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淺析國(guó)有企業(yè)制度創(chuàng)新
[摘 要]目前，國(guó)有企業(yè)通過(guò)采用先進(jìn)的技術(shù)、運(yùn)用科學(xué)的治理方法等多種途徑大大降低了生產(chǎn)本錢(qián)，而同樣對(duì)國(guó)有企業(yè)效率有著重要影響的制度本錢(qián)卻久高不下。產(chǎn)權(quán)模糊、機(jī)制不健全以及過(guò)高的代理本錢(qián)等，是國(guó)有企業(yè)制度本錢(qián)過(guò)高的主要原因。國(guó)有企業(yè)制度創(chuàng)新勢(shì)在必行。[關(guān)鍵詞]國(guó)有企業(yè)；制度本錢(qián)；制度創(chuàng)新
一、交易本錢(qián)、生產(chǎn)本錢(qián)與制度本錢(qián)
長(zhǎng)期以來(lái)，大部分經(jīng)濟(jì)學(xué)研究都是在“零交易本錢(qián)”的假設(shè)條件下進(jìn)行的，以為交易過(guò)程不存在交易用度，因此在總本錢(qián)中占很大比重的交易本錢(qián)往往被忽視，這與現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行不符。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家羅納德·科斯(RonaldCoase)在1937年最早提出了交易本錢(qián)的概念，他以為“為了進(jìn)行市場(chǎng)交易，有必要發(fā)現(xiàn)誰(shuí)�？催M(jìn)行交易，有必要告訴人們交易的愿看和方式，以及通過(guò)討價(jià)還價(jià)的談判締結(jié)契約，督促契約條款的嚴(yán)格履行，這些工作經(jīng)常是花費(fèi)本錢(qián)的，而任何一定比率的本錢(qián)都足以使很多在無(wú)需本錢(qián)的定價(jià)制度中可以進(jìn)行的交易化為泡影”。他通過(guò)交易本錢(qián)解釋了為什么會(huì)出現(xiàn)企業(yè)以及企業(yè)規(guī)模的邊界題目，并指出各種組織的出現(xiàn)都可以視為在交易本錢(qián)約束下的選擇結(jié)果。交易本錢(qián)是指企業(yè)組織結(jié)構(gòu)及其運(yùn)行所發(fā)生的本錢(qián)，是投進(jìn)生產(chǎn)要素以外的本錢(qián)，如生產(chǎn)前為了尋找交易對(duì)象以及最低價(jià)格生產(chǎn)資料的搜集、傳達(dá)和交換信息的本錢(qián)；生產(chǎn)過(guò)程中為了使生產(chǎn)要素能夠被有效利用的組織治理本錢(qián)；生產(chǎn)后為了銷(xiāo)售產(chǎn)品獲得利潤(rùn)而付出的合同談判、簽訂合同以及履行的本錢(qián)等等。而生產(chǎn)本錢(qián)是指直接參加生產(chǎn)過(guò)程的各種要素的耗費(fèi)，包括勞動(dòng)力消耗、原材料消耗以及其他的直接消耗。
企業(yè)的整個(gè)生產(chǎn)過(guò)程，是生產(chǎn)本錢(qián)和交易本錢(qián)的同一。一方面，生產(chǎn)本錢(qián)和交易本錢(qián)同一于企業(yè)的治理目標(biāo)。企業(yè)要在一定條件下獲取最大化的利潤(rùn)，就必須盡可能地降低本錢(qián)，通過(guò)采用先進(jìn)的技術(shù)、運(yùn)用先進(jìn)的治理方法可以使生產(chǎn)本錢(qián)降到最低程度；而通過(guò)制度的改革與創(chuàng)新可以使交易本錢(qián)降到最低，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化的治理目標(biāo)。另一方面，生產(chǎn)本錢(qián)和交易本錢(qián)同一于企業(yè)的產(chǎn)出。交易本錢(qián)的增大會(huì)帶來(lái)信息不對(duì)稱(chēng)狀況的改善，使產(chǎn)出在原有生產(chǎn)本錢(qián)的基礎(chǔ)上增加；而在交易本錢(qián)不變的的情況下，生產(chǎn)本錢(qián)的降低會(huì)使產(chǎn)出在同樣條件下有所增加，從而同一決定企業(yè)的總產(chǎn)出。
社會(huì)進(jìn)步是人類(lèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)追求的必然結(jié)果，人們對(duì)經(jīng)濟(jì)利益的追求是無(wú)止境的，總是在現(xiàn)有的約束條件下追求自身利益的最大化，一旦失往約束條件，情況就會(huì)截然不同�！霸跊](méi)有任何約束的條件下，個(gè)體尋求在任何與所有的邊際上實(shí)現(xiàn)最大化”(諾斯，1994)。假如不存在任何制度的約束，人們不斷追求物質(zhì)利益的行為就會(huì)造成社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的混亂，出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源的無(wú)窮制濫用和浪費(fèi)，終極將導(dǎo)致整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的崩潰。因此，制度的產(chǎn)生具有必要性。制度是一系列被制定出來(lái)的規(guī)則、法律程序和行為的道德倫理規(guī)范。它為人們的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了一種秩序和約束，使人們的行為能符合社會(huì)整體的利益，兼顧了本錢(qián)利用效率的進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的要求。諾斯以為，制度包括“正規(guī)約束”和“非正規(guī)約束”以及這些約束的“實(shí)施特征”，即制度主要是由正式制度、非正式制度和它們的實(shí)施方式構(gòu)成。其中，正式制度是指人們有意識(shí)創(chuàng)造的一系列政策法則，包括法律、政治規(guī)則等；非正式制度是人們?cè)陂L(zhǎng)期交往中無(wú)意識(shí)形成，并構(gòu)成歷代相傳的文化中的一部分，主要包括價(jià)值信念、倫理規(guī)范、風(fēng)俗習(xí)性、意識(shí)形態(tài)等。制度的本質(zhì)是人類(lèi)合作過(guò)程中不可沒(méi)有的共同信息，因此，為在人們的意識(shí)中形成這一共同信息所必要的用度以及在合作中這一信息不足所造成的損失就是制度本錢(qián)。
從靜態(tài)角度來(lái)看，交易本錢(qián)是一個(gè)大于或即是制度本錢(qián)的概念。在沒(méi)有形成制度以前，交易也是存在的，但它是非連續(xù)的，這時(shí)候只存在純粹的交易本錢(qián)。當(dāng)針對(duì)某種類(lèi)型交易的制度產(chǎn)生時(shí)，交易本錢(qián)就在這種制度的范圍內(nèi)轉(zhuǎn)化成了制度本錢(qián)，不過(guò)這是一個(gè)符合完全信息和完全理性的假設(shè)狀態(tài)，在現(xiàn)實(shí)中交易本錢(qián)往往是大于制度本錢(qián)的。交易本錢(qián)可以看作是一系列制度本錢(qián)，包括一切不直接發(fā)生在物質(zhì)生產(chǎn)過(guò)程中的本錢(qián)，如信息本錢(qián)、談判本錢(qián)、界定和控制產(chǎn)權(quán)的本錢(qián)等。
二、我國(guó)國(guó)有企業(yè)低效以及制度本錢(qián)過(guò)高的原因分析
我國(guó)正處于由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)軌時(shí)期，國(guó)有企業(yè)是我國(guó)主要的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的參與者，是支撐國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的核心氣力，因此國(guó)有企業(yè)效率高低直接關(guān)系到我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及建設(shè)速度。生產(chǎn)本錢(qián)和制度本錢(qián)是影響國(guó)有企業(yè)效率的兩個(gè)重要因素。近年來(lái)，隨著國(guó)有企業(yè)采用先進(jìn)的技術(shù)，運(yùn)用新工藝，并逐步調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，生產(chǎn)本錢(qián)逐年下降。同時(shí)，由于國(guó)有企業(yè)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的存在，國(guó)有企業(yè)與非國(guó)有企業(yè)在產(chǎn)品的生產(chǎn)本錢(qián)上已不相上下，甚至是略勝一籌。而在制度本錢(qián)方面，國(guó)有企業(yè)與非國(guó)有企業(yè)相比還存在著較大的差距。我國(guó)國(guó)有企業(yè)的制度本錢(qián)過(guò)高，導(dǎo)致總本錢(qián)過(guò)高，從而影響了國(guó)有企業(yè)的效率。國(guó)有企業(yè)制度本錢(qián)過(guò)高的原因在于：
第一，產(chǎn)權(quán)模糊。根據(jù)西方現(xiàn)代企業(yè)理論，企業(yè)產(chǎn)生于對(duì)交易用度節(jié)約的需要，產(chǎn)權(quán)和產(chǎn)權(quán)制度對(duì)企業(yè)具有特殊意義。產(chǎn)權(quán)不是指人與物之間的關(guān)系，而是指由物的存在及關(guān)于它們的使用所引起的人們之間互相認(rèn)可的行為關(guān)系。產(chǎn)權(quán)安排確定了每個(gè)人相應(yīng)于物時(shí)的行為規(guī)范，每個(gè)人都必須遵守他與其他人之間的相互關(guān)系，或承擔(dān)不遵守這種關(guān)系的本錢(qián)。它是一系列用來(lái)確定每個(gè)人相對(duì)于稀缺資源使用時(shí)的地位及經(jīng)濟(jì)和社會(huì)關(guān)系。產(chǎn)權(quán)的意義和最大作用就在于為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供本錢(qián)約束，相當(dāng)于對(duì)經(jīng)濟(jì)主體本身的約束，也是一種內(nèi)在的硬約束。所謂產(chǎn)權(quán)制度，就是劃分、確定、界定、約束、保護(hù)產(chǎn)權(quán)和權(quán)利行使以及產(chǎn)權(quán)關(guān)系的一系列法律、規(guī)制、行為準(zhǔn)則等的總和。產(chǎn)權(quán)制度對(duì)企業(yè)而言是根本性的制度安排，對(duì)國(guó)有企業(yè)的制度本錢(qián)的影響具有舉足輕重的作用。由于國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)模糊而導(dǎo)致企業(yè)的制度本錢(qián)過(guò)高，國(guó)家在國(guó)有資產(chǎn)上的各種權(quán)利得不到切實(shí)有效的保護(hù)手段而造成國(guó)有企業(yè)低效率，主要表現(xiàn)為以下兩個(gè)方面：一方面，產(chǎn)權(quán)模糊導(dǎo)致交易過(guò)程中的不確定性和外部性。當(dāng)產(chǎn)權(quán)的回屬不明確時(shí)，由于沒(méi)有明確的權(quán)利界區(qū)，誰(shuí)都可以來(lái)分享這種權(quán)利，導(dǎo)致“搭便車(chē)”等行為盛行，從而增大了國(guó)有企業(yè)的制度本錢(qián)。另一方面，產(chǎn)權(quán)模糊導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部本錢(qián)外部化。內(nèi)部本錢(qián)是指本錢(qián)使用者為獲得一定收益必須承擔(dān)的本錢(qián)，是包括在總收益之內(nèi)的；而外部本錢(qián)則是收益獲得者本身不必承擔(dān)的、可以逃避和推脫責(zé)任的本錢(qián)，這個(gè)本錢(qián)由社會(huì)的其他利益團(tuán)體和經(jīng)濟(jì)利益主體來(lái)承擔(dān)。無(wú)論對(duì)國(guó)有企業(yè)還是非國(guó)有企業(yè)來(lái)說(shuō)，都存在“內(nèi)部本錢(qián)外部化”這一情況。但由于我國(guó)國(guó)有企業(yè)不僅承擔(dān)著經(jīng)濟(jì)任務(wù)，還承擔(dān)著社會(huì)和政府職能，所以對(duì)國(guó)有企業(yè)來(lái)說(shuō)有“外部本錢(qián)的內(nèi)化”過(guò)程。企業(yè)辦社會(huì)履行政府職能的支出消耗了企業(yè)大量的利潤(rùn)和積累，而這些內(nèi)化外部本錢(qián)往往構(gòu)成企業(yè)的制度本錢(qián)，且被國(guó)家頒布的一些政策、法規(guī)所支持，成為國(guó)有企業(yè)效率低下的又一重要原因。承擔(dān)如此重負(fù)的企業(yè)在與國(guó)際上同類(lèi)公司競(jìng)爭(zhēng)時(shí)由于無(wú)法擺脫這種制度本錢(qián)而往往
敗下陣來(lái)。
第二，對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)、監(jiān)視機(jī)制不健全。其一，國(guó)有企業(yè)除了以利潤(rùn)最大化等純經(jīng)濟(jì)變量為目標(biāo)外，還以很多與公共利益相關(guān)的非經(jīng)濟(jì)變量作為目標(biāo)，甚至作為企業(yè)的主要目標(biāo)，從而導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)往往低于不承擔(dān)非經(jīng)濟(jì)變量時(shí)的
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