職業年金是關系員工福祉、具備較強專業性的福利項目。借鑒企業年金管理模式，建立職業年金通常要分四步走：
第一步是內部做好事前準備。單位要積極與國家行政管理部門、單位上級主管部門溝通，了解國家職業年金最新政策，征求工作建議。通過講座、培訓等方式向全體員工宣講職業年金政策，對職業年金經辦人員進行專業化、系統化培訓，使其具備足夠的業務知識和工作能力。
第二步是量身設計職業年金方案。設計職業年金方案是建立職業年金最核心的環節。方案要規定參與人員范圍、繳款方式、賬戶管理方式、基金管理方式、投資政策、權益歸屬、領取條件等重要事項。單位要根據人員結構、薪酬制度、工資結構、財務能力等情況，借助精算數理原理，確定職業年金計劃的基本規則。
第三步是選擇參加合適的職業年金計劃。機關事業單位具備行業性、區域性、分散性等特點，適合建立集合計劃。一種選擇是加入企業年金集合計劃，在國家審批設立的集合計劃中選擇成熟的產品。一種選擇是建立職業年金行業性、區域性集合計劃，同屬一個行業、隸屬一個主管部門、執行相同管理規范的單位可以建立行業性集合計劃，同屬一個地區、享受相同財政撥款比例、具備類似薪酬管理模式的單位可以設立區域性集合計劃。
第四步是啟動計劃。管理機構確定后，即可按照職業年金方案確定的各項規則，各司其職，正式進行計劃的運營。(許金銘 盧海洋 作者單位：中國工商銀行養老金業務部)