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馬克思企業理論是最科學的企業理論
[摘要]馬克思是最的企業理論。從論角度看,其科學性至少表現在三個方面:一是從生產力與生產關系相統一的角度來認識企業的性質;二是從與邏輯相統一的角度來企業的起源;三是將功能分析方法與動態、歷史的分析方法相結合來探究企業形態的演化。
[關鍵詞]馬克思,企業理論,方法論
Fromtheangleofmethodologyto
knowtheessenceofMarx’stheoryoffirm
[Abstract]Marx’stheoryoffirmisthemostscientifictheoryoffirm,seenfromthemethodologyangle,itsscienceexpressatleastintheaspectsofthree:fromanglethattheproductivityandbargainthatrelationmutuallyunifytoknowthekindofthefirm;fromtheanglethatismutuallyunitedwithlogicfromthehistorytoanalyzetheoriginsofthefirm;combinedtogetherwithdevelopment,historicalanalysismethodandfunctionalmethodtoinvestigatethebusinessenterpriseappearanceevolve.
[Keyphrase]Marx,theoryoffirm,methodology
馬克思企業理論是最科學的企業理論
——從方法論角度的認識
深入地研讀馬克思的企業理論,我們就不難發現馬克思的企業理論才是最科學的企業理論,其科學性的根源在于企業的科學方法,在這一點上西方企業理論是無法比擬的。下面,我們將從方法論角度,從以下三個方面來闡述馬克思企業理論的精髓(改成)科學性:
一、從生產力與生產關系相統一的角度來認識企業的性質
西方現代企業理論傾向于從交易或交換的角度來認識企業的性質?扑1937年發表了《企業的性質》一文,首開從交易的角度認識企業的先河。此后,沿著科斯開創的從交易角度認識企業的傳統,張五常、威廉姆森、阿爾欽、德姆塞茨、楊小凱、黃有光、哈特、詹森等學家分別從不同的角度提出了對企業的認識。但總得看來,他們普遍認為,企業是一個有效率的契約組織,是各種生產要素所有者為了各自的利益經過互動而形成的一個契約關系。這樣的看法是非常片面和膚淺的,集中體現在兩個方面:一是不能將企業與其他組織區別開來;一是不能很好地解釋契約為什么簽訂、簽約人的利益來自何方、不同的簽約人的契約權利和義務為什么不同等問題。
馬克思則從生產力和生產關系相統一的角度,從生產和交易兩個層面,對資本主義企業的性質給出了完整、科學的認識。
(一)從生產力角度看,企業是以生產商品為首要職能、以勞動的分工、協作為基礎的技術性組織
1、生產商品是企業的首要職能
在經濟形態層面,馬克思認為是生產決定交換,生產是第一位的,交換是第二位的!敖粨Q的深度、廣度和方式都是由生產的和結構決定的”,“交換就其一切要素來說,或者是直接包含在生產之中,或者是由生產決定”。[1](p749)就社會經濟的微觀基礎——企業來說,生產職能也是其首要職能。馬克思在分析資本總公式時指出,“只有在越來越多地占有抽象財富成為他的活動的惟一動機時,他才作為資本家或作為人格化的、有意志和意識的資本執行職能。因此,決不能把使用價值看作資本家的直接目的。他的目的也不是取得一次利潤,而只是謀取利潤的無休止的運動”。[2](p179)要做到這一點,資本家就不能只停留在流通領域,因為“流通或商品交換不產生價值”。要“謀取利潤的無休止的運動”,他就需要在流通領域“用內行的狡黠的眼光物色到了適合于他的特殊行業(如紡紗、制靴等等)的生產資料和勞動力”,[2](p215--216)然后將他們投入“掛著‘非公莫入’牌子的生產場所”。在那里,資本家關心的是兩件事情:“第一,他要生產具有交換價值的使用價值,要生產用來出售的產品,商品。第二,他要使生產出來的商品的價值,大于生產該商品所需要的各種商品即生產資料和勞動力——為了購買他們,他已在商品市場上預付了寶貴的貨幣——的價值總和”。[2](p217)從上面的論述,我們不難看出,生產商品是企業的首要職能。交易職能是從屬于生產職能的,是為生產職能服務的。針對這一點馬克思早就深刻指出:“他說人們再也抓不住他的把柄了。以后他要在市場上購買現成的商品,不再自己制造。但是,如果他的所有資本家弟兄都這樣做,他又怎能在市場上找到商品呢?而他又不能拿貨幣當飯吃”。[2](p223)
2、以勞動的分工、協作為基礎的技術性組織
資本主義企業的生產過程,首先便表現為一個勞動過程。從這個過程看,企業是一個以勞動分工、協作為基礎的技術性組織。第一,在同一勞動過程中同時雇傭人數較多的雇傭工人,有計劃地一起協同勞動,不僅提高了個人的生產力,而且創造了一種生產力——“集體力”,這構成了資本主義生產的起點,是資本主義生產方式的基本形式。第二,以分工為基礎的協作,在工廠手上取得了自己的典型形態,這種協作是資本主義生產過程的具有特征的形式。第三,在機器大工業階段,勞動的分工、協作是圍繞機器展開的,“勞動過程的協作性質,現在成了由勞動資料本身的性質所決定的技術上的必要了”。[2](p443)
3、人與人之間的關系具有技術性的一面
在資本主義企業的勞動過程中要發生兩類關系:一是人與生產工具的關系;一是人與人之間的關系。人與人之間的關系具有技術性的一面,反映著為勞動過程順利進行的技術的要求。首先從勞動者的分工關系看,把勞動者分配在不同工序上,可以充分利用分工的好處!叭绻麆趧舆^程是復雜的,只要有大量的人共同勞動,就可以把不同的操作分給不同的人,因而可以同時進行這些操作,這樣,就可以縮短制造總產品所必要的勞動時間”。[2](p380)其次從勞動者的協作關系看,勞動者的協作有利于提高勞動生產率。“勞動者在有計劃地同別人共同工作中,擺脫了他的個人局限,并發揮出他的種屬能力”,[2](p382)“在大多數生產勞動中,單是社會接觸就會引起競爭心和特有的精力振奮,從而提高每個人的個人工作效率”。[2](p379)最后從資本家與勞動者的關系看,為了協調勞動者的分工、協作,確保制造產品的社會勞動過程順利進行,需要資本家發揮管理、監督、調節的職能!耙磺幸幠]^大的直接社會勞動或共同勞動,都或多或少地需要指揮,以協調個人的活動,并執行生產總體的運動”。[2](p384)“隨著許多雇傭工人的協作,資本的指揮發展成勞動過程本身的進行所必要的條件,成為實際的生產條件”。[2](p384)
。ǘ⿵纳a關系角度看,企業是以契約為紐帶連結起來的、具有科層等級結構特征的、反映資本剝削、壓迫雇傭勞動關系的制度性組織
1、以契約作為聯結各生產要素所有者的紐帶
企業的運營過程是生產過程和交易過程的統一。“謀取利潤無休止的運動”的資本家既不能只停留在流通領域,也不能離開流通領域,契約是他聯結各生產要素所有者的紐帶。在流通領域,一方面他作為特殊商品—貨幣的所有者同勞動力、生產資料的所有者相對立,“他們是作為自由的、在上平等的人締結契約的,契約是他們的意志借以得到共同的法律表現的最后結果”。[2](p204)另一方面,他作為生產過程的成果—產品的所有者同市場上其他的貨幣所有者通過“具有契約形式的法的關系”,轉讓產品,回收貨幣。在生產領域,他執行契約,“著手消費他購買的商品,勞動力;就是說,讓勞動力的承擔者,工人,通過自己的勞動來消費生產資料”,[2](p216)將資本生產出來和再生產出來。由此,我們不難看出,在流通領域的這一系列的契約不過是為生產過程或價值增值過程做準備,將企業看作是契約關系網絡的看法是非常膚淺的,是生產過程中的經濟關系決定這些流通領域的契約關系,而不是相反。
2、企業中人與人的之間的關系集中體現在科層等級結構上
企業雖然是以契約為紐帶組織起來的,但一旦離開了流通領域進入生產領域,生產要素所有者之間“平等”的契約關系就變成了一個科層等級結構。其一,這種科層結構是由生產上的技術特性決定的。為了使勞動的分工、協作順利進行,生產的過程需要一定的權威協調,這樣的協調不可能像市場上那樣通過討價還價的形式實現,而只能采取科層等級結構這樣的形式。其二,處于這個科層等級結構頂端的是資本家。“在生產過程中,資本發展成為對勞動,即對發揮作用的勞動力或工人本身的指揮權”。[2](p359)“資本家對于只是作為他所擁有的總機構的各個肢體的人們享有絕對的權威”。[2](p412)工人在資本家的指揮下勞動,生產的產品歸資本家占有,工業上的最高權力成了資本的屬性。其三,資本家通過各種途徑維持和拓展這個科層等級結構。包括發展勞動力的等級制度和工資的等級制度;將原來屬于自己的直接和經常監督單個工人和工人小組的職能交給特種的雇傭工人——經理和監工,讓他們在勞動過程以資本的名義進行指揮;通過強制性法律來實現它對自由工人的所有權等等。
3、人與勞動資料之間的關系具有反映資本剝削、壓迫雇傭勞動的制度性的一面
在一般勞動過程中,人與勞動資料之間是使用與被使用、主體與客體的關系,但是在資本主義企業的勞動過程中,由于勞動者與勞動條件的分離,人與生產工具之間的關系卻被打上了制度的烙印,生產工具變成了生產剩余價值的手段,壓迫工人的工具。在機器大工業階段表現得尤為明顯:其一,人依附于勞動資料。在工廠中,是“工人服侍機器”,是“工人跟隨勞動資料的運動”,是“死機構獨立于工人而存在,工人被當作活的附屬物并入死機構”。[2](p486)其二,勞動資料約束人和分化人!肮と嗽诩夹g上服從勞動資料的劃一運動以及由各種年齡的男女個體組成的勞動體的特殊構成,創造了一種兵營式的紀律”;[2](p488)并且這種紀律還使得監督勞動得到充分發展,還同時使“那種把工人劃分為勞工和監工,劃分為普通工業士兵和工業軍士的現象得到充分發展”。[2](p488)其三,勞動資料排擠人、壓迫人。“勞動資料扼殺工人”,[2](p497)“機器不是使工人擺脫勞動,而是使工人的勞動毫無內容”,[2](p487)“一旦工具由機器來操縱,勞動力的交換價值就隨同它的使用價值一起消失”。[2](p495)這樣機器就變成了一個強大的競爭者,隨時可以使雇傭工人“過!,變成了“鎮壓工人反抗資本專制的周期性動亂和罷工等等的最強有力的武器”。[2](p501)
盡管馬克思是以工業革命時期英國的業主制企業為分析模板來認識企業性質的;盡管資本主義企業在演化過程中發生了所謂的“資本革命”、“經理革命”和“創業革命”,[3](p9)企業運作中勞資對抗矛盾有所緩和,但他所揭示的資本主義的企業性質至今仍無本質的改變,所體現的都是資本主導的邏輯,西方現代企業理論所要闡釋和維護的也正是這樣一種邏輯。
二、從與邏輯相統一的角度來的起源
西方企業在分析企業的起源時存在兩大突出的:一是以企業的功能來說明企業存在的原因,將企業的起源歸結為交易費用的節約,認為若交易費用為零,企業就不會產生,犯了因果倒置的錯誤;二以交易費用來解釋企業的起源,強調了邏輯向度,而忽視了歷史向度,從而被歷史事實所否定。馬克思則將這兩個向度統一起來,給出了一個經得起推敲的關于資本主義企業起源的合理解釋。
(一)歷史起點和概念起點:以自由雇傭工人為前提的協作
協作是一種許多人在同一生產過程中,或在不同的但相互聯系的生產過程中,有計劃地一起協同勞動的勞動形式。盡管這種勞動形式古已有之,但在資本主義以前,一方面大規模的協作比較少;另一方面,這些協作是以直接的統治關系和奴役關系為基礎的。資本主義的協作形式與之不同,它一開始就是以出賣自己勞動力給資本的自由雇傭工人為前提的,是同農民和獨立的手生產相對立而起來的。馬克思認為這種以自由雇傭工人為前提的協作是資本主義企業起源的歷史和概念的起點,“資本主義生產實際上是在同一資本同時雇傭人數較多的工人,因而勞動過程擴大了自己的規模并提供了較大量的產品的時候才開始的。人數較多的工人在同一時間、同一空間(或者說是同一勞動場所),為了生產同種商品,在同一資本家的指揮下工作,這在歷史上和概念上都是資本主義生產的起點”。[2](p374)這種協作只所以成為資本主義起源的起點,因為這樣的協作至少具有以下功能:(1)使個人勞動具有社會平均勞動的性質;(2)節約生產資料;(3)擴大勞動的空間范圍;(4)提高勞動的機械力;(5)激發個人的競爭心和振奮他們的精力等等。由此,我們可以看出,企業的產生并不像西方現代企業理論認為的那樣,是因為交易費用的節約,而恰恰是因為生產費用的節約。
(二)現實條件:勞動力成為商品和最低限額的單個資本
馬克思認為,上述資本主義協作形式的形成,依賴于以下兩大現實條件:一是勞動力成為商品,一是最低限額的單個資本。
關于勞動力成為商品,馬克思指出:“只有當生產資料和生活資料的占有者在市場上找到出賣自己勞動力的自由工人的時候,資本才產生”,[2](p198)而要做到這一點,工人就必須具有雙重的“自由”:一方面他是自由人,能夠將自己的勞動力當作自己的商品支配;另一方面他自由得一無所有,不能出賣有自己的勞動對象化在其中的商品。至于最低限額的單個資本,馬克思認為,“不是任何一個貨幣額或價值額都可以轉化為資本”。[2](p356)潛在的資本家要變成真正的資本家不是無條件的,并不是所有的貨幣和商品占有者都可以成為資本家,這里有個最低限額的問題。他指出:“貨幣或商品的占有者,只有當他在生產上預付的最低限額大大超過了中世紀的最高限額時,才真正變為資本家”。[2](p357—358)只有超過了這一數值,雇主本身才能擺脫體力勞動,由小業主蛹化為資本家,才能使資本關系在形式上建立起來。這個最低限額不是靜止不變的,“在資本主義生產的不同發展階段上是不同的,而在一定的發展階段上,在不同的生產部門內,也由于它們的特殊的技術條件而各不相同”。[2](358)正是由于這一點,資本主義單個的資本家才隨著資本主義經濟的發展變成了結合的資本家。
。ㄈ┢鹪吹臍v史軌跡:從行會手工作坊到簡單協作的工場手工業
上述這兩個現實條件不是從來就有的,“它本身顯然是已往歷史發展的結果,是許多次經濟變革的產物,是一系列陳舊的社會生產形態滅亡的產物”。[2](p197)具體地說,在封建社會后期,主要是兩大過程造就了這兩個現實條件:一是經濟上的商品生產者的兩極分化過程。技術的發展和市場的擴大,行會制度的束縛被逐漸打破,商品生產者之間開始互相進行競爭。競爭的結果是:一部分生產條件好、勞動生產率高的作坊主和行會師傅在競爭中獲勝,積累了超過“中世紀的最高限額”的貨幣額而成為資本家;而在競爭中失敗的作坊主和大量的行會師傅,最后淪為了雇傭工人。二是超經濟的、通過野蠻、血腥的手段進行的資本原始積累過程,如圈地運動等,使勞動者同勞動資料相分離。在此基礎上,形成了最初的資本主義生產關系,并由此產生了資本主義企業。此時的資本主義企業在生產方式與行會師傅的手工作坊相比,“除了同一資本同時雇用的工人人數較多外,和行會手工業幾乎沒有什么區別。行會師傅的作坊只是擴大了而已”。[2](p374)
三、將功能分析與動態、歷史的分析方法相結合來探究企業形態的演化
西方現代企業理論在分析企業形態包括企業的規模、組織結構、治理結構等的演化問題時,采用兩大方法:一是功能分析法,主要分析某一企業形態在節約交易費用上的功效;一是比較靜態的分析方法,通過比較不同企業形態的功效差異,來說明企業形態演化的方向、演化的動力等等。這樣的分析方法,只能是能靜態地、邏輯地比較給定條件下不同企業形態下交易成本的差異,僅僅能告訴我們在給定某類條件下哪種企業形態更有效或更好,而不能從動態和歷史的角度令人信服地說明這一企業形態為何和如何轉變為另一企業形態的,這樣的分析本質上仍然是一種技術選擇論。[4](p6)
在《資本論》中,馬克思將這兩種結合起來,成功地解釋了資本主義企業形態演化的問題。因此,馬克思也被稱為經濟演化思想的先驅者。[5](p3)鑒于篇幅,我們僅以馬克思對企業規模演化的分析為例,說明這個問題。
。ㄒ唬┢髽I規模擴大的功效
馬克思在分析簡單協作這個資本主義生產的起點時,就細致地考察了企業規模擴大的功效。他認為“即使勞動方式不變,同時使用人數較多的工人,也會在勞動過程的物質條件上引起革命”,[2](p376—377)在比較結合工作日與同樣數量的單干的工人工作日的總和時,他還分析了結合工作日提高勞動生產力的8種情形,并把由于采用規模生產從而進行協作勞動而產生的全部效果都概括為“勞動的社會生產力”或“社會勞動的生產力”。在對工場手工業內部的分工進行分析時,他結合英國制瓶手工工場的例子說明了生產規模擴大的雙重收益:一是可以使不同的勞動小組共享某些勞動和管理,因為不管規模大小,某些工作都可以由同一些人來做;二是可以使不同的“勞動小組”共享某些生產資料,從而使之得到“更經濟的利用”。在對機器大工業進行分析時,他認為,“只有在大工業中,人才學會讓自己過去的、已經對象化的勞動的產品大規模地、像力那樣無償地發生作用”,[2](p445)在機器生產的場合,規模的擴大的好處有節約生產條件、降低單位產品的價值量等等。在分析資本主義擴大再生產時,他還強調指出,“生產的規模越是隨著預付資本量一同擴大,生產的全部發條也就運作得越是有力”。[2](p703)
總的看來,他認為企業生產規模擴大首先帶來的是生產費用的節約,而不是交易費用的節約。正是由于企業規模擴大具有這樣的功效,才使得工場手工業戰勝手工作坊,使機器大工業戰勝工場手工業,具有了經濟上的可能性。
。ǘ┢髽I規模擴大的動因
西方現代企業理論將交易費用的節約看作是企業規模擴大的唯一動因,這是非常片面的。馬克思認為,企業規模擴大的原因是多重的,至少有:(1)資本家的本性。資本家是人格化的資本,謀取利潤無休止的運動是他的生活本能。在企業規模一定的情況下,他只能靠延長工作日、提高勞動強度等手段來實現他的目的,但是這樣做,會遇到勞動者的生理極限、社會的道德限制和勞動者的反抗等阻礙。為到達目的,他必須擴大企業的規模。一方面在生產方式不變的情況下,擴大可以剝削的工人的人數;另一方面在資本有機構成提高的情況下,降低工人勞動力的價值。(2)技術上的要求。作為一種技術性的組織,企業規模的擴大要受到技術要素的。在分析工場手工業的資本主義性質時,馬克思指出:“單個資本家手中的資本最低限額越來越增大,或者說,社會的生活資料和生產資料越來越多地轉化為資本,這是由工場手工業的技術性質產生的一個”。[2](p416)在分析機器大工業時,馬克思也表達了同樣的思想:“勞動過程的協作性質,現在成了由勞動資料本身的性質決定的技術上的必要了”。[2](p443)在分析資本積累的一般規律時,他進一步明確指出:“工業企業規模的擴大,對于更廣泛地組織許多人的總體勞動,對于更廣泛地發展這種勞動的物質動力,也就是說,對于使分散的、按習慣進行的生產過程不斷地變成社會結合的、用處理的生產過程來說,到處都成為起點”。。[2](p723--724)(3)競爭的壓力。企業作為生產商品的生產性組織,在其外部,企業與企業之間只承認競爭的權威,只承認他們的相互利益加在他們身上的強制。而“競爭是通過使商品便宜來進行的”,“在其他條件不變時,商品的便宜取決于勞動生產率,而勞動生產率又取決于生產規!薄2](p722)因此,在競爭的壓力下,資本家就必須擴大自己企業的規模,通過“不斷擴大自己的資本來維持自己的資本”。[2](p683)
。ㄈ┢髽I規模擴大的邊界
西方現代企業理論認為,企業規模的擴大是有邊界的。他們采用邊際分析方法,認為企業規模的邊界在企業的邊際交易費用等于企業的邊際管理費用或行政協調費用的這一點上。這是一種靜態的邏輯推演,缺乏歷史與現實因素的分析。馬克思從資本主義企業運行的實際出發,動態地、歷史地考察了企業規模的邊界問題。就筆者的考察來看,馬克思認為企業規模擴大的邊界至少有四個:(1)資本家的自有資本和爭奪資本的能力。在分析資本主義工場手工業的規模時,馬克思分析了單個資本家自有資本對企業規模的限制。他指出:“協作工人的人數或協作的規模,首先取決于單個資本家能支付多大的資本量來購買勞動力,也就是取決于每一個資本家在多大規模上擁有供許多工人用的生活資料”。[2](p383)不變資本的情形也是這樣的。“較大量的生產資料積聚在單個資本家手中,是雇傭工人進行協作的物質條件,而且協作的范圍或生產的規模取決于這種積聚的程度”。[2](p383)在分析資本集中時,馬克思還分析了資本家融資能力對企業規模的限制。隨著資本主義生產和積累的發展,資本集中的兩個最強有力的杠桿——競爭和信用也發展起來。與資本積聚不同,“(資本)集中可以通過單純改變既有資本的分配,通過單純改變社會資本各組成部分的量的組合來實現。資本所以能在這里,在一個人手中增長成巨大的量,是因為它在那里,在許多單個人的手中被奪走了”。[2](p723)資本家從其他資本家手中奪取資本主要有兩大途徑:一是吞并這一強制的途徑,一是建立股份公司這一比較平滑的辦法。采取這兩種辦法,資本家必須具有奪取資本的能力,這種能力的大小決定著資本家集中資本的規模,也決定著這一資本家企業的規模。從一個生產部門來看,企業規模的極限是這一部門投入的全部資本溶合為一個單一資本時;從整個社會看,企業規模的極限是社會總資本合并在惟一的資本家或資本家公司手中時。(2)資本家及其雇傭的管理人員的管理能力。企業是一個以勞動分工、協作為基礎的生產性組織。為獲得分工、協作的收益,確保企業勞動過程和價值增值過程的順利進行,需要資本履行一種特殊的職能——管理職能。隨著企業規模的擴大,一方面工人們的反抗加劇了,另一方面對生產資料的合理使用進行監督的必要性也增加了。所有這些都要求提高企業的管理能力!半S著大規模協作的發展,這種專制也發展了自己特有的形式”。[2](p385)資本家將直接和經常監督單個工人和工人小組的職能交給了經理和監工等特種的雇傭工人。但無論資本家還是其雇傭的經理和監工,每一個人的管理能力總是有限的。一旦企業規模的擴大超出了他們管理能力的總和,企業就無法正常運轉,這也構成了企業規模擴大的一個極限。(3)資本的平均利潤率。資本家為追求更多的利潤展開激烈的競爭。競爭先在部門內展開!案偁幍慕Y果總是許多較小的資本家垮臺,他們的資本一部分轉入勝利者手中,一部分歸于消滅”。[2](p722)部門內的競爭推動了部門內生產的集中,形成了個別企業對部門生產的壟斷并獲得了暫時的壟斷利潤。這一部門壟斷利潤的存在,導致其他部門資本家的介入,競爭的最終結果是形成了一個資本的社會平均利潤率。當企業擴張規模所帶來的利潤率低于資本的社會平均利潤率時,資本家就會停止擴張,將企業規模退回到等于資本的社會平均利潤率的那一點上。當然,這是資本家通過多次的試錯過程實現的。(這句話去)(4)社會對產品的最終需求規模。從資本運動的總公式看,資本家要擴大自己企業的規模必須將自己在市場上實現的剩余價值的全部或一部分轉化為資本。剩余價值能否實現、實現多少在很大程度上取決于企業生產的產品的市場規模,而這一規模本質上是由社會再生產的內在規律決定的比例關系決定的,這一比例關系的直接體現就是社會對該產品的最終需求規模。當一個企業生產的產品就可滿足社會對該產品的最終需求時,這個企業的規模就達到了極限。從馬克思關于企業規模擴大界限的一系列論述看,我們不難得出這樣的結論:一個國家、一定歷史階段上,某一具體企業規模擴大的界限是由上述四個條件的交集決定的。這比西方現代企業理論提出的“邊際交易成本等于邊際管理成本”的邊界認識無疑全面地多、深刻地多。
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