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淺述設(shè)立中公司的特征、存續(xù)時(shí)間及概念
淺述設(shè)立中公司的特征、存續(xù)時(shí)間及概念
(一) 設(shè)立中公司的特征
公司作為一類民事主體，它的權(quán)利能力如何取得，民法的態(tài)度是與自然人獲得權(quán)利能力的途徑相同，都統(tǒng)一由法律賦予。并且作為這一制度的自然延伸，享有權(quán)利能力是在法律上探討公司其它問(wèn)題的基礎(chǔ)，不享有權(quán)利能力則沒(méi)有討論的必要，因?yàn)闄?quán)利能力是享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)的邏輯前提，而權(quán)利、義務(wù)又是法律規(guī)范社會(huì)關(guān)系的唯一工具�，F(xiàn)代民法通行的做法是用抽象的方式使用這一概念，在解釋上不涉及具體權(quán)利能力的問(wèn)題，只有“有”和“無(wú)”的問(wèn)題。[1]似乎在社會(huì)現(xiàn)實(shí)（設(shè)立中公司是一種現(xiàn)實(shí)存在的社會(huì)實(shí)體，它實(shí)際上擁有一定的權(quán)益）與法律（按現(xiàn)行法設(shè)立中公司的確沒(méi)有權(quán)利能力，不能享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)）之間存在著不小的矛盾。學(xué)者們?yōu)榱苏{(diào)和矛盾，從維護(hù)法制的統(tǒng)一出發(fā)，將公司成立前的行為都作為公司取得法人資格的必要準(zhǔn)備，即將設(shè)立中公司作為一種過(guò)渡，一種從無(wú)權(quán)利能力到擁有權(quán)利能力的過(guò)渡。不具有這種過(guò)渡性的設(shè)立中公司，將無(wú)法在現(xiàn)實(shí)的考量和法制的穩(wěn)定之間尋求到一個(gè)平衡，因此設(shè)立中公司最根本的特征就在于它的過(guò)渡性，為了解釋這種過(guò)渡性，筆者將設(shè)立中公司的這個(gè)根本特征分解為以下幾個(gè)基本特征：
1. 目的性特征
作為一種過(guò)渡性的事物，設(shè)立中公司存在的根本意義就不在于安于現(xiàn)狀，而只有在促成別的事物的活動(dòng)中才具有意義，就像樓梯之于房間，吃飯之于身體健康一樣，設(shè)立中公司之于公司也是一種工具之于目的的關(guān)系。設(shè)立中公司的目的性體現(xiàn)在它的一切所作所為只有在以促使公司有效成立這個(gè)目的的統(tǒng)攝下才具有意義，即在設(shè)立中公司各個(gè)階段形成的權(quán)利義務(wù)只有是為了設(shè)立公司才能為將來(lái)的公司所承受。完成公司的設(shè)立行為進(jìn)而促成公司成立，獲得獨(dú)立參與民商事活動(dòng)的法律資格，是設(shè)立中公司的設(shè)立行為的出發(fā)點(diǎn)和最終歸宿[2]。因此在某種程度上可以說(shuō)目的性是設(shè)立中公司的工具性價(jià)值。
2. 短暫性特征
公司法人不同于自然人的一個(gè)區(qū)別就在于它具有永遠(yuǎn)存在的可能性，因?yàn)樗鳛橄碛歇?dú)立人格的組織體，不像自然人會(huì)有自然體衰竭的一天，即便公司組成人員發(fā)生變動(dòng)也不會(huì)影響其獨(dú)立的人格。作為一種過(guò)渡而存在的設(shè)立中公司在本質(zhì)上雖也是一種組織體，但不同于作為營(yíng)利體的公司的是它以促成公司有效成立為目的，因此無(wú)論是設(shè)立人還是任何意欲成為公司股東的其他主體（如募集設(shè)立情況下購(gòu)買(mǎi)公司股票的投資者）都不是為了讓設(shè)立中公司長(zhǎng)時(shí)間存在而去促成它。作為公司的預(yù)備行為，他們的原始動(dòng)機(jī)仍然是營(yíng)利，并且按照經(jīng)濟(jì)人的標(biāo)準(zhǔn)，他們會(huì)設(shè)法使?fàn)I利的費(fèi)用最低而產(chǎn)出最大。在設(shè)立中公司階段，公司的設(shè)立行為只會(huì)耗費(fèi)發(fā)起人的前期投入而不會(huì)產(chǎn)生任何實(shí)際收益，因此為了節(jié)省投入，最根本的辦法就是盡量使公司早日成立并且要使這個(gè)將來(lái)成立的組織體體格完善。這就要努力縮短設(shè)立中公司的壽命。所以，從這個(gè)角度出發(fā)，設(shè)立中公司的生命是短暫的，這也體現(xiàn)了它的效率性價(jià)值。
3. 動(dòng)態(tài)性特征
綜合以上兩點(diǎn)，發(fā)起人會(huì)在法律許可的范圍內(nèi)使公司早日登記成立。而現(xiàn)在許多的公司，尤其是一些結(jié)構(gòu)復(fù)雜的股份公司的設(shè)立又必須經(jīng)過(guò)很多道程序，因此作為一種法人資格從無(wú)到有的過(guò)渡性的設(shè)立中公司，其外在表現(xiàn)形式往往給人以突變的感覺(jué)，但是這種突飛猛進(jìn)的進(jìn)化仍然局限于它的過(guò)渡性局限在它的非法人資格范圍內(nèi)，它只能是一些量變而不會(huì)是質(zhì)變即設(shè)立中公司始終限定在非法人資格這個(gè)度的范圍內(nèi)，這就是設(shè)立中公司的動(dòng)態(tài)性特征。這種動(dòng)態(tài)性多表現(xiàn)為以下一些行為：發(fā)起人合伙階段的醞釀、訂立公司章程使其出現(xiàn)、認(rèn)繳股份使其成熟、完成公司設(shè)立登記使其功成并促其消亡。而隱藏在這些設(shè)立行為背后的就是它的自然人人格的逐漸喪失和法人格的漸次生成。
4. 中間態(tài)特征
人的理性思維往往有把復(fù)雜的世界簡(jiǎn)單化或者說(shuō)類型化的趨勢(shì)，成文法作為人類理性思維的結(jié)晶也承接了這種傾向。民法為了便于規(guī)范社會(huì)關(guān)系，在技術(shù)上就把民事權(quán)利能力類型化為無(wú)民事權(quán)利能力與具有民事權(quán)利能力兩種，理論上就認(rèn)為民事權(quán)利能力具有概括性，即不可分割性。因此，作為公司取得法人民事權(quán)利能力之前的設(shè)立中公司就一律被視為無(wú)權(quán)利能力�？墒獠恢�，對(duì)于社會(huì)上的哪些主體具不具有民事權(quán)利能力不是由法律說(shuō)了算，而是由社會(huì)的需要決定的。正如那句名言：法律與其說(shuō)是邏輯的產(chǎn)物，倒不如說(shuō)它是經(jīng)驗(yàn)的產(chǎn)物。有學(xué)者同時(shí)也認(rèn)識(shí)到，一旦承認(rèn)設(shè)立中公司的獨(dú)立法人格將會(huì)對(duì)人們苦心經(jīng)營(yíng)起來(lái)的公司獨(dú)立人格產(chǎn)生毀滅性的打擊。既然為了維護(hù)由獨(dú)立財(cái)產(chǎn)和獨(dú)立責(zé)任支撐起來(lái)的公司法律人格制度和協(xié)調(diào)社會(huì)現(xiàn)實(shí)中設(shè)立中公司確實(shí)享有一定的權(quán)益，并且從避免成文法的僵化和它調(diào)整社會(huì)關(guān)系應(yīng)逐漸精確化的角度出發(fā)，就得承認(rèn)設(shè)立中公司具有中間態(tài)的特性。綜合它的目的性與動(dòng)態(tài)性特征我們可以發(fā)現(xiàn)這種中間態(tài)其實(shí)是一個(gè)自然人格的逐漸喪失和法人格漸次生成的過(guò)程。鑒于本文探討的是設(shè)立中公司的法律地位問(wèn)題，而“地位的每個(gè)方面涉及到一定的權(quán)利和責(zé)任，它取決于主體特定資格的完備性” [1]，而中間態(tài)說(shuō)的又是它的民事權(quán)利能力問(wèn)題，因此筆者把中間態(tài)作為設(shè)立中公司的本質(zhì)性特征。
5. 非獨(dú)立性特征
設(shè)立中公司具有中間態(tài)特性的體現(xiàn)之一就在于，設(shè)立中公司的行為只有在該行為成立之初就在于促使公司成立的情況下才為公司所承受，在設(shè)立失敗或者設(shè)立行為瑕疵（特指非以成立公司為目的的行為）的情況下，這些權(quán)利義務(wù)就只能由發(fā)起人承擔(dān)。也就是說(shuō)設(shè)立中公司的中間態(tài)特性也體現(xiàn)了過(guò)渡性的特征，即它將不會(huì)是這些權(quán)利義務(wù)的最后承擔(dān)者�？梢哉f(shuō)這是它不具有獨(dú)立性的根源所在。而作為這種非獨(dú)立性的表現(xiàn)形式就在于，設(shè)立中公司的種種行為不是由它自己獨(dú)立完成的（公司的行為的獨(dú)立性表現(xiàn)在它的意思形成機(jī)關(guān)、執(zhí)行機(jī)關(guān)、監(jiān)督機(jī)關(guān)的職責(zé)的自我完成性、營(yíng)利目的性與不受干預(yù)性），例如處于醞釀階段的發(fā)起人合伙是由發(fā)起人內(nèi)部完成的；訂立公司章程是在法律的嚴(yán)格監(jiān)督與吸引潛在的公司股東的目的下由發(fā)起人合伙完成的；在認(rèn)繳股份階段更多體現(xiàn)的是公司投資者的行為；完成公司登記的行為又是一種復(fù)合行政行為包括行政申請(qǐng)行為和行政批準(zhǔn)行為，而根本不由民事權(quán)利能力來(lái)統(tǒng)攝。
(二) 設(shè)立中公司的存續(xù)時(shí)間
作為一種中間態(tài)事物存在的設(shè)立中公司與其它具有營(yíng)利目的性的公司，在本質(zhì)上的區(qū)別如上說(shuō)述在于它的過(guò)渡性，但單從外觀上看它們的區(qū)別最明顯的地方莫過(guò)于各自的存續(xù)時(shí)間不同，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)公司登記的那刻就是二者的分界線。如果只追求從外觀上區(qū)分它們，那么很明顯這是一種淺嘗輒止的態(tài)度。但是擴(kuò)展開(kāi)來(lái)，對(duì)于設(shè)立中公司存續(xù)時(shí)間的正確把握有助于我們對(duì)它的認(rèn)識(shí)。關(guān)于設(shè)立中公司的終止時(shí)間很多學(xué)者都贊同：在公司有效成立的情況下終止于登記注冊(cè)；在公司設(shè)立失敗的情況下，因?yàn)樵O(shè)立中公司的目的不能實(shí)現(xiàn)，因此它就不具有存在的意義，所以它將退回到發(fā)起人合伙的狀態(tài)中去，在這種情況下登記不成功那一刻也是其終止的時(shí)間。但是對(duì)于它何時(shí)成立，卻眾說(shuō)紛紜，概括一下有如下幾種觀點(diǎn)[2]：觀點(diǎn)一認(rèn)為，設(shè)立中公司起始于發(fā)起人訂立發(fā)起協(xié)議之時(shí)；觀點(diǎn)二認(rèn)為，設(shè)立中公司起始于發(fā)起人訂立公司章程之時(shí)；觀點(diǎn)三認(rèn)為，設(shè)立中公司起始于認(rèn)購(gòu)股份總數(shù)之時(shí)；觀點(diǎn)四認(rèn)為，設(shè)立中公司起始于發(fā)起人認(rèn)購(gòu)一股以上的股份之時(shí)。
在筆者看來(lái)要確定設(shè)立中公司的起止時(shí)間仍然要根據(jù)它的特征來(lái)確定，因此必須把握兩個(gè)關(guān)鍵。第一個(gè)關(guān)鍵在于要確定它的終止時(shí)間就得把它與具有完全民事權(quán)利能力的公司區(qū)別開(kāi)來(lái)，顯然公司登記注冊(cè)這條分界線是區(qū)分二者最明顯之所在。第二個(gè)關(guān)鍵在于怎樣區(qū)別設(shè)立中公司與自然人和合伙的關(guān)系。公司尤其是股份公司作為一類社會(huì)主體區(qū)別于其它類民事主體在于它具有資合性（是財(cái)產(chǎn)的聚合、以營(yíng)利為目的和以公司財(cái)產(chǎn)為承擔(dān)獨(dú)立無(wú)限責(zé)任的擔(dān)保）、團(tuán)體性（是作為一種組織體而存在，不因成員的離去而影響自身的存在）和人格性（是一系列權(quán)利義務(wù)的法定載體）。結(jié)合設(shè)立中公司過(guò)渡性的特點(diǎn)可以說(shuō)設(shè)立中公司是一個(gè)漸次具有資合性、團(tuán)體性和人格性的過(guò)程。
1. 在發(fā)起人合伙階段
發(fā)起人基于彼此的人身信任在共同的設(shè)立公司的目的下，通過(guò)共同的意思表示而訂立的確定相互間，在將來(lái)有關(guān)設(shè)立公司的行為過(guò)程中產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)的協(xié)議就是發(fā)起人協(xié)議。發(fā)起人協(xié)議因其共同的意思表示和人身信任關(guān)系，所以從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)是一種合伙合同。因?yàn)楹匣锖贤娜松硇湃侮P(guān)系，一旦合伙人退出合伙使得合伙達(dá)不到法定人數(shù)就會(huì)導(dǎo)致合伙法定解散，因此合伙從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)更多的是自然人之間的一種結(jié)合而較少具有團(tuán)體性，所以它同設(shè)立中公司的較強(qiáng)團(tuán)體性是不符的。尤其是合伙合同不具有對(duì)外效力，它只能約束合伙人，而設(shè)立中公司為了完成公司設(shè)立不可能僅具有對(duì)內(nèi)的效力，它還必須能夠?qū)ν膺M(jìn)行法律行為，如申請(qǐng)公司登記、購(gòu)置公司財(cái)產(chǎn)等，特別是股份公司它還可以約束公司潛在的股東。因此在在發(fā)起人合伙階段，發(fā)起人之間形成的關(guān)系更多的體現(xiàn)的是一種人合性特征，而設(shè)立中公司所應(yīng)具備的團(tuán)體性尚缺乏。至于有的學(xué)者認(rèn)為從訂立發(fā)起人協(xié)議開(kāi)始到制定公司章程還有相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間，在這段時(shí)間里，設(shè)立中公司的行為已經(jīng)開(kāi)始實(shí)施，并且由此認(rèn)為這些行為如果不被視為設(shè)立中公司的行為則會(huì)產(chǎn)生法律真空地帶。[1]顯然在不考慮設(shè)立中公司的各個(gè)特征的情況下，把處在發(fā)起人合伙階段的公司前狀態(tài)當(dāng)作設(shè)立中公司的話是會(huì)產(chǎn)生上述困惑的。
2. 在訂立公司章程階段
發(fā)起人合伙除了在規(guī)范發(fā)起人之間的關(guān)系上發(fā)揮著重要的作用外，它還有個(gè)很特殊的功能，那就是要促成公司章程的訂立。在公司章程訂立后，由于規(guī)范發(fā)起人的行為已有了公司章程的存在，所以發(fā)起人合伙就隱而不顯了，只有在章程之外的特殊事項(xiàng)上和在公司設(shè)立失敗后設(shè)立中公司退回到發(fā)起人合伙階段的時(shí)候才能看見(jiàn)它的身影。因此可以很形象的說(shuō)公司章程既是發(fā)起人合伙的產(chǎn)物同時(shí)又是它的掘墓者。設(shè)立中公司的章程與發(fā)起人合伙的最大區(qū)別在于它的團(tuán)體性更明顯了。這體現(xiàn)在它不僅具有公司內(nèi)部治理規(guī)則的意義還在于它能夠約束任何想成為公司潛在股東的投資者。但是設(shè)立中公司的機(jī)關(guān)尚未出現(xiàn)，所以處于該階段的組織還不具有足夠的團(tuán)體性，但是對(duì)于設(shè)立中公司而言這種有限的團(tuán)體性已是充足的了。
3. 在認(rèn)繳股份階段
發(fā)起人或意欲成為公司股東的投資者在公司章程的約束下認(rèn)購(gòu)由其認(rèn)諾的股份數(shù)，該認(rèn)購(gòu)的股份所形成的財(cái)產(chǎn)形成公司潛在的財(cái)產(chǎn)，并暫時(shí)由設(shè)立中公司管理。在此階段這些財(cái)產(chǎn)由于設(shè)立中公司法人格的不健全，所以實(shí)質(zhì)上只是發(fā)起人和投資者的合伙財(cái)產(chǎn)，但在形式上仍歸屬于設(shè)立中公司，如果發(fā)起人意欲處置該財(cái)產(chǎn)也須以設(shè)立中公司的名義做出。由于法人的獨(dú)立人格主要由它的資合性和團(tuán)體性體現(xiàn)，而它的資合性又主要由它的獨(dú)立財(cái)產(chǎn)和獨(dú)立責(zé)任支撐，所以在這個(gè)階段，設(shè)立中公司的有限的資合性體現(xiàn)得非常明顯，這種資合性只待公司登記注冊(cè)而把設(shè)立中公司的財(cái)產(chǎn)過(guò)渡給公司，即把發(fā)起人和投資者的合伙財(cái)產(chǎn)劃給公司以使二者界限分明。至于認(rèn)繳股份總數(shù)還是一份以上的股份，只因公司設(shè)立的方式不同而有所差別（當(dāng)然在公司法規(guī)定在公司成立時(shí)不需要認(rèn)繳全額股份又另當(dāng)別論），在公司采取發(fā)起設(shè)立的情況下當(dāng)然要認(rèn)購(gòu)全額股份，而在募集設(shè)立的情況下則只需認(rèn)購(gòu)一份以上股份即可。[1]
4. 在創(chuàng)設(shè)設(shè)立中公司機(jī)關(guān)階段
至于在經(jīng)過(guò)創(chuàng)立大會(huì)后選舉公司機(jī)關(guān)則使公司的團(tuán)體性更加明顯，發(fā)起人也因設(shè)立中公司機(jī)關(guān)的出現(xiàn)而轉(zhuǎn)變身份，相應(yīng)的由此產(chǎn)生的一個(gè)法律效果就是設(shè)立中公司機(jī)關(guān)的組成人員的退出都將對(duì)設(shè)立中公司產(chǎn)生代表人人事的變動(dòng)而不會(huì)影響到組織體本身的存在，因此它的團(tuán)體性更加突出。到了公司注冊(cè)登記完成時(shí)，設(shè)立中公司的資合性和團(tuán)體性就已經(jīng)與公司沒(méi)什么差別了，而且資合性和團(tuán)體性合二為一，成功的完成了公司的法人格性。
綜合以上設(shè)立中公司的各個(gè)重要的階段，筆者認(rèn)為把設(shè)立中公司的產(chǎn)生規(guī)定為從公司章程訂立完成時(shí)更符合設(shè)立中公司的基本特征。
既然上面已經(jīng)把設(shè)立中公司的各種特征和起止時(shí)間給揭示出來(lái)了，因此設(shè)立中公司的概念也就很好歸納了。因此筆者試圖把設(shè)立中公司定義為：從公司章程制定時(shí)起，到公司注冊(cè)登記結(jié)束時(shí)止，以設(shè)立公司為目的的具有有限民事權(quán)利能力的過(guò)渡性的組織。
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