2017證券從業資格考試《金融基礎知識》精選模擬題及答案
精選模擬題一：
選擇題以下備選項中只有下列符合題目要求，不選、錯選均不得分
1[單選題] 內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過( )。
A.5%
B.1/3
C.1/2
D.20%
參考答案：B
參考解析：內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的，應當符合外資參股證券公司的設立條件，收購或者參股內資證券公司的境外股東應當符合設立外資參股證券公司的股東條件，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過1/3。
2[單選題] 我國有關法律規定，公司繳納所得稅后的利潤，按照( )順序分配。
A.彌補虧損，提取法定公積金，提取法定公益金，提取任意公積金
B.彌補虧損。提取法定公益金，提取法定公積金，提取任意公積金
C.提取法定公益金，彌補虧損，提取法定公積金，提取任意公積金
D.提取法定公益金，彌補虧損，提取任意公積金，提取法定公積金
參考答案：A
參考解析：我國有關法律規定，公司繳納所得稅后的利潤，在支付普通股票的股利之前，應按如下順序分配：彌補虧損，提取法定公積金，提取法定公益金，提取任意公積金。可見，普通股股東能否分到股息和紅利以及分得多少，取決于公司的稅后利潤多少以及公司未來發展的需要。故選A。
3[單選題] 基金交易費中的交易傭金由證券公司按( )的一定比例向基金收取。
A.成交金額
B.成交數量
C.成交凈額
D.成交價格
參考答案：A
參考解析：交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取，印花稅、過戶費、經手費、證管費等則由登記公司或交易所按有關規定收取。
4[單選題] 信用互換屬于( )。
A.股權類產品的衍生工具
B.貨幣衍生工具
C.利率衍生工具
D.信用衍生工具
參考答案：D
參考解析：信用衍生工具是指以基礎產品所蘊含的信用風險或違約風險為基礎變量的金融衍生工具，用于轉移或防范信用風險，是20世紀90年代以來發展最為迅速的一類衍生產品，主要包括信用互換、信用聯結票據等。
5[單選題] 債券的( )是指債券持有人的收益相對穩定，不隨發行者經營收益的變動而變動，并且可按期收回本金。
A.償還性
B.風險性
C.安全性
D.收益性
參考答案：C
參考解析：債券的安全性是指債券持有人的收益相對穩定，不隨發行者經營收益的變動而變動，并且可按期收回本金。
6[單選題] 債券是一種( )。
A.有期證券
B.無期證券
C.永久證券
D.終生證券
參考答案：A
參考解析：債券一般有規定的償還期，期滿時債務人必須按時歸還本金，因此，債券是一種有期證券。
7[單選題] 融資方通過境內SPV在境內市場融資稱為( )。
A.境內資產證券化
B.信貸資產證券化
C.未來收益證券化
D.債券組合證券化
參考答案：A
參考解析：融資方通過境內SPV在境內市場融資稱為境內資產證券化。
8[單選題] 根據( )劃分，金融期權可以分為看漲期權和看跌期權。
A.選擇權的性質
B.合約所規定的履約時間的不同
C.基礎資產性質
D.基礎資產的來源
參考答案：A
參考解析：根據選擇權的性質劃分，金融期權可以分為看漲期權和看跌期權。
9[單選題] 股份有限公司在提供優先認股權時會設定一個( )，在此日期認購普通股票的，該股東享有優先認股權。
A.股權交易日
B.股權登記日
C.股權發行日
D.股權認購日
參考答案：B
參考解析：普通股票股東是否具有優先認股權，取決于認購時間與股權登記日的關系。股份公司在提供優先認股權時會設定一個股權登記日，在此日期前認購普通股票的，該股東享有優先認股權;在此日期后認購普通股票的，該股東不享有優先認股權。
10[單選題] 證券交易申報時間的先后順序按( )確定。
A.投資者提出申報的時間
B.證券交易商接受申報的時間
C.證券交易所交易主機接受申報的時間
D.證券交易所交易系統接受申報的時間
參考答案：C
參考解析：證券交易申報時間的先后順序按證券交易所交易主機接受申報的時間確定。
11[單選題] 證券金融公司開展轉融通業務，應當以自己的名義，在商業銀行設立( )。
A.轉融通專用資金賬戶
B.轉融通擔保資金賬戶
C.轉融通資金交收賬戶
D.轉融通專用證券賬戶
參考答案：A
參考解析：證券金融公司開展轉融通業務，應當以自己的名義，在商業銀行開立轉融通專用資金賬戶，在證券登記結算機構分別開立轉融通擔保資金賬戶和轉融通資金交收賬戶。
12[單選題] 公債通常指的是國債和( )。
A.中央銀行票據
B.地方政府債券
C.金融債券
D.政府支持機構債券
參考答案：B
參考解析：中央政府發行的債券稱為中央政府債券或者國債，地方政府發行的債券稱為地方政府債券;有時兩者也被統稱為公債。
13[單選題] 在地方政府債券的承銷中的承銷商原則上不得超過( )家。
A.10
B.15
C.20
D.30
參考答案：C
參考解析：在地方政府債券承銷中的承銷商原則上不得超過20家。
14[單選題] 投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業務的人員必須具備證券專業知識和從事證券業務或者證券服務業務( )年以上的經驗。
A.1
B.2
C.3
D.5
參考答案：B
參考解析：投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構從事證券服務業務的人員必須具備證券專業知識和從事證券業務或者證券服務業務2年以上的經驗。
15[單選題] 無記名股票與記名股票的主要差別是( )。
A.股東權利不同
B.股票記載方式不同
C.股票定價方式不同
D.股票發行方式不同
參考答案：B
參考解析：無記名股票也稱不記名股票，與記名股票的差別不是在股東權利等方面，而是在股票的記載方式上。
16[單選題] 未完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否分類，分為( )。
A.未上市流通股份和已上市流通股份
B.有限售條件股份和無限售條件股份
C.外資股和內資股
D.普通股票和優先股票
參考答案：A
參考解析：未完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否分類，分為未上市流通股份和已上市流通股份。
17[單選題] 企業債的發行要得到( )的核準。
A.發改委
B.銀監會
C.證監會
D.保監會
參考答案：A
參考解析：企業債券由1993年8月2日國務院發布的《企業債券管理條例》規范。根據規定，發行企業債券，需要經過向有關主管部門進行額度申請和發行申報兩個步驟。擬發行企業要向國家發展改革委提出額度申請和發行申報，國家發展改革委核準通過并經中國人民銀行和中國證監會會簽后，由國家發展改革委下達批復文件。
18[單選題] ( )應該由發行人和主承銷商在定向工具發行前確定。
A.定向投資人
B.個人投資者
C.機構投資者
D.政府投資者
參考答案：A
參考解析：定向投資人由發行人和主承銷商在定向工具發行前遴選確定。
19[單選題] 證券公司為滿足承銷股票、債券等特定業務的流動性資金需要，借入期限在( )個月以上及1年以下(含1年)的次級債務為短期次級債務。
A.3
B.4
C.5
D.6
參考答案：A
。參考解析：證券公司為滿足承銷股票、債券等特定業務的流動性資金需要，借入期限在3個月以上(含3個月)1年以下(含1年)的次級債務為短期次級債務。短期次級債務不計入凈資本，僅可在公司開展有關特定業務時按規定和要求扣減風險資本準備。
20[單選題] 基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金凈資產的( )。
A.2%
B.4%
C.8%
D.10%
參考答案：D
。參考解析：基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的10%。
精選模擬題二：
選擇題(以下備選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分)
1[單選題] 證券投資基金在美國被稱為( )。
A.證券投資信托基金
B.共同基金
C.信托產品
D.單位信托基金
參考答案：B
參考解析：證券投資基金在美國被稱為共同基金。
2[單選題] 國債現券、企業債(含可轉換債券)、國債回購以及以后出現的新的交易品種，其交易傭金標準由證券交易所制定并報中國證監會、國家發展和改革委員會備案，備案( )天內無異議后實施。
A.10
B.15
C.20
D.30
參考答案：B 您
參考解析：國債現券、企業債(含可轉換債券)、國債回購以及以后出現的新的交易品種，其交易傭金標準由證券交易所制定并報中國證監會和原國家計劃和發展委員會(現為國家發展和改革委員會)備案，備案15天內無異議后實施。
3[單選題] 某一國家借款人在本國以外的某一國家發行以該國貨幣為面值的債券屬于( )。
A.歐洲債券
B.美洲債券
C.外國債券
D.亞洲債券
參考答案：C
參考解析：外國債券是指某一國家借款人在本國以外的某一國家發行以該國貨幣為面值的債券。
4[單選題] 風險控制指標體系和風險監管制度的核心是( )
A.凈資本
B.固定資本
C.流動資本
D.注冊資本
參考答案：A
參考解析：2006年7月，中國證監會發布實施了《證券公司風險控制指標管理辦法》，并于2008年根據實踐情況對該辦法進行了修訂。該辦法建立了以凈資本為核心的風險控制指標體系和風險監管制度。
5[單選題] 在中國境內申請發行人民幣債券的國際開發機構應向( )等窗口單位遞交債券發行申請。
A.財政部
B.中國人民銀行
C.國家發展和改革委員會
D.中國證監會
參考答案：A
參考解析：在中國境內申請發行人民幣債券的國際開發機構應向財政部等窗口單位遞交債券發行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發改委、中國證監會等部門審核后，報國務院同意。
6[單選題] 證券公司債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或者自行組織的銷售，銷售期最長不得超過( )日。
A.90
B.50
C.30
D.20
參考答案：A
參考解析：證券公司債券的承銷可采取包銷和代銷方式。承銷或者自行組織的銷售，銷售期最長不得超過90日。債券發行結束之前，發行人不得動用所募集的資金，主承銷商和債權代理人負有監督義務。
7[單選題] 某投資者于某年10月17日在滬市買入2手X國債(該國債的起息日是6月14日，按年付息，票面利率為11.83%)，成交價132.75元;次年1月6日賣出，成交價130.26元。然后，于2月2日在深市買入Y股票(屬于A股)500股，成交價10.92元;2月18日賣出，成交價11.52元。假設經紀人不收委托手續費，對國債交易傭金的收費為成交金額的0.2‰，對股票交易傭金的收費為成交金額的2.8‰，買入X國債的實際付出是( )元。
A.2736.68
B.2737.68
C.2738.38
D.2739.38
參考答案：B
參考解析：①凈價交易額=成交張數X成交價=2×10×132.75=2655(元);②(6月14日～10月17日)持有天數=17+31+31+30+17=126(天);應計利息額=債券面值×票面利率÷365×持有天數=2×1000×11.83%÷365×126=81.68(元);③買入國債的交易總額=凈價交易額+應計利息=2655+81.68=2736.68(元);④傭金=2736.68×0.2‰=0.547(元)，按1元收取;⑤買入國債的實際付出為2736.68+1=2737.68(元)。
8[單選題] 某股份公司因2014年度出現虧損，董事會提議2014年度暫緩發放優先股票股息，待以后盈利年度一并發放。根據上述描述，可知該公司發行的優先股屬于( )。
A.可轉換優先股
B.參與優先股
C.非累積優先股
D.累積優先股
參考答案：D
參考解析：累積優先股票是指歷年股息累積發放的優先股票。
9[單選題] 被動型基金始終保持( )的市場平均收益水平。
A.遠期
B.即期
C.歷史
D.預期
參考答案：B
參考解析：被動型基金始終保持即期的市場平均收益水平，因而其收益不會太高，也不會太低。
10[單選題] 證券公司辦理集合資產管理業務，投資于權益類證券以及股票型證券投資基金的資產，不得超過該計劃資產凈值的( )。
A.5%
B.10%
C.15%
D.20%
參考答案：D
參考解析：證券公司辦理集合資產管理業務，投資于權益類證券以及股票型證券投資基金的資產，不得超過該計劃資產凈值的20%。
11[單選題] 在各類債券中，( )的信用等級是最高的。
A.金融債券
B.政府債券
C.公司債券
D.國際債券
參考答案：B
參考解析：政府債券是政府發行的債券，由政府承擔還本付息的責任，是國家信用的體現。在各類債券中，政府債券的信用等級是最高的，通常被稱為 “金邊債券”。
12[單選題] 平時所說的道·瓊斯指數是指( )。
A.工業股價平均數
B.運輸業股價平均數
C.公用事業股價平均數
D.股價綜合平均數
參考答案：A
參考解析：道 ·瓊斯工業股價平均數，以美國埃克森石油公司、通用汽車公司和美國鋼鐵公司等30家著名大工商業公司股票為編制對象，能靈敏反映經濟發展水平和變化趨勢。平時所說的道·瓊斯指數就是指道·瓊斯工業股價平均數。
13[單選題] 基金份額持有人大會一般由( )召集。
A.基金管理人
B.基金托管人
C.基金持有人
D.基金結算人
參考答案：A
參考解析：基金份額持有人大會由基金管理人召集;基金管理人未按規定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。
14[單選題] 決定股票市場價格的是股票的( )。
A.票面價值
B.賬面價值
C.清算價值
D.內在價值
參考答案：D
參考解析：股票的內在價值即理論價值，也即股票未來收益的現值。股票的內在價值決定股票的市場價格，股票的市場價格總是圍繞其內在價值波動。
15[單選題] 國家為了管理官方外匯儲備成立了代表國家進行投資的( )。
A.信托投資公司
B.主權財富基金
C.國家開發銀行
D.保險公司及保險資產管理公司
參考答案：B
參考解析：隨著國際經濟、金融形勢的變化，目前不少國家尤其是發展中國家擁有了大量的官方外匯儲備，為管理好這部分資金，成立了代表國家進行投資的主權財富基金。
16[單選題] 首次公開發行股票并在創業板上市的要求發行人最近1期末凈資產不少于2000萬元，發行后股本不少于( )。
A.3000萬元
B.4000萬元
C.5000萬元
D.1億元
參考答案：A
參考解析：根據《證券法》第50條關于申請股票上市的公司股本總額應不少于3000萬元的規定，《首次公開發行股票并在創業板上市管理暫行辦法》要求發行人具備一定的資產規模，具體規定最近1期末凈資產不少于2000萬元，發行后股本不少于3000萬元。
17[單選題] 證券評級機構應當自取得證券評級業務許可之日起( )日內，將其信用等級劃分及定義、評級方法、評級程序報中國證券業協會備案。
A.20
B.30
C.40
D.50
參考答案：A
參考解析：證券評級機構應當自取得證券評級業務許可之日起20日內，將其信用等級劃分及定義、評級方法、評級程序報中國證券業協會備案，并通過中國證券業協會網站、本機構網站及其他公眾媒體向社會公告。
18[單選題] 普通股票股東行使剩余資產分配權的先決條件是( )。
A.出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上通過
B.公司解散清算之時
C.公司連續5年虧損
D.股東大會作出減少公司注冊資本的決議
參考答案：B
參考解析：普通股票股東行使剩余資產分配權有一定的先決條件： ①普通股票股東要求分配公司資產的權利不是任意的，必須是在公司解散清算之時;②公司的剩余資產在分配給股東之前，一般應按下列順序支付：支付清算費用，支付公司員工工資和勞動保險費用，繳付所欠稅款，清償公司債務;如還有剩余資產，再按照股東持股比例分配給各股東。
19[單選題] 1987年10月，財政部在( )發行了3億馬克的公募債券，這是我國經濟體制改革后政府首次在國外發行債券。
A.美國
B.日本
C.英國
D.德國
參考答案：D
參考解析：1987年10月，財政部在德國法蘭克福發行了3億馬克的公募債券，這是我國經濟體制改革后政府首次在國外發行債券。
20[單選題] 2008年9月19日，證券交易印花稅對( )按1‰稅率征收，對受讓方不再征收。
A.買人方
B.所有投資者
C.證券公司
D.出讓方
參考答案：D
參考解析：2008年9月19日，證券交易印花稅只對出讓方按1 ‰稅率征收，對受讓方不再征收。
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