證券從業(yè)基礎真題

　　一、單選題(以下備選答案中只有一項最符合題目要求)

　　1、Shibor是中國貨幣市場的基準利率，是以( )家報價行的報價為基礎，剔除一定比例的最高價和最低價后的算術平均值。[20xx年5月真題]

　　A、4 B、16 C、5 D、8

　　【答案】B

　　【解析】Shibor是中國貨幣市場的基準利率，是以16家報價行的報價為基礎，剔除一定比例的最高價和最低價后的算術平均值，自20xx年1月4日正式運行。目前對外公布的Shibor共有8個品種，期限從隔夜到1年。

　　2、以下關于我國商業(yè)銀行混合資本債券的說法錯誤的是( )。[20xx年3月真題]

　　A、自發(fā)行之日起10年后發(fā)行人具有3次贖回權

　　B、自發(fā)行之日起10年內不得贖回

　　C、自發(fā)行之日起10年內具有1次贖回權

　　D、期限在15年以上

　　【答案】C

　　【解析】我國的混合資本債券的基本特征之一是：期限在15年以上，發(fā)行之日起10年內不得贖回。發(fā)行之日起10年后發(fā)行人具有1次贖回權，若發(fā)行人未行使贖回權，可以適當提高混合資本債券的利率。

　　3、可轉換公司債券在轉換前投資者可以定期得到利息收入，但此時不具有( )。[20xx年5月真題]

　　A、股東的權利 B、債權人的義務 C、債權人的權利 D、債權人的責任

　　【答案】A

　　【解析】可轉換公司債券兼有債權投資和股權投資的雙重優(yōu)勢。可轉換公司債券與一般的債券一樣，在轉換前投資者可以定期得到利息收入，但此時不具有股東的權利。

　　4、以下不屬于《企業(yè)債券管理條例》管理范圍的是( )。[20xx年5月真題]

　　A、外幣債券 B、地方企業(yè)債券

　　C、地方投資公司債務 D、中央企業(yè)債券

　　【答案】A

　　【解析】1987年3月，國務院頒布了《企業(yè)債券管理暫行條例》，其管理范圍包括：企業(yè)債券有國家投資債券、國家投資公司債券、中央企業(yè)債券、地方企業(yè)債券、地方投資公司債券、住宅建設債券和內部債券等7個品種。

　　5、根據《銀行間債券市場非金融企業(yè)中期票據業(yè)務指引》，中期票據償還余額不得超過企業(yè)凈資產的( )。[20xx年5月真題]

　　A、20% B、30% C、40% D、50%

　　【答案】C

　　【解析】《銀行間債券市場非金融企業(yè)中期票據業(yè)務指引》規(guī)定，企業(yè)發(fā)行中期票據應遵守國家相關法律法規(guī)，中期票據待償還余額不得超過企業(yè)凈資產的40%。

　　二、多選題(以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求)

　　1、我國發(fā)行金融債券的政策性銀行包括( )。[20xx年5月真題]

　　A、中國進口銀行 B、國家開發(fā)銀行 C、中國銀行 D、中國人民銀行

　　【答案】AB

　　【解析】我國的三大政策性銀行包括：中國進出口銀行、國家開發(fā)銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行。C項是商業(yè)銀行;D項是我國的中央銀行。

　　2、我國證券公司短期融資券( )。[20xx年5月真題]

　　A、不屬于金融債券 B、在銀行間債券市場發(fā)行

　　C、由證券公司依法發(fā)行 D、約定在一定期限內還本付息

　　【答案】BCD

　　【解析】20xx年10月，中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會，中國人民銀行制定并發(fā)布《證券公司短期融資券管理辦法》，證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的約定在一定期限內還本付息的金融債券。

　　3、我國的商業(yè)銀行債券包括( )。[20xx年3月真題]

　　A、商業(yè)銀行次級債券 B、商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券

　　C、政策性銀行金融債券 D、商業(yè)銀行混合資本債券

　　【答案】ABD

　　【解析】商業(yè)銀行債券有：①金融債券，指依法在中華人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券;②商業(yè)銀行次級債券，指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后、先于商業(yè)銀行股權資本的債券;③混合資本債券，一種混合資本工具，比普通股票和債券更加復雜。

　　4、保證公司債券的擔保人可以是( )。[20xx年3月真題]

　　A、信譽好的銀行 B、發(fā)行人自身 C、政府 D、舉債人的母公司

　　【答案】ACD

　　【解析】保證公司債券是公司發(fā)行的由第三者作為還本付息擔保人的債券，是擔保證券的一種。擔保人是發(fā)行人以外的其他人(或稱第三者)，如政府、信譽好的銀行或舉債公司的母公司等。

　　5、金融債券的發(fā)行主體是( )。

　　A、銀行 B、上市公司

　　C、非銀行的金融機構 D、中央政府

　　【答案】AC

　　【解析】金融債券是指銀行及非銀行金融機構依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內還本付息的有價證券，其發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機構;B項，上市公司是公司債券的發(fā)行主體;D項，中央政府是政府債券的發(fā)行主體。

　　三、判斷題(正確的用A表示，錯誤的用B表示)

　　1、混合資本債務到期前，如果發(fā)行人核心資本充足率低于4%，發(fā)行人不可以延期支付利息。( )[20xx年3月真題]

　　【答案】B

　　【解析】混合資本債券到期前，如果發(fā)行人核心資本充足率低于4%，發(fā)行人可以延期支付利息;如果同時出現以下情況：最近1期經審計的資產負債表中盈余公積與未分配利潤之和為負，且最近12個月內未向普通股票股東支付現金紅利，則發(fā)行人必須延期支付利息。

　　2、我國混合資本債券的清償順序位于一般債務之后，次級債務之前。( )[20xx年3月真題]

　　【答案】B

　　【解析】我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內不可贖回的債券。

　　3、從1094年起，我國企業(yè)債券歸納為中央企業(yè)債券和地方企業(yè)債券兩個品種。( )[20xx年3月真題]

　　【答案】A

　　【解析】1993年8月國務院頒布了《企業(yè)債券管理條例》規(guī)范企業(yè)債券的發(fā)行，通過整頓，企業(yè)債券發(fā)行的品種大大減少，從1994年起，我國企業(yè)債券歸納為中央企業(yè)債券和地方企業(yè)債券兩個品種。

　　4、《證券公司短期融資券管理辦法》由中國證監(jiān)會制定并發(fā)布。( )[20xx年3月真題]

　　【答案】B

　　【解析】20xx年10月，中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會，中國人民銀行制定并發(fā)布《證券公司短期融資券管理辦法》。

　　5、我國的公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在1年以上期限內還本付息的有價證券。( )[20xx年5月真題]

　　【答案】B

　　【解析】我國的公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在1年以上期限內還本付息的有價證券。公司債券的發(fā)行人是依照《公司法》在中國境內設立的有限責任公司和股份有限公司。發(fā)行公司債券應當符合《證券法》、《公司法》和《公司債券發(fā)行試點辦法》規(guī)定的條件，經中國證監(jiān)會核準。