融資租賃公司風險控制論
融資租賃是指實質上轉移與資產(chǎn)所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。資產(chǎn)的所有權最終可以轉移，也可以不轉移。
一、經(jīng)營理念和風險控制理念
融資租賃作為一種金融服務方式，在經(jīng)營理念上與一般商品貿(mào)易存在巨大的差異。融資租賃作為一種債權融資方式，經(jīng)營理念上必須堅持風險控制第一的原則，即必須在風險可控的前提下來謀求業(yè)務的發(fā)展。那種以為業(yè)務都沒有談何風險控制的論調是幼稚的，因為成功的可持續(xù)的經(jīng)營必須是先有制度，在制度框架下去尋找對應的市場與業(yè)務，猶如比賽也是先有規(guī)則才可賽。那種先抓發(fā)展，等規(guī)模上來以后再來討論風險控制的思路，因前期風控的缺失將留下巨大的后遺癥，決不可取。
風控第一還體現(xiàn)在公司風控部門具有行業(yè)調研、為公司業(yè)務的行業(yè)拓展方向制定指導意見，并因行業(yè)的差異分別制定不同的進入門檻與風控標準。
另一方面，風險控制也決不是追求零風險，在所有債權融資中，零風險業(yè)務事實上是不存在的。因此風控不是為了控死，而是為業(yè)務開拓、市場營銷以及租賃方案的設計提出風險包容度，風控方案及風控基本標準的指引。
二、 全程、全員、全面風險控制
風險無處不在，無時不有。全方位的風險控制必須進行系統(tǒng)設計和全面安排，才能力爭達到盡量避免掛萬漏一。
全程風控，就是從業(yè)務拓展、市場營銷開始，經(jīng)過盡職調查、租賃方案設計、風險揭示與評估、風控方案的安排、項目評審會的民主、集體評審、最終審批人的一票否決，到租后的資產(chǎn)管理以及合規(guī)性管理與內(nèi)部審計監(jiān)督，租賃業(yè)務操作的全過程，風控都一環(huán)不漏，分兵把口，層層把關。
全員風控，就是不僅業(yè)務一線人員(客戶經(jīng)理、項目經(jīng)理)、業(yè)務二線風控人員(風控經(jīng)理)，評審委員、資產(chǎn)管理，審計人員等專門進行風險控制，公司的其他人員也從不同角度、不同的信息渠道關注公司業(yè)務經(jīng)營的風險，比如財務人員從租金的收取環(huán)節(jié)了解承租人的財務信息是否有異動;行政人員也可從媒體和生活中關注公司客戶的零散資訊，為業(yè)務人員提供信息資料，全公司的人員都來關注業(yè)務風險，比僅僅業(yè)務線員工來關注風險，必將更周到、更少遺漏。
全面風控，就是租前行業(yè)分析、行業(yè)風控指引，項目調研、風險評估、集體決策等事中風控，租后資產(chǎn)監(jiān)督(以及引入司法援助)，環(huán)環(huán)相扣;從財務、業(yè)務、資產(chǎn)和收益多視角調研、判斷與監(jiān)督，將風險控制在公司可接受的程度之內(nèi)。
全程、全員、全面風控機制的'建立，形成“橫向到邊、縱向到底”的立體、動態(tài)風控體系。
三、內(nèi)部機構之間的制衡與支持
1、業(yè)務拓展部。作為前臺、一線營銷部門，不僅要調查、判斷承租人可信、租賃可行，還必須揭示租賃風險，初步制定風險控制方案，而且必須對調查數(shù)據(jù)、情況的真實性負責——這是后續(xù)風險揭示、分析、判斷的第一基礎。一線業(yè)務人員必須高度認識到資料的真實對業(yè)務全流程操作具有十分重要的作用。
2、風控部。一方面制定租賃業(yè)務主營行業(yè)的行業(yè)指引，減少業(yè)務一線的無效營銷，并提出各行業(yè)的風控標準，供業(yè)務一線人員在具體項目的租賃方案和風控措施設計中參考。
另一方面，就具體的租賃項目進行合規(guī)性、安全性審查，進行風險揭示、風險分析、風險評估與判斷，并就風控措施提出補充建議(與業(yè)務部溝通)，向評審委員會提出風控審查意見。
3、租賃項目評審委員會。按照公司組織項目評審(而非后臺部門組織評審)的模式，由公司高管層、中層有關業(yè)務線負責人、風控骨干、律師以及外部行業(yè)專家(風控專業(yè)和項目所處行業(yè))組成的評審委員會獨立評議，自主投票形成評審意見，按70%贊成的記名票決制來決定項目可操作，也可附條件通過。
4、審批人。按授權總經(jīng)理審批在凈資產(chǎn)10%以下的租賃項目，超過則上報董事長審批的分工，由最終審批人獨立審批。最終審批人必須列席評審委聽取意見，對評審委同意的項目可行使一票否決;對評審委否定的項目可組織一次復議，但不能對評審委否定(及復議否定)的項目批準租賃。
5、資產(chǎn)管理部。負責對租后的租賃資產(chǎn)的安全完好進行動態(tài)、實時監(jiān)管;租金催收;及時取回不能收取租金達到合同約定取回前提的資產(chǎn)，以掌握控制風險的主動權;市場化處置取回資產(chǎn)的變現(xiàn)(也可交業(yè)務部組織再出租)。
6、審計合規(guī)部。事前對制度、流程設計的合規(guī)性出具意見;全程參與(包括抽樣參與)項目調查、風控審查、上會的評審以及資產(chǎn)監(jiān)管，進行事中監(jiān)督;租賃項目結束后進行現(xiàn)場和非現(xiàn)場審計檢查，進行事后分析、反饋，以促進業(yè)務運營、管理和風控水平的提升，同時防范道德風險與操作風險。
四，風控責任掛鉤制度
員工收入與業(yè)務量和風險雙掛鉤。即全公司員工總收入的一半按職級每月預發(fā)，另一半與業(yè)績掛鉤，每半年考核兌現(xiàn)一次。在兌現(xiàn)的收入中，形成租賃關系兌現(xiàn)一半，收完租金再兌現(xiàn)余下的一半。對后一半，如出現(xiàn)回收租賃資產(chǎn)而無損失，余下的一半只能兌現(xiàn)50%，如出現(xiàn)損失，則不予兌現(xiàn)。這樣，每個員工在租賃操作中，才會將風控變成自覺的行為。當然，在公司員工收入分配中，業(yè)務線的員工收入要高于后勤線，一線要高于二線，一線和業(yè)務線風險掛鉤的比例也高于二線和后勤線。
試行跟投機制。即每個租賃項目的操作相關人員(包括項目經(jīng)理及其部門負責人，風控專員及其部門負責人，分管副總經(jīng)理，總經(jīng)理和董事長，也可包括財務，行政部門負責人等)依責任大小共同跟進，按總量不超過租賃項目凈融資額一定比例(如5%)匹配投入，實現(xiàn)風險共擔，利益共享。
對于租賃項目出現(xiàn)風險和損失，按照風險類型，出現(xiàn)原因，損失大小，分刑事，除名，降職降級，扣績效收入，教育等分別予以風險追究。
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