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風險管理學士論文
風險管理對于經(jīng)濟體的良好發(fā)展有著重要的指導作用。以下是小編為大家精心整理的風險管理學士論文，歡迎大家閱讀。
篇一：風險管理學士論文
摘要：為了引導大學生建立正確的消費觀，以及讓發(fā)卡行在加強大學生信用卡風險控制的同時，在風險與價值中尋找平衡點，筆者對上海大學生信用卡使用現(xiàn)狀進行抽樣調(diào)查。本文采用定性和定量的研究方法，分析大學生信用卡市場存在的風險。文章最后提出大學生信用卡風險的控制應當從發(fā)卡行、學校、社會三方面采取積極措施，才能有效控制風險。
關(guān)鍵詞：消費行為;信用卡風險;風險控制
隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，成年人信用卡市場已接近飽和狀態(tài)。在大學生信用卡風靡歐洲等西方國家的影響下，我國的商業(yè)銀行也逐漸將信用卡業(yè)務對準“潛力股”——大學生。從2004年金城信用和廣發(fā)銀行聯(lián)合推出首張大學生信用卡之后，招商銀行、建設(shè)銀行、興業(yè)銀行、工商銀行等相繼投入到大學生信用卡的圈地運動中。由于大學生的主要資金來源依靠父母，這并不能滿足他們的消費需求，所以針對大學生的信用卡一經(jīng)推出，其超前消費，分期付款，特有折扣等多樣化功能對大學生產(chǎn)生極大的吸引力。但是，隨著大學生信用卡市場的迅速發(fā)展，睡眠卡多、壞賬率高等一系列問題也開始愈演愈烈。終于，在2009年6月銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于進一步規(guī)范信用卡業(yè)務的通知》規(guī)定：不得向未滿18周歲的學生發(fā)放信用卡;已滿18周歲無固定工作、無穩(wěn)定收入的需落實第二還款來源，否則不得發(fā)卡。大學生正處于“雖成年，未成人”的敏感時期，多數(shù)人還不懂合理消費，大多只是盲目辦卡。并且無固定收入，使得消費與收入不平衡，拖欠還款。而各發(fā)卡機構(gòu)由于利益驅(qū)動，忽略大學生還款能力方面的審核，缺乏對大學生群體的風險評估，導致信用卡的壞賬率逐年增長。種種因素產(chǎn)生了大學生信用卡風險。因此，對大學生信用卡的風險控制問題的研究，不僅可以讓大學生了解信用卡的風險，引導他們理智消費，而且對我國今后制定大學生信用卡相關(guān)政策，促進信用卡市場的健康發(fā)展有著極其重要的作用。
嚴海若等針對北京大學生抽樣調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大學生所學專業(yè)對持卡率有一定影響，經(jīng)濟類專業(yè)比非經(jīng)濟類專業(yè)持卡率高出6.19%。李燕華等[2]通過對廣州大學生信用卡使用情況統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，有10%的大學生不清楚信用卡的基本概念，以為借記卡是信用卡的一種。幾乎一半的學生認為自己不了解信用卡具體功能和條款。遲春娟[3]認為大學生信用卡最主要的風險就是信用風險�？刂骑L險并不是回避風險，而是在信用卡價值和風險中尋求平衡點。周天蕓等[4]通過建立模型發(fā)現(xiàn)，影響大學生持卡態(tài)度的因素除了性別，平均月可支配收入，其父母月收入，飲食支出比例之外，其信用卡的核心功能和增值服務也有顯著影響。張欣[5]認為大學生信用卡風險主要分為信用風險、操作風險、法律風險、欺詐風險。所以風險的控制應該針對這四個方面的特點，提出針對性措施。
一、大學生信用卡市場存在的問題分析
(一)發(fā)卡銀行方面
1.發(fā)卡行之間的惡性競爭。信用卡能夠拉動消費，為銀行帶來大量業(yè)務并增加一定的收益。一方面，銀行將業(yè)務員的信用卡發(fā)放數(shù)量掛鉤激勵制度，為了完成發(fā)行指標，學生僅憑身份證甚至學生證就能申請信用卡。另一方面，發(fā)卡行采取免除首年年費、消費積分、贈送禮品等方式來促銷信用卡產(chǎn)品，部分大學生出于獲取禮物的心理辦理信用卡后并不開通，導致不少睡眠卡、低效卡和注銷卡的出現(xiàn)，對于銀行來說是一筆不小的損失。
2.發(fā)卡制度存在缺陷。雖然銀行為了維護自己的經(jīng)濟利益針對大學生信用卡設(shè)置了一些辦卡條件。例如，要求全日制本科或以上學歷等。但是，這僅僅只體現(xiàn)了銀行對學校的篩選，并未體現(xiàn)出對大學生自身素質(zhì)的考量。同時，也未限制大學生辦卡的數(shù)量，導致有些學生持有多張信用卡但并不開通，或者利用其中一張信用卡給另一張信用卡還款的信用亂象。
3.大學生信用卡管理成本高。信用卡有三個獲利途徑：年費、手續(xù)費和利息。發(fā)卡銀行想要盈利，就要擴大發(fā)卡規(guī)模并鼓勵人們刷卡消費，同時還要保證還款率。但是，目前大學生使用信用卡消費的頻率并不高，消費金額也較小，并且壞賬問題嚴重。導致銀行除了年費外，手續(xù)費和利息收入都很低。而且銀行對只欠幾百元，但長期惡意透支客戶的追繳和催收工作，需投入大量的人力和費用，得不償失。
(二)大學生方面
1.超前消費，出現(xiàn)大量學生“卡奴”。當今的大學生大多出生于80年代后期，受到改革開放后西方享受的生活方式影響較大，但是除了父母的給予生活費這一途徑，幾乎沒有其他固定收入。然而由于消費觀不成熟，經(jīng)常沖動消費，在暢快淋漓的消費之后，一方面為了還債不得不占用大量時間去打工掙錢，并且影響學業(yè)。另一方面這種不理性的超前消費行為還容易導致同學之間互相攀比的不良風氣， 造成校園“物質(zhì)主義”、“拜金主義”思潮的盛行。
2.誠信道德缺失 ，違約還款現(xiàn)象嚴重。超前消費應該建立在誠信的基礎(chǔ)上，首先必須確立還貸意識，其次確定自己有充分的還貸能力，才能嘗試超前消費�，F(xiàn)在很多大學生誠信道德缺乏， 沒有還款意識，辦信用卡的目的就是為了透支。在這樣的道德意識下， 必然不能按時還款。這種行為不但會造成自身信用度的損失， 對大學正常的學習和生活也會產(chǎn)生負面影響。而且，許多大四的學生在畢業(yè)之前大肆消費，但畢業(yè)后就沒了人影，給銀行的造成許多壞賬、呆賬但又無處可查。據(jù)調(diào)查，來自復旦、同濟、上海理工、體育學院等9 所大學的68名大學生，因畢業(yè)后并未依照合同約定按期還款，被中國農(nóng)業(yè)銀行上海市五角場支行起訴，涉案標的共計7，628，055.00 元。
二、大學生信用卡風險分析
(一)數(shù)據(jù)收集及樣本特征
為了解上海地區(qū)大學生信用卡消費行為，本研究以上海地區(qū)高等教育學校為對象，采用“問卷星”網(wǎng)站發(fā)放問卷調(diào)查，收集上海大學生基本情況、使用信用卡情況、信用卡消費行為的影響因素、還款情況等方面的數(shù)據(jù)。用此方式，效率高，成本低。在兩周的調(diào)查時間里，共收到320份問卷，經(jīng)篩選后，得到200份有效問卷，有效回收率為62.5%。
(二)數(shù)據(jù)分析結(jié)果
本次調(diào)查對象的基本情況與消費水平見表1。上海大學生每月消費水平主要集中在800-1500元之間，并且主要由父母給予。大多用于生活用品、學習用品、電子產(chǎn)品和旅游等。受訪者中，擁有信用卡的大學生比例為71%，持卡學生中有72.6%的有1張卡，其余的有2張以上。所持信用卡主要來源于三大商業(yè)銀行：建設(shè)銀行、工商銀行和招商銀行。
1.大學生理財意識淡薄。大學生辦信用卡的主要原因是付款方便和可以透支，但也有16.48%的學生為了獲得贈品而盲目辦卡。大學生信用卡的閑置率較高。一個月內(nèi)使用信用卡少于3次的占到56.04%(見圖2)。持卡的大學生對信用卡的使用風險并不清楚，說明銀行向大學生推廣信用卡時并沒有對其風險和功能進行詳盡介紹，學生也未對各項條款仔細閱讀。其中了解信用卡理財工具的只有6%(見表2)。
以上情況說明，大學生利用信用卡理財?shù)囊庾R很淡薄，沒有充分運用其優(yōu)越的功能特性。而且銀行將注意力放在了擴大市場份額方面，沒有同時加強信用卡功能的宣傳和推廣工作。
2.申請門檻過低，缺乏監(jiān)管。各銀行為搶占市場的潛在客戶不惜降低門檻，既不需要收入說明，也不需要擔保，盲目發(fā)行信用卡。這種“零門檻”無疑會導致信用風險(見表3)。
3.盲目辦卡，信用擔憂。大部分學生傾向于在現(xiàn)有的消費水平上消費，對超前消費和過度消費有著較大的安全憂慮(見圖3)。促使“無卡族”辦信用卡的因素主要有周邊使用環(huán)境方便、優(yōu)惠的購物活動、異地匯款免手續(xù)費等(見圖4)。但是，因為信用卡的功能而辦信用卡的比例只占到20.9%，可見大學生并沒有全面了解信用卡的用途。
三、大學生信用卡風險控制的有效方法
大學生信用卡業(yè)務的發(fā)展應兼顧銀行和大學生以及社會之間的利益關(guān)系，蘊育和諧的.信貸業(yè)務的經(jīng)濟關(guān)系。
(一)發(fā)卡銀行的控制措施
1.加強審批程序，采用試用期制度。一方面，銀行應改變對業(yè)務員實施以發(fā)卡數(shù)量作為考核指標的激勵機制。同時，引入數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)建立一個動態(tài)的信用風險評估模型。對新客戶，通過其填寫的基本信息，給出一個初始信用等級作為參考，確定授信額度。對老客戶則通過其歷史消費數(shù)據(jù)確定信用等級。全國金融系統(tǒng)應當構(gòu)建信用卡信息聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控，避免“一人多卡”和“一行多卡”的個人信用膨脹與濫用，降低信用卡業(yè)務的信貸風險。另一方面，銀行可以采用試用期制度。規(guī)定試用期半年，在這半年里，銀行將信用卡的使用情況，還款情況做詳細記錄，若出現(xiàn)開卡后未使用，或拖欠還款等情況，則取消申請信用卡資格一年。并且這些記錄還會作為工作后申請成人信用卡的參考項。
2.取消最低還款額的還款方式。信用卡賬單周期內(nèi)的欠款，用戶可選擇全額一次或一定百分比(10%或5%)的最低還款額還款兩種方式。前者有利于銀行控制用戶信用消費的規(guī)模膨脹，減少違約的信用風險，但不利于用戶充分利用信用工具調(diào)節(jié)和均衡還款高峰、緩解臨時資金短缺。后者則更有利于用戶調(diào)劑臨時資金困難，但容易產(chǎn)生還款逾期和違約，不利于銀行控制信用風險。以5%的最低還款額為例，用戶500元的自由資金可以支撐 10000元透支消費的信用規(guī)模，但在全額一次還款方式下就只能支撐 500元的信用消費規(guī)模，相互之間存在很大反差。因此，對于大學生信用卡統(tǒng)一規(guī)定全額一次性還款方式，更有利于控制大學生信用消費規(guī)模的非理性膨脹，減少銀行的信貸風險。
(二)大學生的控制措施
1.養(yǎng)成良好消費習慣。對于持卡的大學生，銀行定期將對賬單寄送到個人，在對賬單上詳細列出消費的具體情況，有日期、金額、商場或支付方式。定期記錄自己所花費的明細，利用這些信息，對自己消費情況加以分析。通過明確自己每月花銷的方向，做到量入為出、合理消費。同時，利用二手市場，尤其是每年的畢業(yè)生會賣出一些舊書、舊電腦、自行車等物品，這些都能為自己節(jié)省開銷。
2.合理使用信用卡。要樹立信用意識，明確使用信用卡必須承擔誠實守信的信用責任，辦卡前應當充分考慮自身經(jīng)濟條件和實際消費需求。例如，有些信用卡異地存(還)款免手續(xù)費，或者有出國打算的大學生，長城國際卓雋卡除了普通信用卡的功能外，能使辦理出國手續(xù)更加便利。不要為了禮品或聽信推銷員的花言巧語而盲目辦卡。辦卡后及時了解使用規(guī)則，透支后規(guī)定期限內(nèi)及時足額還款。
(三)學校和社會的控制措施
1.學校應加強大學生的理財和信用教育。首先，學�？梢蚤_設(shè)與理財有關(guān)的課程。例如，消費者心理學、投資學、理財學等，通過這些課程使大學生掌握必要的理財知識。其次，舉辦一些理財專家、銀行人士講授理財經(jīng)驗的相關(guān)講座。結(jié)合大學生們的需要，對信用卡的基本功能、收費方式、利息計算方式、增值服務等方面進行詳細介紹，讓大學生全面了解信用卡的功能。最后，學校應充分利用校報、宣傳欄、校園網(wǎng)等媒體，宣傳信用卡知識、消費理財知識，形成健康、科學的輿論氛圍。
2.社會應營造良好的消費環(huán)境。我國個人信用制度并不完善，應當盡快完善相關(guān)的法律法規(guī)，用法律約束大學生的行為，培養(yǎng)誠信的個人品質(zhì)。例如，借鑒VISA、MASTER等國際組織的信用卡產(chǎn)業(yè)標準、規(guī)則，從市場準入、資格認證、違法懲罰和不正當競爭等方面加強對產(chǎn)業(yè)主體及其活動的監(jiān)管，創(chuàng)造一個公平競爭的環(huán)境。同時家長應當做好榜樣，幫助孩子形成勤儉節(jié)約的消費觀。
四、結(jié)語
信用卡是把雙刃劍，銀行可以通過發(fā)行大學生信用卡擴大市場占有率，也可以為其他業(yè)務帶來龐大的潛在客戶群。而大學生可以通過運用信用卡，學習相關(guān)知識，培養(yǎng)自己的理財能力，在滿足自己消費需求的基礎(chǔ)上做到理智消費。對于社會，大學生信用卡在國內(nèi)外都可以使用，隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展和國外日益接軌，信用卡可以帶動國際間的交流與發(fā)展。所以，應理性對待大學生信用卡，從大學生自身，銀行和社會三方共同采取積極的措施，這樣，才能對其帶來的風險進行有效控制。
篇二：風險管理學士論文
摘要：開放式基金是我國近幾年新興的金融投資方式。雖然它自身具有很多優(yōu)勢，但是由于受到市場競爭與自身弱小等多方面因素的影響，開放式基金仍然存在風險。筆者通過對開放式基金發(fā)展現(xiàn)狀及其風險種類進行系統(tǒng)的分析，提出了規(guī)避風險的辦法，以期為我國基金業(yè)的發(fā)展做出自己的貢獻。
關(guān)鍵詞：開放式基金;現(xiàn)狀分析;風險種類;治理對策
一、開放式基金的現(xiàn)狀
開放式基金是一種新興的投資工具，它具有自身獨特的優(yōu)勢，即能夠風險共擔、收益共享并且運行靈活，它的興起對中國資本市場的繁榮壯大起到了十分重要的作用，因此成為我國證券市場的風景。開放式基金因為需要投資的緣故，投入的資金在進入金融市場之后會受到市場的控制，因此必不可少的會受到來自市場風險的威脅。因為受到開放式基金自身的性質(zhì)的影響，在脫離投資者之手后就不再受到本人的控制，如果市場運作不太理想，基金在市場中沒有全額收回，或者全部賠本，那么投資者就會承擔基金的下跌風險，基金也會承擔流動性的風險。因此，開放式基金不僅具備了投資基金的同類風險，而且還承擔著其他風險。
二、開放式基金風險種類
(一)流動性風險
開放式基金的`流動性風險是指基金在市場運作中由于受到金融沖擊等因素的影響，會產(chǎn)生較大的損失，引起投資者急切的贖回要求，因此基金的流動就會使投資者的贖回要求受到影響。但是如果此時投資者一定要贖回資金，這樣的行為會使得基金貶損的程度與投資者贖回的數(shù)額出現(xiàn)很大差距，因此出現(xiàn)惡性循環(huán)。
(二)道德風險
開放式基金的道德風險指基金的管理者在市場運作中由于照顧自己的利益，而對持有基金人不聞不顧，甚至做出有損持有基金人利益的事情。開放式基金因為是一種匯聚大眾財源，聘請專門人才進行打理的新型投資方式，投資者與管理者之間需要基本的信任�；鹪谀技松鐣Y金后會有相應的管理者進行管理，還會有托管人來對資金來進行監(jiān)督。但是基金的管理人和托管人都是投資人資金的受托人，投資者對受托人的委托需要足夠的信任，相應的受托人對投資者也應該對投資者負責。
(三)信息披露風險
信息紕漏風險包括以下幾種：紕漏的時間會顯滯后、重大事件及時紕漏以及關(guān)聯(lián)交易的紕漏。
三、開放式基金風險問題的治理對策
(一)流動性風險的防范
對基金出現(xiàn)流動性風險的防范指的是基金要保證在一定的收益和增長值得情況下，使資金能夠繼續(xù)流動，來對投資者的贖回要求進行回應，從而降低流動性的風險。因此，對于此種風險的預防，可以先對基金的現(xiàn)金進行管理，然后對基金持有人進行編制，最后評估流動性風險的存在。另外可以對投資者贖回的數(shù)據(jù)進行分析，應對投資者的贖回現(xiàn)金需求。
(二)系統(tǒng)風險的防范
1.選擇對沖工具
正是由于開放式基金尚存在著種種風險，因此基金的托管人可以通過其他工具來對風險進行對沖，如可以選擇期貨和期權(quán)和約的交易來對沖風險，但是由于基金在對沖之時會降低成本，往往以收益作為代價。
2.預測災害
由于金融市場的復雜性，會出現(xiàn)各種可能的風險，因此對于潛在的風險我們只能盡可能的進行預測，防患于未然，最大程度的降低風險帶來的危害，因此減少基金的損失。
(三)道德風險的防范
由于金融市場競爭激烈，留給開放式基金的發(fā)展空間顯得過于狹小，但并不是說沒有壯大的可能，風險可以由基金管理者的專業(yè)素質(zhì)等進行化解�；鸸芾砣藛T的素質(zhì)對于基金的投資運行，對于投資人的利益具有直接而關(guān)鍵的作用，因此，基金的管理者應該不斷強化風險意識，理性操作，投資合理。
(四)健全基金管理公司的風險防范體系，完善風險控制機制
1.控制環(huán)境
控制環(huán)境指的是對那些影響基金管理者制定政策、方針的因素，其中管理者的管理也包括在內(nèi)。在我國，基金公司在控制環(huán)境時，需要對管理者進行風險教育，樹立理性操作的金融理念。
2.控制機構(gòu)
控制機構(gòu)指的是基金公司在內(nèi)部設(shè)立應對風險的專門部門，來對基金的風險進行應對和化解，而且公司應該賦予其較大的獨立自主功能，不受其他部門的節(jié)制，從而真正發(fā)揮其管理基金的作用。
3.控制程序
控制程序指的是公司對于政策、方針和業(yè)務活動的操作�；鸬墓芾碚卟粌H要做好風險權(quán)限設(shè)置、風險報告制度、業(yè)務操作規(guī)程、員工的素質(zhì)等幾方面的工作。還應該建立完整的風險防范體系，確保基金的安全性。
四、結(jié)語
開放式基金是一種投資性的金融工具，但是由于其尚處于發(fā)展壯大階段，在市場競爭中還處于劣勢，存在著種種的金融風險，因此，我們應該對存在的風險進行充分的認知，從而能做出合理的應對措施。
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