試析供電企業(yè)實施綜合計劃管理的思考論文
論文摘要：結(jié)合國網(wǎng)公司精細(xì)化管理的要求，針對目前供電企業(yè)實施綜合計劃管理的現(xiàn)狀，分析了當(dāng)前綜合計劃管理實施效果和存在問題，提出了深化供電企業(yè)綜合計劃管理的相關(guān)建議，對持續(xù)推動綜合計劃管理工作起到促進作用。
論文關(guān)鍵詞：供電企業(yè)；綜合計劃管理；思考
國家電網(wǎng)公司為加強經(jīng)營管理工作，強化整體運營功效，“十一五”期間在公司系統(tǒng)內(nèi)全面開展了綜合計劃管理工作，綜合計劃是以公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃為指導(dǎo)，對主要計劃指標(biāo)進行綜合平衡、優(yōu)化后形成的公司年度計劃目標(biāo)和實施方案，是深入推動公司“集團化運作、集約化發(fā)展、精益化管理、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)”的重要手段，對提高公司整體管控能力，實現(xiàn)公司整體效益優(yōu)先、促進公司整體運作和全面協(xié)調(diào)發(fā)展具有重要作用。
一、綜合計劃管理現(xiàn)狀
隨著電力體制改革的不斷深入發(fā)展，電力企業(yè)面臨的宏觀形勢和內(nèi)部環(huán)境已經(jīng)發(fā)生深刻的變化，在全面建立電力生產(chǎn)市場化、實施廠網(wǎng)分開戰(zhàn)略的背景下，政企分開、廠網(wǎng)分開、主輔分開逐步變?yōu)楝F(xiàn)實，電力市場的競爭越來越激烈。市場經(jīng)濟的作用形式使計劃管理從事后調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)向了事前調(diào)節(jié)。計劃工作不再是固守計劃體制，沿襲計劃模式，而是利用計劃的全局性、前瞻性，促進企業(yè)效益的最佳實現(xiàn)。目前，為適應(yīng)國網(wǎng)公司精細(xì)化管理的要求，多數(shù)供電企業(yè)將綜合計劃指標(biāo)作為考核企業(yè)負(fù)責(zé)人年度業(yè)績目標(biāo)的依據(jù)。綜合計劃是公司近期工作的策劃，是指標(biāo)、項目、費用、進度計劃的具體體現(xiàn)，依托公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、專業(yè)規(guī)劃和全面預(yù)算結(jié)果，在各專業(yè)計劃的基礎(chǔ)上，進行綜合平衡、優(yōu)化后形成的公司年（季）度計劃。綜合計劃管理要建立一套規(guī)劃、計劃、預(yù)算、指標(biāo)控制、項目管理、審計、統(tǒng)計、分析、檢查、考核的閉環(huán)管理機制，以此提高計劃的執(zhí)行力。
二、綜合計劃管理實施效果
1.突出了計劃管理的剛性作用
綜合計劃管理將供電企業(yè)電網(wǎng)建設(shè)、資產(chǎn)質(zhì)量、供電服務(wù)和經(jīng)營業(yè)績等指標(biāo)進行有機結(jié)合起來，將供電企業(yè)年度管理目標(biāo)、考核指標(biāo)、生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)等納入綜合計劃中，使其成為實施供電企業(yè)年度目標(biāo)計劃的重要載體和途徑。綜合計劃管理內(nèi)容涉及供電企業(yè)年度管理目標(biāo)、資產(chǎn)經(jīng)營考核指標(biāo)、省控技改項目、自控大修項目等，成為供電企業(yè)各專業(yè)層面開展工作的主要依據(jù)，提升了供電企業(yè)績效指標(biāo)，規(guī)范了項目立項過程，減少了預(yù)算偏差，降低了成本費用，實現(xiàn)了計劃的剛性管理。
2.提高了計劃管理的過程管控作用
綜合計劃管理將供電企業(yè)電網(wǎng)建設(shè)、安全生產(chǎn)、供電服務(wù)和營銷服務(wù)進行統(tǒng)一運作，協(xié)調(diào)發(fā)展，形成一體化的運作紐帶。綜合計劃管理應(yīng)以計劃制定、計劃執(zhí)行與控制、計劃調(diào)整、計劃完成情況分析為主線，對計劃的編制、審批、執(zhí)行、分析、調(diào)整、考核（考評）等全過程進行管控，并加強供電企業(yè)各部門、環(huán)節(jié)的溝通、協(xié)調(diào)和配合力度，形成強有力的綜合計劃過程管控協(xié)調(diào)機制，確保完成省電力公司下達(dá)的目標(biāo)、任務(wù)、計劃，努力實現(xiàn)供電企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)。
3.確保了年度工作目標(biāo)全面完成
綜合計劃是供電企業(yè)發(fā)展的近期目標(biāo)和實施方案，與供電企業(yè)發(fā)展、電網(wǎng)發(fā)展和市場發(fā)展等有機結(jié)合起來，是實施供電企業(yè)年度目標(biāo)計劃的重要載體和途徑，是全面加強安全、生產(chǎn)、基建、經(jīng)營和科技管理等各項工作的有力手段，通過實施和加強綜合計劃管理，把公司年度工作目標(biāo)，特別是業(yè)績指標(biāo)、重點工作、投資項目、轉(zhuǎn)資計劃、成本入賬計劃等工作擺在重中之重的位置，作為部門工作主線，全力推進，有效地促進了年度工作目標(biāo)任務(wù)的全面完成。
三、綜合計劃管理存在的問題
1.綜合計劃與專項計劃的銜接程度有待細(xì)化
供電企業(yè)實施綜合計劃管理，各職能部門管理職能沒有充分融合，管理工作還存在壁壘現(xiàn)象，各職能部門只是將管理理念圍繞部門專項計劃進行“自轉(zhuǎn)”，沒有系統(tǒng)地將部門專項計劃指標(biāo)與公司綜合計劃指標(biāo)進行統(tǒng)一運籌，“自轉(zhuǎn)”沒有圍繞“公轉(zhuǎn)”，在日常工作中存在專業(yè)計劃管理和綜合計劃管理沒有統(tǒng)一運作，存在兩分離的現(xiàn)狀。且供電企業(yè)各職能部門在綜合計劃安排上自我加壓意識比較薄弱，計劃安排比較籠統(tǒng)，造成供電企業(yè)安排年度綜合計劃缺乏精細(xì)化的專業(yè)措施和方案。
2.綜合計劃與全面預(yù)算統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)營工作的機制沒有全面建立
供電企業(yè)實施綜合計劃管理，沒有建立與全面預(yù)算統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)營工作的機制，計劃管理只對經(jīng)營結(jié)果進行管控，沒有延伸到經(jīng)營過程和資本運作的全過程，不利于計劃管控的范圍與深度的拓展，對全面管控公司年度的整體經(jīng)營成果沒有起到提綱契領(lǐng)的作用。
3.綜合計劃的預(yù)控管理和監(jiān)督工作有待加強
供電企業(yè)實施綜合計劃以來，對年度工作目標(biāo)任務(wù)和主要指標(biāo)進行了分解下達(dá)，但在具體的'過程監(jiān)督和過程管理與控制方面還存在管控不夠、措施不力等問題，沒有形成一套嚴(yán)格的管控機制，以監(jiān)督各專業(yè)層面完成預(yù)期指標(biāo)，整體管控機制有待進一步完善。 4.綜合計劃管理信息系統(tǒng)與SG186信息化系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息共享應(yīng)加快
SG186信息系統(tǒng)（ERP、PMS、SG營銷、協(xié)同辦公等）實施，是供電企業(yè)深入推動公司“四化”工作的重要手段，但綜合計劃管理系統(tǒng)沒有與SG186信息系統(tǒng)實現(xiàn)各部門、各層級之間數(shù)據(jù)信息資源共享，未能形成有機統(tǒng)一的工作機制，數(shù)據(jù)信息不對稱現(xiàn)象時有發(fā)生。
四、深化供電企業(yè)綜合計劃管理的相關(guān)建議
1.加強綜合計劃管理與專項計劃管理的精細(xì)化協(xié)作
供電企業(yè)綜合計劃不是簡單地將各種專業(yè)計劃匯總，而是要從企業(yè)全局考慮，對未來一年企業(yè)各類專業(yè)計劃指標(biāo)進行綜合平衡、優(yōu)化后形成的公司年度計劃目標(biāo)和實施方案。綜合計劃編制是否合理，是否符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，與各類專業(yè)計劃有著直接關(guān)系。供電企業(yè)計劃管理部門在組織專業(yè)管理部門編制各類專業(yè)計劃時，應(yīng)堅持局部服從全局、專項服從綜合、各種要素優(yōu)化配置的原則，結(jié)合公司年度發(fā)展目標(biāo)，將各專業(yè)層面的計劃與綜合計劃目標(biāo)指標(biāo)進行統(tǒng)一運籌，細(xì)化專項計劃編制，明確到具體項目、具體內(nèi)容和資金需求，要與綜合計劃相輔相成、融會貫通。
2.建立預(yù)算管理和綜合計劃統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)營工作的機制
目前，供電企業(yè)綜合計劃管理只是對經(jīng)營結(jié)果進行統(tǒng)計、分析、評價，沒有延伸到經(jīng)營過程和資本運作過程管理，建立預(yù)算管理和綜合計劃統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)營工作的機制，可以有效改變以往投資項目打包下達(dá)，實現(xiàn)項目計劃與資金預(yù)算直接關(guān)聯(lián)，將資金預(yù)算明確到單項工程項目，確保計劃安排、項目實施、資金賬務(wù)和投資完成統(tǒng)計緊密銜接，避免因?qū)嶋H施工計劃及工作量嚴(yán)重脫節(jié)、變動過大等問題。結(jié)合企業(yè)往年完成實際，可從預(yù)算角度出發(fā)，對資產(chǎn)經(jīng)營中的可控費用、修理費用、成本費用等量化指標(biāo)，確定每季度應(yīng)完成的資金入賬比例，實現(xiàn)成本費用均衡發(fā)生，減少年底“冒大數(shù)”的現(xiàn)象發(fā)生。預(yù)算管理與綜合計劃相結(jié)合的模式，對加強資產(chǎn)經(jīng)營、工程進度、費用控制和指標(biāo)值的控制力度，完善公司內(nèi)部控制，提高公司生產(chǎn)經(jīng)營績效，起到一定的促進作用。
3.加強對綜合計劃管理的監(jiān)督，建立內(nèi)部管控機制
供電企業(yè)應(yīng)根據(jù)年度發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，建立企業(yè)綜合計劃內(nèi)部管控機制，以監(jiān)督各專業(yè)層面完成綜合計劃下達(dá)的預(yù)期指標(biāo)。首先，要對年度綜合計劃指標(biāo)和目標(biāo)任務(wù)進行測算，分解落實到各職能部室和專業(yè)部門，編制下達(dá)年度目標(biāo)計劃，重大項目、重要工作、重大工程建設(shè)要納入供電企業(yè)重點工作計劃中，明確完成目標(biāo)和考核標(biāo)識，并細(xì)化到月，按月進行月跟蹤和評價，進行全面監(jiān)督、評價和考核。其次，供電企業(yè)應(yīng)將實施的年度業(yè)績目標(biāo)考核、部門責(zé)任制考核、綜合計劃管理、重點工作完成等納入部門績效考核體系，建立供電企業(yè)“四位一體化”的績效考核平臺，形成部門季度和年度績效考核目標(biāo)，通過對月度重點工作、綜合計劃管理考核和管控，確保季度和年度績效考核目標(biāo)的全面完成。最后，以綜合計劃管理為手段，全面強化預(yù)算管理，加強資金項目費用使用管理工作，以綜合計劃管理來跟蹤資金流向、資金運作和資金周轉(zhuǎn)率，從而提高綜合計劃管理水平。
4.加快信息系統(tǒng)資源共享，提升數(shù)據(jù)信息質(zhì)量
實現(xiàn)綜合計劃管理系統(tǒng)與SG186系統(tǒng)信息平臺資源共享后，可改變相同數(shù)據(jù)在不同系統(tǒng)多次錄入數(shù)據(jù)口徑不一致的現(xiàn)象，提高了數(shù)據(jù)庫信息的準(zhǔn)確性和項目數(shù)據(jù)的采集匯總工作的力度。同時信息系統(tǒng)共享后，一方面可以對數(shù)據(jù)進行集中管理，形成企業(yè)管理的中央數(shù)據(jù)庫，并可根據(jù)管理職能需要設(shè)置相關(guān)指標(biāo)讀取權(quán)限，分權(quán)限進行共享；另一方面，可以在系統(tǒng)中提取各年度主要經(jīng)營指標(biāo)的完成數(shù)值，對數(shù)據(jù)進行全面統(tǒng)計和科學(xué)分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供輔助支持。
五、結(jié)語
綜合計劃管理是適應(yīng)國家電網(wǎng)公司實體化、市場化運作的需要，是進一步加強供電企業(yè)經(jīng)營管理工作的重要手段，是確保供電企業(yè)完成年度經(jīng)營目標(biāo)的有效舉措，完善了供電企業(yè)內(nèi)控制度，提高了供電企業(yè)經(jīng)濟效益，促進了公司可持續(xù)發(fā)展。
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