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貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見及規(guī)避方法
論文關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易;風(fēng)險(xiǎn);預(yù)見;規(guī)避方法
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論文摘要：國際貿(mào)易是高收益與高難度、高風(fēng)險(xiǎn)并存的，如何做到既要拓展國際出口業(yè)務(wù)又能有效地防范風(fēng)險(xiǎn)?作為企業(yè)的核心與骨干必須準(zhǔn)確把握上述問題。本文首先闡述了國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)具有的兩個(gè)功能，其次，分析了國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的特性。最后，就國際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避方法進(jìn)行了深入的探討，具有一定的參考價(jià)值。
1、引言
隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，越來越多的國內(nèi)企業(yè)與國際市場(chǎng)接軌，但機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，在國際貿(mào)易中還存在不少風(fēng)險(xiǎn)。國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，由于受不可知因素的影響，與外方發(fā)生貿(mào)易糾紛是不可避免的。國際買方可能采用以下手段損害賣方企業(yè)利益:利用中國出口商對(duì)國際貿(mào)易規(guī)則不熟悉而設(shè)圈套進(jìn)行欺詐，從而侵吞貨款;因自身財(cái)務(wù)問題而拖欠貨款，甚至破產(chǎn)倒閉從而逃避債務(wù);因市場(chǎng)問題，以各種理由中止與中國廠商的合同、并拒收貨物，或采用拒付貨款、要求降價(jià)等手段讓中國廠商蒙受損失;發(fā)生國際貿(mào)易糾紛時(shí)，中外雙方解決爭議因人力、物力的消耗造成的成本較高問題。
國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)主要是指在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。比如在交易前的準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，由于市場(chǎng)調(diào)查失真而引起的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于國際貿(mào)易是一個(gè)緊緊依賴于環(huán)境的活動(dòng)，尤其是對(duì)國際環(huán)境的依賴，所以，誘導(dǎo)國際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)因素極為繁多，國際市場(chǎng)競爭的激烈，國際國內(nèi)環(huán)境的復(fù)雜多變，更使得國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜化而難以準(zhǔn)確把握，致使國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)事件經(jīng)常發(fā)生，并導(dǎo)致重大的風(fēng)險(xiǎn)損失。然而，也正是環(huán)境的復(fù)雜多變，又給國際貿(mào)易帶來了有利的機(jī)會(huì)，使國際貿(mào)易活動(dòng)有可能獲得風(fēng)險(xiǎn)收人。企業(yè)常常會(huì)對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)損失、風(fēng)險(xiǎn)成本進(jìn)行比較，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行決策并實(shí)施相應(yīng)的管理行為。本文就國際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見及規(guī)避方法進(jìn)行深入的探討。
2、國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的功能、特性及規(guī)避
2.1誘惑功能
誘惑功能是指國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)誘導(dǎo)經(jīng)營者追逐風(fēng)險(xiǎn)利益。馬克思曾這樣評(píng)價(jià)過風(fēng)險(xiǎn)利益的誘惑功能:對(duì)于資本家來說，如果有20%的利潤，他們就會(huì)活躍起來;如果有50%的利潤，他們有的就會(huì)挺而走險(xiǎn);為了100%的利潤，他們就敢踐踏一切法律，敢犯任何罪行，甚至冒殺頭的危險(xiǎn)。馬克思所描述的現(xiàn)象隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善已經(jīng)成為過去，但他所指示的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營的誘惑功能卻是深刻的，反映了現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下收益與風(fēng)險(xiǎn)伴生的規(guī)律。
風(fēng)險(xiǎn)誘惑功能的強(qiáng)弱，取決于風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額。風(fēng)險(xiǎn)收人是指國際貿(mào)易活動(dòng)在風(fēng)險(xiǎn)因素構(gòu)成的環(huán)境中所獲得的收人，它是國際貿(mào)易活動(dòng)全部經(jīng)營收人減去非風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營收人的余額;風(fēng)險(xiǎn)成本是為克服風(fēng)險(xiǎn)因素的作用，企業(yè)所投人的資本、人力、時(shí)間、信譽(yù)和社會(huì)利益等。風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額越高，風(fēng)險(xiǎn)的誘惑功能越強(qiáng)，反之則越弱。
2.2約束功能
風(fēng)險(xiǎn)是一種帶來費(fèi)用、損失與損害的不確定性。因此它在引誘貿(mào)易活動(dòng)、追求風(fēng)險(xiǎn)收益的同時(shí)，也對(duì)貿(mào)易管理行為構(gòu)成了約束。這種約束具體表現(xiàn)為國際貿(mào)易活動(dòng)的威脅、抑制和阻礙，也就是風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)國際貿(mào)易活動(dòng)的約束。
國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)約束力的大小取決于風(fēng)險(xiǎn)損失的大小與風(fēng)險(xiǎn)成本的大小。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本都很大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)約束力就強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失較大、風(fēng)險(xiǎn)成本較小或風(fēng)險(xiǎn)損失較小、風(fēng)險(xiǎn)成本較大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的約束力也較強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本較小時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)將更多地表現(xiàn)為對(duì)國際貿(mào)易行為的誘導(dǎo)。
2.3國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的特性
(1)經(jīng)營活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)的共性
風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，任何經(jīng)營活動(dòng)中都有可能會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營活動(dòng)中的所有可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)都有其共同的特性。
第一，風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性。人類存在的歷史證明，無論是自然界中的地震、臺(tái)風(fēng)、洪水等，還是社會(huì)領(lǐng)域中的戰(zhàn)爭、瘟疫、沖突、意外事故等，都不以人的意志為轉(zhuǎn)移，它們是獨(dú)立于人的意志之外的客觀存在，也就是說，風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在。人們無法回避它，消除它，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，從而避免費(fèi)用、損失與損害的產(chǎn)生。
第二，風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性。風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:①風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的變化。比如車禍，在汽車沒有普及以前，表現(xiàn)為特定風(fēng)險(xiǎn)，到20世紀(jì)在西方國家汽車成為主要交通工具后，車禍就成為基本風(fēng)險(xiǎn)。又如國際貿(mào)易貨物運(yùn)輸中的海難，對(duì)船東和出口商或是進(jìn)口商而言，是純粹風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)承擔(dān)大量貨物運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)人來講，卻是一種投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。②風(fēng)險(xiǎn)量的變化。隨著社會(huì)的發(fā)展，人們認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、抗御風(fēng)險(xiǎn)能力的增強(qiáng)。在一定程度上對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)能夠加以控制，使其發(fā)生的頻率降低，導(dǎo)致?lián)p失的范圍減少和損失的程度降低。預(yù)測(cè)技術(shù)和方法的不斷完善，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)日趨精確，也在一定程度上減少了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。③某些風(fēng)險(xiǎn)在一定空間與時(shí)間范圍內(nèi)被消除。比如，隨著通信技術(shù)和銀行業(yè)的發(fā)展，電子信用證和SWIFT格式成為信用證結(jié)算的主要手段，使得以涂改或偽造信用證進(jìn)行欺詐的風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上得以控制乃至消除。而同時(shí)，伴隨一項(xiàng)新活動(dòng)的開始，又可能有新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。比如，EDI貿(mào)易方式的產(chǎn)生及發(fā)展，引起了電子提單及其他電子數(shù)據(jù)安全哇風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和其他風(fēng)險(xiǎn)。
第三，風(fēng)險(xiǎn)的可識(shí)別控制性。所謂識(shí)別，是指可以根據(jù)過去的統(tǒng)計(jì)資料，通過有關(guān)方法來判斷某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與風(fēng)險(xiǎn)造成的不利影響的程度，諸如費(fèi)用、損失的損害;所謂控制，是指可以通過適當(dāng)?shù)募夹g(shù)來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致不利影響的程度，現(xiàn)代管理科學(xué)的發(fā)展為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)控制提供了理論、技術(shù)和方法支持。
(2)國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)的特性
既然風(fēng)險(xiǎn)是自然界和人類社會(huì)客觀存在的能夠引起損失和損害的不確定性，而國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)則是這種不確定性事件發(fā)生、表現(xiàn)和影響于市場(chǎng)參與主體的經(jīng)營活動(dòng)和結(jié)果的特殊形態(tài)。因此，我們可以分析、推導(dǎo)出國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)所具有的特征。
第一，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是國際經(jīng)濟(jì)交往的必然產(chǎn)物，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中客觀存在的，這種客觀性表現(xiàn)為形成國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)原因的客觀性和必然性。產(chǎn)生和誘發(fā)國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，它主要源于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)規(guī)律的復(fù)雜性和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)參與主體的認(rèn)識(shí)及其他方面能力的局限性。由此國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)就有了存在的客觀基礎(chǔ)和依據(jù)，就必然以風(fēng)險(xiǎn)成因的角度表現(xiàn)出來。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性還表現(xiàn)為國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的不可避免性，在國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)存在基礎(chǔ)消除之前，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是“必然事件”，國際貿(mào)易經(jīng)營者只能將其控制在一定程度之內(nèi)，但無法將其降低至零。另外，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性還表現(xiàn)在它是通過偶然性體現(xiàn)出來的。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的存在具有抽象性和不確定性，但風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式卻有個(gè)體性和差異性，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生無論是范圍、程度、頻度，還是時(shí)間、區(qū)間、強(qiáng)度等都可以表現(xiàn)出各種不同形態(tài)，并以各自獨(dú)特的方式表現(xiàn)出來。
第二，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的無意識(shí)性。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成于國際貿(mào)易主體在無意識(shí)的情況下發(fā)生的失誤，又在無意識(shí)的情況下承擔(dān)了這些失誤及其所產(chǎn)生的后果�？傮w說來，首先，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)與有關(guān)經(jīng)營商的主觀意識(shí)的無意識(shí)性密切相關(guān)。因?yàn)榧词贡容^復(fù)雜的國際環(huán)境，在正常情況下，只要經(jīng)營主體能夠準(zhǔn)確意識(shí)到所處的環(huán)境，有意識(shí)地采取切實(shí)有效的避免風(fēng)險(xiǎn)的策略和措施，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上就可以避免或降低。因此，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)往往與經(jīng)營行為主體的主觀無意識(shí)性相關(guān)，經(jīng)營行為人的主觀無意識(shí)性包括其無意中做出了錯(cuò)誤的判斷、無意中采用了不適合的貿(mào)易方式方法，無意中遺漏了貿(mào)易過程的某些環(huán)節(jié)，對(duì)貿(mào)易環(huán)境和競爭對(duì)手的分析失誤等。其次，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營主體無意中接受的，經(jīng)營行為人事先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生并無足夠的覺察，或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)度判斷失準(zhǔn)，所采取對(duì)策與實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)等。再次，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)不包括經(jīng)營行為人故意行為所產(chǎn)生的后果。
2.4國際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法
(1)廣泛咨詢收集貿(mào)易中的對(duì)方相關(guān)信息
現(xiàn)代社會(huì)是信息社會(huì)，誰掌握的信息量越多，勝出的機(jī)會(huì)就大大增加，就能避免國際貿(mào)易活動(dòng)中的盲目性。到海外投資，一定要請(qǐng)國際政治專家?guī)椭甲C當(dāng)?shù)卣苇h(huán)境是否穩(wěn)定，與周邊國家和地區(qū)關(guān)系如何等;與國外大公司、金融財(cái)團(tuán)合作，一定要設(shè)法弄清楚他們與該國政府、議會(huì)之間的關(guān)系;雖然不能完全消除這些風(fēng)險(xiǎn)，但可以了解這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生規(guī)律。
(2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
所謂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，就是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由其他主體承擔(dān)，自己不承保。保險(xiǎn)是一種最典型的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)，企業(yè)為避免火災(zāi)、水災(zāi)等可能帶來的經(jīng)濟(jì)損失，通常會(huì)向保險(xiǎn)公司購買保險(xiǎn)。萬一企業(yè)遭受這類損失，保險(xiǎn)公司將給予相應(yīng)的賠償。這樣，企業(yè)就可以不承擔(dān)或不完全承擔(dān)這類損失，風(fēng)險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)移。與保險(xiǎn)類似的還有期權(quán)。對(duì)于將來準(zhǔn)備以外幣支付來進(jìn)口某項(xiàng)產(chǎn)品的企業(yè)來說，匯率上漲極為不利。于是，為避免匯率上漲帶來的損失，該企業(yè)將愿意支付一定的費(fèi)用用以購買“保險(xiǎn)”，即買入一個(gè)買權(quán)。保險(xiǎn)是防范貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)認(rèn)識(shí)，積極利用。出口信用保險(xiǎn)主要通過承保出口過程中面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)和買家風(fēng)險(xiǎn)為出口企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)保障。此外，信用保險(xiǎn)還有其他一些重要的衍生功能:一是通過對(duì)買方信用風(fēng)險(xiǎn)的承保，推進(jìn)銀行介入貿(mào)易融資，增強(qiáng)企業(yè)的融資能力;二是促進(jìn)企業(yè)間交易由現(xiàn)金交易甚至易貨交易模式，變?yōu)楦咝Ы?jīng)濟(jì)的信用交易模式，潤滑企業(yè)的交易過程，提高交易效率，降低交易成本;三是保險(xiǎn)后的應(yīng)收賬款資產(chǎn)質(zhì)量得以提高，從而改善企業(yè)總體財(cái)務(wù)狀況，改善財(cái)務(wù)報(bào)表;四是幫助企業(yè)采用靈活的貿(mào)易條件，進(jìn)而提高企業(yè)競爭力，鞏固貿(mào)易關(guān)系。
(3)非保險(xiǎn)技術(shù)
除了保險(xiǎn)之外，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移還有許多非保險(xiǎn)技術(shù)，這些技術(shù)一般需要通過簽訂契約或合同來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。例如，在進(jìn)出口貿(mào)易中，進(jìn)口商要求貨款以進(jìn)口國貨幣支付，這一要求已在合同中確定下來，這樣，進(jìn)口國貨幣對(duì)出口國貨幣的匯率風(fēng)險(xiǎn)就被轉(zhuǎn)移給出口商。又如，在某種商品的銷售過程中，買方為防止賣方不能及時(shí)交貨或提供不符合合同要求的商品，在合同中訂立相應(yīng)的違約金和賠償條款。這類契約或合同還有很多，如租賃合同、轉(zhuǎn)包合同、貸款擔(dān)保等。總之，風(fēng)險(xiǎn)本身并未消失，而是從一方轉(zhuǎn)移到另一方。
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