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財務內控自查報告(精品)
隨著社會不斷地進步,報告使用的頻率越來越高,報告成為了一種新興產業。那么一般報告是怎么寫的呢?下面是小編為大家整理的財務內控自查報告,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。
財務內控自查報告1
聯社營業部根據舞信聯88號文《關于開展經營成果真實性與內控制度建設執行情況大檢查的通知》要求,于20xx年7月4日組織有關人員,認真學習了文件精神,并成立了有邢XX任組長,XX任副組長,XX、陳X、張X、王XX為成員的檢查領導小組,組長邢XX全面負責,卞XX、張X、陳X分別負責經營真實性及內控制度建設執行情況的自查工作,現將自查結果報告如下:
止6月底,營業部各項存款余額5737萬元,較上年底上升786萬元。各項貸款9818萬元,較上年凈投放2845萬元。其中,逾期貸款余額3萬元,較上年底下降2萬元,呆滯貸款余額851萬元,較上年下降223萬元,不良貸款占比9%,存貸比例154%,貼現余額1355萬元,較上年底增1275萬元,股金余額1559萬元,較上年凈增119萬元?偸杖898萬元,總支出836萬元,實現利潤62萬元。
1、信貸管理方面:上半年新發放的貸款274筆,均堅持集體審批并嚴格執行了“貸前公開”制度,建立了新增貸款臺帳。但存在有以下問題:
、5萬元以上的貸款存在有沒堅持按月清息現象;
、谫J款有超訴訟時效現象。
2、盤活資金方面,截止6月底,不良貸款余額854萬元,較上年底下降225萬元。經查實有129萬元貸款應調未調入不良貸款科目。但于7月3日已調入不良貸款科目。
3、股金方面:止6月底股金余額1559萬元,較上年底凈增119萬元。存在提前退股金現象。
4、盈虧方面:止6月底,總收入898萬元,總支出836萬元,盈余62萬元。各項費用的開支合理、合規、無擅自提高費用開支標準,無費用掛帳,越權列支現象,各項費用列支均執行了財務公開。存在的問題:
①業務招待費超比例多列支元;
、诖魩蕚浣鸲嗵566,元;
③應收利息未按照規定計提,少提184,元,經查實5—6月份,計提的收貸手續費、貼現手續費均采取分筆計提,有逃避市辦審批現象。
5、重要空白憑證,經核實帳、實物相符。但作廢的重要空白憑證沒按規定剪貼冠字號粘貼。
6、電腦業務操作方面。故障恢復操作沒有及時進行登記,沖帳補帳業務沒進行登記,打印的資料缺動戶余額表和分戶明細帳。
7、登記簿有內容登記不全現象。
貸款形態不實的原因:
、傩刨J會計執行制度不力,沒及時按規調整貸款形態;
、趦炔款I導為完成上半年任務,從主觀上縱容指示信貸會計違規操作。提前退股的原因:
、偾捌趯擅竦姆旨t承諾與現實不符,致使個別股民提前退股;
、趥別股民對入股政策領會不到位,濫用了過去的入退股習慣。業務招待費超比例支開的原因是聯社的招待費在營業部列支所致。呆帳準備金多提元原因是應計提的呆帳準備金基數合計錯所致。少打印的動戶余額、分戶明細資料是原來沒有要求。
經過自查6月底貸款形態應調未調不良貸款科目129萬元。多提呆帳準備金566086 、32元,少提應收利息元,貼現手續費少提元,超列業務招待費元,6月底應盈余元,比帳面少盈余元。
以上是營業部20xx年上半年的經營成果真實性暨內控制度建設執行情況的自查,對查出的問題已及時進行了整改糾正,在今后的.經營工作中,我部將嚴格按照各項規章制度以規經營,嚴格經營管理,圓滿完成聯社交給的各項任務。 XX年公司財務部自查報告二:
為進一步建立健全懲治和預防腐敗體系切實加強對權力的運行監督制約,從源頭上預防腐敗現象發生?h糧食局根據3月14日全省《嚴格資金管理,防范資金風險電視電話會議》精神,對照縣紀檢關于嚴格資金管理防范資金風險要求進行了認真自查,現總結如下:
(一)切實加強領導。
組織成立了精干的自查領導小組。3月8日,縣糧食局專門召開了黨政聯席會議,研究成立了領導小組。并抽調財務、紀檢、審計業務骨干充實領導小組。
(二)加大監管力度。
為進一步做好資金規范管理,縣糧食局切實加強對權力的運行監督制約,加強民主集中制原則,對重大重點工程實行集體研究決定,防止“一把手”說了算。單位主要領導干部按照組織要求堅持做到“四個不直接分管”,有效地防止了腐敗現象發生,同時他們還結合各股室和個人的職責,查找風險點,一是干部職工結合自己的工作職責,對照《廉政準則》和黨員的義務,認真查找個人“思想道德、崗位職責、行為過程、外部環境”四類風險點,二是結合糧食局工作職責,從“制度機制和行為過程”認真查找班子存在的廉政風險點。三是結合各股室工作職責,從“制度機制和行為過程”認真查找股室存在的風險點。由于實行對權力的監督,實行財務公開,強化了資金安全管理,有效地堵塞了漏洞,從制度上和機制上促進了單位資金管理走向規范化。多年來,縣糧食局經審計等部門多次審計,在資金管理上從末出現風險
財務內控自查報告2
根據迪慶州民政局轉發的《云南省審計廳關于審計迪慶州社會保障資金的通知》(云審經通[20__]11號)文件要求,我局對管理的社會保障資金落實情況認真進行了自查,現將情況匯報如下:
一、社會保障資金管理情況
(一)城鄉居民最低生活保障
1、城市居民最低生活保障。我縣自20xx年開始,全面啟動城鎮居民最低生活保障工作,建立了城市居民最低生活保障制度。經長期的努力和實踐,城市居民低保工作有了較大發展,基本實現了“應保盡保、動態管理”,形成了較完備的管理工作機制,保障標準逐年提高,月保障標準從180元提高到了279元。保障對象由原來的主要保障城市“三無”對象,擴展到符合條件的的所有非農業戶口居民,覆蓋下崗、失業等所有低收入家庭。
2、農村居民最低生活保障。20xx年起,我縣全面啟動農村居民最低生活保障工作,將原來的農村特困救助整體過渡到新的農村低保救助,按照低標準、廣覆蓋的原則,保障人數從20xx年的.42805人增加到20xx年的50005人,基本建立起一張覆蓋城鄉的社會救助網絡。
。ǘ┏青l醫療救助工作。
城鄉醫療救助是社會救助工作的一項重要的輔助政策,是有效降低城鄉居民“因病致貧、因病返貧”的重要措施。經過不斷探索和實踐,我縣逐步修訂和完善了《維西縣城鄉醫療救助實施細則》。按照“扶貧幫困、分類施救”的指導思想,將城鄉低保戶、五保戶、重點優撫對象作為救助的重點,逐步實現了與新農合、城鎮居民醫療保險和“新農保”等社會保障制度的有效對接,三種對象負擔農村合作醫療保險金全部由民政支付。
。ㄈ┺r村五保供養。按照《農村五保供養條例》相關規定,我縣五保供養主要采取以集體供養為主,國家給予適當補助的方式,使他們的生活基本上得到保障。集中供養五保對象享受城市居民最低生活保障待遇,目前標準為287元/月;散居五保供養標準提升至現在的1440元/年,全部實行銀行打卡社會化發放,所有五保對象都納入了新型農村合作醫療全額補助。
(四)自然災害救助。
我縣救災救濟工作,按照“政府主導、分級管理、社會互助、生產自救”的救災工作方針,做好受災群眾的緊急轉移安置和臨時生活救助;
把受災困難群眾的生活安排與低保制度、五保制度銜接起來,把受災困難群眾的冬春生活安排與元旦、春節期間的走訪慰問結合起來;謴椭亟üぷ鳎凑招罗r村建設的要求,采取自建為主,援建和幫建相結合的方式,區分受災群眾的具體情況,給予分類救助并逐步與防災減災工作相銜接。
1、廣泛開展抗災救災工作
我縣地處高寒貧困山區,干旱、洪澇、冰雹、霜凍雪災等自然災害頻繁發生,泥石流、山體滑坡等地質災害連年不斷,民房火災時有發生。每逢災害發生后,民政部門及時深入災區第一線開展搶險救災、查災核報,并在當地鄉(鎮)人民政府的大力配合下緊急轉移安置受災群眾,組織災區群眾開展生產自救、恢復生產重建家園。及時下撥救災款物,組織開展社會力量募捐救助活動,多渠道、多形式解決災民的吃、穿、住、醫困難,確保了災民的基本生活和災區社會穩定。
2、完善住房救助制度,民房恢復重建工作有效開展。
(1)實施住房救助制度。減免農業稅以來,我局累計對全縣農戶住房實行統保,每戶保額為:一類區5000元;二類區4000元;三類區3000元。在保障險期限內,民房因災造成毀損或局部毀損的,保險公司均按約定給予了賠償。
(2)民房恢復重建工作。期間,我縣因雪災、火災、泥石流等自然災害造成倒房的民房恢復重建工作任務繁重。其中較為嚴重的有葉枝鎮瓦口村民小組山休滑坡、白濟汛鄉永安村洛佐洛民房火災、葉枝新化特大民房火災和攀天閣鄉工農村泥石流等民房恢復重建工作。我局在災后及時下達了民房恢復重建資金,幫助災民重建家園,社會反響良好。
二、社會保障資金收支情況
。ㄒ唬┏鞘芯用褡畹蜕畋U腺Y金收支情況分別為:
20xx年收入116萬元,支出125.6788萬元; 20xx年收入151萬元,支出160.1002萬元; 20xx年收入2397920元,支出2665696元; 20xx年收入4177000元,支出3784406元; 20xx年收入6207850元,支出5215267元; 20xx年收入5914000元,支出5919926元; 20xx年收入7455800元,支出1256788元。
(二)農村居民最低生活保障資金收支情況分別為:
20xx年收入21194700元,支出20438960元;20xx年收入40916642元,支出32505720元;20xx年收入39085550元,支出39849150元;20xx年收入58503000元,支出50069470元;
。ㄈ┳匀粸暮ι罹戎Y金收支情況分別為:
20xx年收入2878000元,支出1656工作總結范文113元; 20xx年收入2073000元,支出1678252.91元; 20xx年收入1370000元,支出3290905.49元; 20xx年收入8290000元,支出5473309.67元; 20xx年收入4700000元,支出4888928.60元; 20xx年收入10181184.20元,支出8905387.89元; 20xx年收入4xxxx元,支出xxxx元。
(四)農村醫療救助資金收支情況分別為:
20xx年收入35萬元,支出8.33萬元; 20xx年支出24100元; 20xx年收入100萬元,支出372872.34元; 20xx年收入1540000元,支出489893.90元; 20xx年收入743萬元,支出1554593.63元; 20xx年收入4794500元,支出9779446.22元; 20xx年收入6729900元,支出4624231.7元。
(五)城市醫療救助資金收支情況分別為:
20xx年收入8.5萬元,支出11300元; 20xx年收入59.9萬元,支出44300元; 20xx年收入54萬元,支出88900元; 20xx年收入495600元,支出949110元; 20xx年收入650300元,支出47900元。
。┺r村五保供養資金收支情況分別為:
20xx年收入467280元; 20xx年支出470503.56元; 20xx年收入元,支出元; 20xx年收入元,支出元; 20xx年收入1952640元,支出1952640元; 20xx年收入2047830元,支出2047830元; 20xx年收入2359880元,支出1982720元。
財務內控自查報告3
按照市局下發的關于《三門峽市社會保險經辦機構內部控制檢查評估方案》的要求,我中心在7月21日至8月10日期間,對失業保險制度建設、業務規程、基金財務、信息系統、監督與管理等方面進行了自查,F將自查情況匯報如下:
一、制度建設方面。
。ㄒ唬┲行念I導和班子成員能夠嚴格執行國家和上級部
門頒布的政策法規,努力做好失業保險內部控制決策工作。
。ǘ┙⒔∪己酥贫、獎懲制度、政治業務學習制
度、責任追究制度。
二、業務規程方面
。ㄒ唬└鶕I保險條例規定,按照規及時辦理參保人
員登記,核定參保單位或個人參保人員的繳費基數,提交相應的征收計劃,征繳后失業保險金及時納入財政專戶。參保單位的社會保險變更、注銷等事項要求資料齊全、并由相關責任人簽字,方可變更或注銷。
(二)失業保險待遇審批經辦過程符合《三門峽市失業保險業務工作程序》,分別由市失業中心領導和縣中心領導簽字蓋章,業務操作形成嚴格的制約關系。
。ㄈ⿲M入失業程序的.失業職工,建立完備的檔案資料保管和借閱制度,檔案資料指定專職人員保管,并制定詳細的查、借閱辦法。
三、基金財務方面
。ㄒ唬┌凑铡渡鐣kU基金管理財務制度》,結合我縣的實際情況制定了“基金收支管理制度”、“失業保險金內部管理臺帳制度” 、“失業保險基金專用票據管理規定”等各項規章制度,會計人員都具有從業資格證書,財務各項制度較全面規范。
。ǘ┙⒎止っ鞔_的崗位責任制,按要求設置了會計帳薄、收、支科目。按會計憑證的業務內容分類記帳,做到全面、連續、準確、及時和控制基金,會計資料真實有效。失業保險待遇支出結算表項目和格式與會計核算支出明細科目一致,收支金額相符。
。ㄈ┦I保險基金實行收支兩條線管理,定期與財政部門和銀行對賬,做到賬賬、賬款、帳單相符,確保了基金的安全運行。
四、信息系統運行方面
(一)按照市中心的要求建立失業保險“實名制”操作系統,由專人負責網絡建設、維護等工作,并制定嚴格的操作流程及操作權限制度。
。ǘ┘訌妼π畔祿墓芾砗途S護。制定并實施數據庫備份方案,建立異地備份制度,確保數據安全。
五、監督管理方面
。ㄒ唬└鶕嘘P文件,建立完整的工作記錄和工作計劃等資料,定期抽查各項業務工作的開展及進行情況。
。ǘ┰O立專職稽核人員,對參保對象繳費情況、失業職工待遇資格、待遇支付情況進行稽核工作。由于充分發揮了內部控制的監督作用和風險防范功能,保障了主要業務環節的平穩運行。同時,充分保證了社會保險基金的完整與安全。
財務內控自查報告4
為貫徹省聯社[今年]60號文件《關于開展財務專項檢查工作的通知》精神,根據縣聯社的安排,我社于今年6月2日,組織財務會計人員,分別對我社上年1月1日至上年12月30日,今年1月1日至3月30日的費用開支情況,進行了認真的專項檢查,現將檢查情況報告于后:
一:上年1月1日至12月30日財務費用列支情況:
。ㄒ唬、手續費支出上年度,我社列支手續費319046.82元,經核查,我社20xx年儲蓄月平余額為4344.18萬元,共五人辦理存款業務,其中二人為代辦員,應列支代辦儲蓄手續費139013.76元,實際列支35549.40元,少列支103464.34元;20xx年列支代辦收貸手續費158970.00元,其中,與退休職工陳加金簽訂管理萬山片區貸款協議,全年收回不良貸款本金224047元,收回貸款利息76584.28元,按綜合付費?%計算,應給付手續費12041.24元,剔減借新還舊因素,實際支付10000.00元;員工收回“雙呆”貸款本金1684728元,計費率3%;收回“雙呆”貸款利息1968566元,計費率5%;兩項應計付手續費148970.00元,經聯社審查并報經國稅局同意列支148970.00元。20xx年列支代辦其他業務手續費124527.40元,其中因人少,業務量大,任務重,員工不能休假計提的超任務、超出勤工資22436元,聯社不同意計發外,其余都符合列支規定并經聯社審批。
(二)、營業費用支出
1、比例費用列支:20xx年實現總收入2995464.07元,其中貸款利息收入2720455.56元,應列支業務宣傳費13602.28元,實際列支32806.00元,超支19203.72元經聯社審批同意列支;廣告費應列支59909.28元,實際列支13820.00元;未超支、亂支;業務招待費應列支14977.32元,實際列支36938.00元,超支21960.68元。
2、比例費用計提:20xx年職工工資列支188146.69元,應計提職工福利費26340.54元,職工教育經費2822.20元,工會經費3762.93元。經審查符合計提范圍和標準,無超范圍、超比例計提現象。
3、低值易耗品攤銷;20xx年列支30713.00元,系購買檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品,且經聯社審批,無在其中列支固定資產和與之不屬于列支或攤銷的項目。
4、其他營業管理費用:均按《xx農村信用社財務收支及成本費用管理實施細則》的相關規定列支,大額費用經聯社審批后列支。并嚴格控制額度和比例。
5、專項獎金:20xx年列支57122.00元,其中業務經營發展的專項獎金列支29279.00元,政府出具政策的獎金27843.00元。都經聯社審查批準列支。
。ㄈ、其他營業支出:20xx年共列支136446.80元,其中固定資產折舊、呆賬準備金等計提,均按《xx縣農村信用社20xx年都會計決算工作指導意見》和相關精神執行;其他營業支出124454.25元經聯社審查列支。
。ㄋ模I業外支出:20xx年列支39150.00元,其中非常損失33735.00元系經批準處理歷史遺留問題,其他營業外支出5415.00元均符合有關規定或經聯社審批列支。
二、今年1至3月費用開支情況
(一)、手續費支出26082.40元,其中代辦儲蓄手續費列支3484.00元,系支付的二個代辦員的基本生活保障費,一季度儲蓄存款凈增870萬元,手續費半年考核計發;代辦其他業務手續費列支22598.40元,符合開支范圍并經聯社審查批準。
(二)、營業費用開支164538.57元,均按《xx縣農村信用社財務收支及成本費用管理實施細則》的相關規定和標準計提、審批、列支,其中業務招待費應列支3764.20元,實列支9718.00元,多列支5923.80元。 (三)、其他營業支出101044.50元,其中固定資產折舊按規定計提357.50元,預提呆賬準備60000.00元,其他營業支出40687.00元符合開支范圍并經聯社審批。
。ㄋ模、其他營業外支出1900.00元,經查符合開支范圍,并經聯社審批。
三、存在的問題及原因通過自查,我社費用列支存在以下問題:
1、部分費用超標,如業務宣傳費、業務招待費,其原因是確定的'標準與促進業務快速發展不相適應,與解決和處理歷史遺留問題的措施不相適應。
2、個別營業費用項目使用不正確。主要是業務人員對開支項目確定不準。如在代辦儲蓄手續費中列支超出勤工資11580.00元.
四、整改措施:
對過去費用開支中出現的問題,聯社于20xx年十二月組織人員,對全縣20xx年度財務情況進了大檢查,對檢查中發現的問題以《xx信聯發(20xx)267號文件通報全縣:對未經批準計發加班費的信用社主任處罰款200元,對超支業務招待費,化雜費,水電費,郵電費等限額比例費用的社根據《xx縣農村信用社財務收支及成本費用管理實施細則》的相關規定,由責任人(信用社三長)按比例進行賠償。其比例是業務招待費按超支金額的10%賠償;公雜費、水電費、郵電費按超支金額的20%賠償;責任人的賠償比例是:主任為50%,副主任、監事長各20%、主辦會計10%。在手續費、其它營業支出、其它營業外支出中列支營業費用的,處主任、主辦會計罰款各300元,以此引以為戒,警示信用社“三長”切實加強財務管理,嚴格費用開支,真實加強財務核算。我社除認真執行聯社處罰決定外,對自查中存在的問題提出以下整改措施;
1、認真加強財務核算,努力開源節流,以增加收入來擴大正常費用開支額度。保證業務正常發展。
2、認真加強財務管理,嚴格費用開支,特別是嚴格壓縮非業務性開支,降低經營成本。
3、認真加強財務制度和管理辦法的學習,正確列支財務費用,真實反映經營成果。
4、對未經批準開支計提的超任務工資,轉入資本公積科目,增加資本實力。
通過自查,我社在費用管理上,能按照《農村信用社財務管理制度》和《xx縣農村信用社財務收支及成本費用管理實施細則》等規定列支費用,按照“勤儉辦社,厲行節約”的方針管理財務收支,大額費用按規定報批列支,各項提留按規定標準或指導意見計提。我社將在今后的業務經營中,繼續嚴格財務費用的管理,認真執行財務核算制度,依法合規列支費用,努力提高經營效益,促進業務健康快速發展。篇二:某分行會計檢查整改報告
財務內控自查報告5
按照省社《銀監局關于》(遼銀監發[20xx]18號)文件要求,合規收費標準,糾正不合理條件和收費管理不規范等問題,我行積極的進行合規收費自查工作,現將自查情況匯報如下:
一、認真自查
接到省社通知后我行迅速成立了專項清理工作領導小組,由行長擔任組長,相關各部室為成員的服務收費自查工作領導小組,明確各成員分工職責,統籌安排,依據遼銀監【20xx】18號文件的服務收費相關自律制度,有序開展服務價格目錄調整優化、不規范服務收費行為清理,對照檢查具體內容,細化自查工作方案,對我行的服務收費情況認真開展全面自查。專項清理工作小組
組長:XX
成員:計劃財務部、信貸管理部、會計部、個人業務部、電子銀行部
二、自查內容
按照省社、銀監局關于《進一步開展銀行不規范服務收費清理工作的通知》合規收費標準,對我行各分支機構自20xx1月至20xx年5月期間的服務收費情況進行自查。
1、認真落實收費公示制度
結合我行現有的各項業務收費項目,通過在營業廳內懸掛公示牌的方式,嚴格按照省社網站上統一公布的`價目執行收費,嚴禁擅自變更價格和自行增加收費項目,及時發布收費價目信息,做到各項收費服務“明碼標價”,使金融消費者實時充分了解銀行服務收費項目相關內容,從而能夠行使自主選擇權,使銀行收費服務價格不再是“霧里花”、“水中月”。
2、組織員工對照收費標準自查,恪守規章制度,嚴謹作風。
在省社規范化的收費標準的參照下,為確保無誤的按照收費標準執行,以便建立健全約束機制。我行制定具體的工作計劃,并組織員工完成相應的學習。要求員工按照服務工作質量要求和規范化操作規程辦理各項業務,做到快捷準確,把差錯率降到最低。針對此次自查工作,我行還成立排查小組,包括憑證翻閱整理、安排專人復查,在整個服務收費自查工作中,經過層層復查,未發現不合理收費行為,切實按照遼寧省農村信用社服務價格表中的規定執行,嚴把服務工作質量關,
3、加強員工思想教育,提升服務品質。
銀行機構經辦人員的服務態度和服務質量是目前客戶投訴的主要內容之一,因此只有從加強員工的素質教育入手,增強服務意識,改善服務水平,使服務收費水平與所提供服務的質量、效率相匹配,才能讓客戶感到物有所值,才能讓客戶愿意且樂于付費。
三、自查總結
通過檢查,我行各分支機構均能夠嚴格按照《價格法》、《商業銀行服務價格管理辦法》及上級機構的有關規定開展相關業務,同時嚴格貫徹落實“七不準、四公開”的各項要求,無只收費不服務、多收費少服務、超出價格目錄范圍收費,以及巧立名目、變相收費等違法違規行為。
根據遼寧省農村信用社收費價格項目表會計核算收費項目共計83項,我行收費項目17項,不收費項目66項,無違規收費項目。當前我行內發生的業務收費項目有:
一是存折(單)書面掛失手續費,標準為5元/折(單);
二是存折跨地級市轄取現,標準為每筆按取現金額的5%,最高50元;
三是現金存入跨地級市轄存折(單),標準為每筆按存現金額的5%,最高50元;
四是存折跨地級市轄轉帳,標準為按交易金額的5%收取,最高50元;
五是存折(存單、銀行卡)存款證明20元/份。農民工銀行卡特色服務手續費、POS商戶手續費、農信銀手續費、結算手續費包括客戶掛失手續費、匯款手續費是微機自動產生,不存在亂收費、收費憑證串用亂用、收費不入賬、同城不同價及隨意收取客戶費用現象。
四、下一步計劃
此次的自查活動切實有效,雖然我行未發現收費不實的賬務,起到了防微杜漸的作用。在以后工作中,我行將繼續按照銀監部門以及上級機構的有關要求開展相關工作,積極做到在符合相關政策的條件下,努力挖掘為廣大客戶進一步減費讓利的空間,不斷改進服務,履行社會責任,加強內部管理,認真落實銀行服務價格管理的相關規定和政策,規范我行服務價格行為,在提升我行總體服務質量的同時,有效維護客戶的合法權益,以促進我行中間業務的健康穩步發展。
為了進一步加強學校財務管理,規范財務行為,進步財經使用效益,完善財務監視,充分發揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用,增進學校工作能更好更快地展開。依照上級要求,我校成立了財務自查自糾領導小組,在本校內展開了財務自查自糾活動,具體做法以下:
。ㄒ唬﹦訂T部署
1、制定實施方案,學校成立了自查自糾領導小組,召開財務規范化檢查活動會議。會議研究財務規范化管理活動的展開,做到責任到人,明確要求。
2、宣傳發動。完小校長組織領導小組成員認真學習中心校關于財金管理制度的有關文件精神,展開以財務規范化檢查為主題的專題會,使每一個小組成員明確財務規范化檢查活動的.目的、意義、內容和要求,進步思想熟悉,積極自覺地參與活動。
(二)組織實施
1、自查自糾。學校認真對比中心校財務工作會議要求及10個重點題目,全面、客觀地分析現狀,認真展開自查自糾,撰寫自查報告。
2、重點整改。學校根據督導檢查的結果,針對還存在的題目,分析緣由,制定整改方案,完善整改措施,落實整改責任,切實解決實際題目。
(三)分析總結
依照上級規定,學校按要求通過深進自查,學校財務管理均依照國家有關財經法規來執行,做到了收進、支出全部納進中心校同一核算,沒有侵占、截留國家和單位收進,沒有單獨帳戶,更未設任何情勢的小金庫。具體體現以下:
1、依照上級財務管理的有關政策和法規,學校有嚴格的財務及財產管理制度,并做到了責任到人,落實到位,沒有違規操縱的現象。
2、收費方面,除依照上級規定的最的低標準:收取學前班學生每人每學期200元的保育費外,對九義教育的學生,不但沒有收過任何用度,而且還將國家下撥的三免一補中的文具費及時、足額的發放到每一個學生手中。
3、嚴格依照財政局、教育局的有關要求和學校實際進行了學校收支預算,因學校需要而購置或使用的,都要通過校委會決定并報請中心校領導審查通過。對重大資產購買或是觸及基建項目的支出,都附有合同、結算表及相干材料。
4、嚴格執行支出審批制度,所有大額支出都事前召開了教代會通過后,方可展開工作,學校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務報告,并取得了通過,接受財經審查小組的監視。
5、學校嚴格加強預算內資金的管理。預算收進全額繳進財政專戶,嚴格執行了一票三證,收支兩條線,所有款項沒有出現xxx私存的現象。
7、學校能做到帳目清楚,手續齊全。均忘我設小金庫和xxx私存等違規現象。
8、學校各項經費支出,都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度,無亂支濫用和浪費浪費等現象。
通過工作組認真細致的清算檢查,目前固然還沒有發現違規違紀的現象,但通過清算檢查,進一步加強了我校財務規范化管理,嚴厲了財經紀律,加強了對學校領導干部及財務管理職員的法制教育,強化了財務監管職能,確保了各項資金收支正當,做到用之有據,查之有憑,使用更加科學、規范。
作為一位財務職員,在今后的工作中,我將會進一步完善相干財務制度,全面分析和總結財務管理中存在的題目,并認真做好整改,力爭做到自己經手的各項賬目日日清、月月清,進一步規范財務管理,完善財務工作。
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