小企業支出審批制度
在現實社會中，人們運用到制度的場合不斷增多，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則。擬定制度需要注意哪些問題呢？下面是小編收集整理的小企業支出審批制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
小企業支出審批制度1
1、路橋工程學院團學會實行資金統一監管調撥的基本經費制度。團學會全部資金(包括學校撥款、活動收入、贊助金等)，由學生會負責老師管理。
2、學生會負責老師負責設立團學會統一帳戶。所有帳目、現金及報銷憑證由學生會秘書長保存。主秘書另設各部門明細帳目，隨時記錄各部門支出狀況等詳情。
3、各部門在申請經費時，須有詳細的物品清單預算，按程序報批后方可支出現金。在每次采購完畢后一星期內，須向負責老師上交報銷發票，統一填寫經費審批表，由團學會負責老師保管備案。
4、各部門一律憑有效報銷發票統一報帳。發票應寫清明細，報帳時發票背面注明用途和經手人、證明人。在購買時如有特殊情況只能用收據報帳時，需報老師批準。日常工作中報銷公交車費、不報銷工作餐費。
5、舉辦大型活動應先作預算并報團總支副書記、學生會主席和副主席批準。舉辦活動如需提前墊付大額現金(500元以上)，應寫書面報告提交負責老師，由副書記、主席和副主席及老師審批通過后，方可從負責老師支取現金。活動結束后應在兩周內立即上交金額發票。
6、負責老師應在每次活動后小結財務支出情況，交部長級例會審議。負責老師定期制作經費清單，向團學會內外公布，以加強各方面的監督。
小企業支出審批制度2
一、目的
1、為簡化支出審批手續，提高工作效率。
2、防止因私占用公司財產。
二、適用原則
（一）使用商業單位制，經營計劃和財政預算內，授權行使終審權。（經理/部門負責人對該單位之營業指標負全責）。
�。ǘ┎块T經理可適當的將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給其副經理或部門主管等。
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三、審批程序
1、計劃內報銷：
經手人、證明人（持原始憑證）、分管經理（部門負責人）、財務部
2、超計劃報銷：
經手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經理（部門負責人）、財務
四、計劃審批內容
1、購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經理審批。原則上由運營管理中心統一購買并庫存，各部門登記領用，并進入各部門的費用。每月底由運營管理中心向財務部提供有關方面的明細表（經各部門簽字確認）。
2、固定資產與辦公家具（包括機房與OA設備）：其購買由各部門報申請計劃，經部門負責人簽字，公司總經理批準，公司技術部、運營管理中心統一協調核準后，對協調或購買情況寫出需求報告，報公司總經理批準統一購買，金額在1萬元以上的固定資產購入必須報總經理審批。
3、參展/會費：由經辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的`參展申請表復印件，由部門經理審批，財務部審核付款。本地展會原則上不得支付會務費；外地展會如在參展費中包含會務費用的，必須注明人數與明細并履行上述審批手續。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務費；不住會的，報銷車票與差旅補助。
3、凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經理提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數、費用預算等。經批準后方可執行。
4、差旅費：各部門根據工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點、事由、時間、人數、由部門經理審核出差的必要性和借款的合理性、經理簽字后交財務付款。各部門經理憑出差報告先由公司總經理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示總經理經批準后方可執行)。
5、工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發放表，經理簽字確認，并報公司總經理批準后財務發放。
6、業務費用：業務費用包括業務交通費（含油費、保養費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業務招待費。經總經理批準的計劃內業務費用由部門經理審批；計劃外業務費用報公司總經理審批。
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