內控政府采購業務管理制度范本（通用13篇）
在學習、工作、生活中，制度起到的作用越來越大，好的制度可使各項工作按計劃按要求達到預計目標。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編收集整理的內控政府采購業務管理制度范本，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
內控政府采購業務管理制度 篇1
根據工作需要，結合單位實際，特制定以下內部控制制度：
一、崗位工作責任制
政府采購中心的工作主要包括負責人、采購受理、采購操作、履約驗收四個崗位。
1.負責人崗位的主要工作是：人員管理，制度建設，崗位培訓，業績考核，簽批對外文書，審核報告。
2.采購受理崗位主要工作是：接受采購人委托、審核項目資料、根據項目的特點、類別、合理確定項目負責人、協調采購會議時間安排、采購文件審核、發送中標通知書等。
3.采購操作崗位主要工作是：溝通采購人、發布采購信息、制作并發售采購文件、組織評標活動、整理已辦結項目檔案等。
4.履約驗收崗位主要工作是：督促、指導和服務采購人簽訂采購合同;對重大的集中采購項目，與采購人共同組織有關技術專家進行驗收、制作驗收報告;一般項目由采購人驗收并填制合同履行情況表作為驗收報告;受理質疑和投訴。
工作崗位相互分離，各負其責，互相制約與制衡。即采購受理崗位不負責采購操作和檔案管理;采購操作崗位不負責履約驗收和檔案管理，履約驗收崗位不經辦采購受理和檔案管理。
二、回避和輪崗制度
1.建立回避制度。在政府采購活動中，采購人員及相關人員(包括招標采購中評標委員會的組成人員、競爭性談判中談判小組的組成人員、詢價采購中詢價小組的組成人員)與供應商有利害關系的，必須回避;
2.建立輪崗制度。采購中心受理業務后，對中心人員工作分配要全面，工程、貨物和服務類都要經手，大、小項目盡量平均，促進全體人員都能掌握采購操作的全流程業務。
三、文明辦公制度
1.實行政治和業務學習制度。每周除參加區政府辦公室統一組織的政治學習外，每月還安排兩個下午，組織全體人員進行業務學習，特別是學習與政府采購相關的法律、法規，進一步提高工作人員的政策業務水平。
2.提倡文明用語，對來電來訪者，應做到熱情、大方、得體，一律使用文明語言，樹立良好服務觀念。
3.嚴格執行考勤制度。全體人員應遵守作息時間，堅守崗位，做到不無故遲到、早退和曠工，請假須按規定辦理。工作期間一律不得從事與工作無關的事情，比如上網淘寶、炒股、打游戲、看電視劇等等。
4.注意安全和保密。平時注意保管文件、資料和辦公用品，重要文件及時歸檔，對涉及國家機密、工作秘密、供應商的商業秘密，必須妥善保管，不得泄露。
5.厲行節約，反對浪費，杜絕一切不必要的開支，自覺愛護公共財物，努力減低采購成本。
四、印章管理制度
1.日常工作所需，比如招標文件、中標通知書等，需啟用印章，經辦人在“公章使用登記表”上簽字并填寫清楚文件材料名稱、份數、時間和需要說明的事項，確保無誤后方可蓋章。
2.凡涉及到財務、人事、工資等內容的各類型報表、文件、報告、申請、便函、介紹信等必須由單位負責人簽字后方可蓋章，否則，不予蓋章。
3.凡涉及個人事項需加蓋公章的材料，如貸款、擔保、落戶口等一律由單位負責人同意簽字后，方可蓋章。
4.外單位需采購中心出具證明等之類情況，需經單位負責人簽字后方可蓋章。
5.單位公章由專人負責管理，財務印章由財務人員負責管理，未經單位負責人批準不得私自轉交他人代管，凡是出現未經單位負責人同意后蓋章的情況，責任由公章管理人員自行承擔。
五、檔案管理制度
1.文書檔案和專業檔案應按照檔案資料的內容進行收集整理，編寫歸檔目錄，交由檔案室登記裝訂保存。文書檔案一般在每年年底全部收集完整，次年三月底前完成全部整理、立卷、歸檔工作，專業檔案一般在項目完成后一周內歸檔。聲像檔案隨時歸檔。
2.檔案人員要嚴格執行檔案的查借閱制度，任何單位或個人借閱、復印檔案資料，均需填寫《檔案查詢申請表》，經單位負責人簽字批準方可查閱，借出的檔案要及時歸檔、核實。
3.檔案人員要增強保密觀念，經常檢查設施安全保密情況;離開檔案室時，必須鎖好文件資料柜，關好門窗。
4.銷毀檔案要登記造冊，須經單位負責人簽字批準后方能進行，銷毀時要有監銷人，并履行簽字手續。
5.檔案人員熟悉檔案庫藏情況，完善檔案檢索工具，對庫藏檔案和資料的保管情況定期進行檢查核對，切實做好防盜、防火、防潮、防塵、防高溫、防強光、衛生等工作，室內禁止存放易燃易爆等危險物品。
六、財務管理制度
1.財務報銷程序
�、�.報銷人需把報銷的票據整理完整。
②.報銷票據上應由承辦人用鋼筆或碳素筆簽字，標明經手人。
③.會計人員必須認真審核原始票據的合法性，大小金額是否一致，戳記是否清晰等。對不真實、不合法的原始憑證，有權拒絕辦理，并向單位負責人說明情況。
�、�.財務人員審核領導簽字、財務印章及報銷金額，據實予以報銷。
�、�.聘請的專家在參加政府采購中，如需申請工作用餐、去現場勘察或制定技術參數所發生的費用，必須如實的填報審批單、報銷單，由項目負責人簽字確認，經主任審批后，財務人員方可報銷。
�、�.所有報銷票據、財政受權支付票據、報銷審批單，均需單位負責人簽字后加蓋財務公章及法人私章，方可生效使用。
2.收取、退付保證金工作程序
�、�.投標及履約保證金的收取
供應商前來交納保證金時，要核實繳款人公司名稱及辦理人員身份證明、開具湖北省非稅收入一般繳款書，進行收款、蓋章，并將票據交給交款人。不接受以個人名義和現金形式交納的保證金。
�、�.投標及履約保證金的退付
根據申請退款人提交的領款單，核實項目負責人、檔案管理人員簽字及退款信息(注意核實退款信息必須與繳款人一致，否則有權拒絕辦理)，且核實并完善相關手續后辦理退款事宜。一律以轉賬方式退還，不退付現金。
七、廉政管理制度
嚴格實行工作人員廉政八不準：
1、不準違反工作程序，違規操作;
2、不準濫用權利、謀私、玩忽職守、假公濟私;
3、不準在工作中扯皮、推諉或無故拖延;
4、不準在政府采購過程中替供應商向招標代理機構、采購人或評標人員說情、打招呼。
5、不準將招標保密事宜透露給他人;
6、不準利用職務之便接受采購人和供應商的財物或其他好處;
7、不準與采購人或供應商串通進行損害第三方利益的活動;
8、不準從事有損于政府采購形象的一切活動。
內控政府采購業務管理制度 篇2
第一章 總則
第一條 為了加強我局政府采購內部控制，規范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯與舞弊，根據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國政府采購法》和《內部會計控制規范——采購與付款(試行)》等法律法規，特制定本制度。
第二條 本制度適用于局機關各科室。對已納入政府采購范圍的采購與付款業務，還要執行政府采購方面的有關規定。
第三條 單位負責人對本單位采購與付款內部控制的建立健全和有效實施以及采購與付款業務的真實性、合法性負責。
第二章 崗位分工與授權批準
第四條 建立采購與付款業務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責、權限，確保辦理采購與付款業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。
(一)成立財政局采購小組：分管領導任組長，局辦公室主任和局紀檢監察室主任任副組長，采購需求科室的負責人、采購需求科室的其他人員1人為組員，財監人員為監督人員。采購小組負責制訂采購文件、擬定供應商備選名單、會審(簽)采購合同條款。
(二)請購與審批：由采購需求科室根據批準的預算和實際需要及時提出采購申請和計劃采購的標的物清單，報分管領導核準，單位負責人審批后方可辦理。
(三)采購合同的訂立與審計：大宗商品須依照《合同法》簽定供貨合同，并由業務部門審查質量技術指標，財務部門審查結算金額和付款方式，經單位負責人審批后才能訂立。
(四)采購與驗收：購入的商品須由采購人員之外的專人負責驗收，并登記相關驗收入庫記錄，再由申請人辦理領用手續。
(五)采購、驗收與相關會計記錄：采購記錄(包括合同)由辦公室保管，驗收記錄由驗收部門保管。
(六)付款審批與付款執行：采購及驗收過程完成后，由業務部門提出付款申請，財務部門對所有的憑證、票據審核無誤，單位負責人審批后，予以辦理付款。
第五條 審批人應當根據采購與付款業務授權批準制度的規定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批權限。
經辦人應當在職責范圍內，按照審批人的批準意見辦理采購與付款業務。對于審核人超越授權范圍審批的采購與付款業務，經辦人員有權拒絕辦理。
第六條 單位對于重要和技術性較強的采購業務，應當組織專家進行論證，集體決策，防止出現決策失誤而造成嚴重損失。
第三章 請購與審批控制
第七條 屬于政府采購范圍內的商品采購，由業務部門牽頭、財務部門配合，按第四條第二款規定請購與審批后，由采購小組嚴格按照《政府采購法》規定要求進行辦理。
第八條 加強采購業務的預算管理。每年度嚴格按照政府采購預算進行采購。建立采購與驗收環節的管理制度，對采購方式確定、供應商選擇、驗收程序等作出明確規定，確保采購過程的透明化。
第四章 采購與驗收控制
第九條 根據規定的驗收制度和經批準的訂單、合同等采購文件，由獨立的驗收部門或指定專人對所購物品或勞務等的品種、規格、數量和其他相關內容進行驗收，出具驗收證明。
對驗收過程發現的異常情況，負責驗收的部門或人員應當立即向有關部門報告;有關部門應查明原因，及時處理。
第五章 付款控制
第十條 單位財務部門在辦理付款業務時，要對采購發票、結算憑證、驗收證明等相關憑證的真實性、完整性、合法性及規范性進行嚴格審核。
第十一條 財務部門負責定期與供應商核對應付賬款、應付票據、預付賬款等往來款項。如有不符，應查明原因，及時處理。
第六章 監督檢查
第十二條 紀檢監察部門要不定期檢查采購與付款業務內部控制制度是否健全，各項規定是否得到有效執行。
第十三條 采購與付款內部控制監督檢查的內容主要包括：
(一)采購與付款業務相關崗位及人員的設置情況。重點檢查是否存在采購與付款業務不相容職務混崗的現象。
(二)采購與付款業務授權批準制度的執行情況。重點檢查大宗采購與付款業務的授權批準手續是否健全，是否存在越權審批的行為。
(三)有關單據、憑證和文件的使用和保管情況。重點審查憑證的登記、領用、傳遞、保管、注銷手續是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞。
第十四條 對監督檢查過程中發現的采購與付款內部控制中的薄弱環節，應當采取措施，及時加以糾正和完善。
第七章 附 則
第十五條 本制度所稱的采購，包括貨物、工程和服務的采購。
第十六條 本制度由財政局辦公室負責解釋。
內控政府采購業務管理制度 篇3
第一章原則
第一條為進一步規范學校的采購行為，加強學校的物資采購管理，根據我校的實際情況，特制訂本采購管理辦法。
第二條本著對學校負責、降低采購成本的目的，加強對物資采購的管理工作，使采購過程中的決策、價格監督、質量檢驗等工作進一步規范化、制度化。
第三條采購原則
1.采購過程實行“三比”(即比質比價比服務)的采購原則;
2.采購實行“三審一檢”(即購物用款初審、復審、審批，合同初審、復審、審批及質量檢測)的控制原則;
3.采購組集體詢價采購原則;
4.避免單一品牌、單一來源采購原則;
5.采購過程監督原則。
第四條屬于政府采購的項目按《中華人民共和國政府采購法》、《省實施辦法》、《省自主創新產品政府采購的若干意見》等相關法律法規辦理。
第五條物資采購按照“先考察，再比較，后確定”的程序進行，對所購物品至少要考察三個以上廠家的同類產品。從質量、價格、售后服務等方面進行認真比較，充分論證，確定所購物品。
第六條工程基建類采購由學校統一管理，各校區、處室、中心提出方案，基建小組勘測工程并預審核方案，為校長會議決策提出合理建議。經校長會議通過后由采購組組織招標，采購組和各校區、處室、中心專項組完成采購。
第二章采購組、采購員職責
第七條采購組組成和職責
采購組由組長、副組長、采購員4人(各校區1人)、政府采購員1人組成，受主管財務副校長和總務處主任領導，主要職責：
(一)加強對本單位采購人員的監督和培訓;
(二)編報政府采購實施計劃;
(三)依法委托并協助采購代理機構辦理采購事宜或者自行采購;
(四)選定代表參與政府采購評審工作;
(五)對校區、處室、中心采購項目、采購品牌進行評審，對同等價位、相同性能、相同技術參數的采購項目、采購品牌提出采購建議，為下一步審批決策作依據;
(六)公開、公平、公正、嚴密組織校內所有公開招標、競爭性談判的工作;
(七)嚴格審核、審慎修改招標文件、招標公告，發布經主管財務副校長簽字的招標公告并組織實施招標，確認中標、成交供應商，組織對供應商履約的驗收和辦理采購合同備案;
(八)參照政府采購協議供應商名單，建立誠信供應商名單和不誠信供應商名單，不誠信供應商原則三年內不得參與我校招投標;
(九)負責對采購檔案的管理工作;
(十)答復供應商的詢問、質疑;
(十一)接受和配合監督組的監督檢查;
(十二)廣泛收集所采購物資的質量、價格等市場信息，掌握主要采購物資的信息變化情況，進行比質、比價采購;
(十三)工程基建類的采購與基建小組共同審核預算、設計圖紙、施工圖紙和措施，必要時現場勘測實際丈量并提出相應建議供校長和校長會議決策;
(十四)法律、法規規定的其他事項。
第八條采購員職責
(一)貫徹艱苦奮斗、勤儉辦校的方針，遵守國家物資政策。在校領導和采購組長按照學校采購計劃和需要，完成物資采購任務，切實為教學服務，為全校師生服務;
(二)凡有購置計劃和批準手續的物資，必須注意質量，及時采購，滿足需要，在符合規定要求的前提下，盡量選購價廉物美、耐用的物品;
(三)購回的物品必須及時交付保管員驗收或財產管理員登記入冊，購物的票據必須經經手人、監督人、保管員、財產管理員、主管領導分別簽字后，及時向財會人員報銷，完清財務手續;
(四)嚴格執行采購制度，自覺接受監督組的監督;
(五)保質保量完成領導分配的工作;
(六)團結同志，模范遵守法紀;
(七)努力學習財務知識、政府采購法規，不斷提高辦事效率和工作能力。
第三章采購過程管理
第九條一般采購過程包括
①各校區、處室、中心按年度預算提出采購計劃;
�、谠儍r填報用款申請;
�、蹖嵤┎少�，開具發票;
�、茯炇杖霂�、財產登記;
⑤簽字報賬。
第十條其他采購過程管理及要求：
(一)各校區、處室、中心按年度預算提出采購計劃，屬于工程基建類的每年集中申報不超過兩次，屬于政府采購的同類采購每季度不超過兩次(省實施《中華人民共和國政府采購法》第二十八條規定：采購人在一個預算年度內，采用公開招標以外的方式重復采購相同貨物或者服務兩次以上、資金總額超過公開招標數額標準的視為化整為零規避公開招標采購;省財政廳20xx年3月25日頒布粵財采購
[20xx]4號關于印發《省政府采購工作規范(試行)》的通知第三章中規定：編制政府采購計劃應注重政府采購的規模效益，在同一年度內，對同一采購品目可以安排兩次采購計劃，但不得超過兩次以上。屬于協議供貨范圍的采購品目，同一品目的采購，每季度內不得超過兩次，含兩次。);
(二)詢價、編制預算，填報用款申請。工程基建類的必須對照湛江造價站參考價審核預算，審核后在用款申請空白處各校區由校長、總校由基建小組組長、副組長簽寫“已按造價站參考價審核”并簽名，否則不予審批;用款審批按《財務審批制度》執行;
(三)政府采購項目必須填寫《湛江市政府采購申報書》，報教育局審核，按財政局審批意見執行;工程基建類的還要填寫《湛江市財政投資項目評審申請表》，到預結算中心審核預算;
(四)政府采購屬于自行采購的，工程基建類必須采用公開招標。公開招標由申請校區、處室、中心編制招標公告，由招標組修改，財務管理中心主任審核，主管財務副校長審批后統一由招標組組織招標。開標地點一般定在總校教研樓13樓總務處會議室(基建小組辦)，相關校區、處室、中心派人參加;
(五)政府采購屬于協議供貨、網上采購、電子反拍的統一由政府采購員按政府采購程序規定執行，相關校區、處室、中心派人參與。校內審批手續由相關校區、處室、中心經手人完成，政府采購程序部分由政府采購員完成(詳見：省財政廳20xx年3月25日頒布粵財采購[20xx]4號關于印發《省政府采購工作規范(試行)》的通知第十章電子訂購反拍程序);
(六)所有政府采購項目和招標都要簽訂合同，未簽訂合同不得實施采購、施工。合同由相關校區、處室、中心編制，財務管理中心主任初審，主管財務副校長復審，校長審批。招標后三個工作日內中標人必須簽訂合同，不能按時簽訂合同取消中標資格。網上采購、電子反拍按財政局要求簽訂電子合同，編制由政府采購員和相關校區、處室、中心完成;
(七)合同簽訂后嚴格按合同要求執行采購，加強采購過程監督，有階段驗收的必須進行階段驗收。過程監督可采用拍照攝像方式等記錄，發現質量問題及時向中標人(供應商)指出，并責令限期改正，拒不改正的不予驗收;
(八)驗收由相關校區、處室、中心和采購組共同參加，按合同要求驗收。初次驗收不合格的限時改正，改正后再次組織驗收，仍不合格再次限時改正。三次驗收不合格的由采購組就存在質量問題部分組織再次采購，產生費用在支付給中標人(供應商)價款中扣除。
本制度自發布之日起執行
內控政府采購業務管理制度 篇4
第一章 總則
第一條 為進一步加強市衛生和計劃生育局政府采購管理工作，根據《中華人民共和國政府采購法》和市財政局政府采購管理工作有關規定，參照《陜西省衛生計生委政府采購工作管理辦法》并結合我局實際，制定本辦法。
第二條 政府采購是指局機關各科室(辦、所)使用財政性資金(包括財政預算資金、非稅收入、自籌資金)采購市級政府采購目錄以內的或采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，適用本辦法。
第三條 政府采購應當遵循公開透明、公平公正和誠實守信的原則，嚴格按批準的預算執行。
第四條 政府采購方式主要有公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價和市財政局政府采購管理科指定的其他采購方式。公開招標應作為政府采購的主要采購方式。采購方式由市財政局批準。
第二章 機構及職責劃分
第五條 成立局政府采購工作領導小組，領導小組組長由主要領導擔任，副組長由分管規劃資金的副局長、局紀委書記及項目業務科室分管領導擔任，成員由局規劃資金管理科、監察室及采購項目科室(辦、所)負責人組成。主要職責是：審議決定政府采購工作重大事項;審定、修改和完善政府采購工作管理辦法;對政府采購項目的計劃申報、參數制定、采購結果進行審定并組織實施采購等。
領導小組下設辦公室，負責辦理政府采購日常事務性工作，辦公室設在局規劃資金管理科。
第六條 規劃資金管理科負責組織政府采購工作。工作職責為：
(一)起草制定政府采購工作管理辦法。
(二)負責編制全局政府采購預算，與市財政局進行采購事項的協調并報批采購申請文件。
(三)協調市財政局選定招標代理機構，與招標代理機構簽訂代理協議。
(四)協調市財政局抽取評標專家及組織專家論證招標文件參數。
(五)負責發布招標文件，組織采購招標，審核采購合同，回復中標結果，按照采購合同付款，協調財政部門辦理采購物品的調撥。
(六)組織答復招標中出現的質疑、投訴等問題。
(七)負責整理記錄采購活動的資料、文件并保管。
(八)負責匯總編報年度政府采購預決算。
第七條 項目科室(辦、所)負責實施政府采購工作，工作職責為：
(一)負責編制本科室(辦、所)政府采購預算，提出采購計劃、預算申請及貨物分配計劃。
(二)負責提出政府采購項目的參數及功能需求(不少于三個品牌)，草擬招標文件。
(三)參加專家參數論證會，負責審核招標文件。
(四)負責并參加評標，審核中標結果，簽訂采購合同。
(五)負責回復在采購中的質疑及投訴等問題。
(六)執行合同，提出支付申請，驗收貨物，協助辦理調撥手續。
第八條：監察室工作職責為全程監督政府采購工作。主要包括監督遴選招標代理機構、抽取專家、論證招標文件參數、審核招標文件、開標、審核中標結果、回復質疑投訴、貨物驗收、資金支付等重點環節。
第三章 采購審批
第九條 采購項目科室(辦、所)要嚴格執行采購預算。
第十條 政府采購專項預算下達后，采購項目科室(辦、所)要在規定時間內編制采購計劃，提出功能需求及發放計劃，經分管副局長簽署意見，分管規劃資金的副局長審核，局紀委書記簽字，主要領導審批后送規劃資金管理科。
第十一條 規劃資金管理科根據領導批示，填寫政府采購申請審批表，經分管規劃資金的副局長審批后，協調財政部門辦理采購手續，并按照市財政局批準的采購方式組織實施。
第十二條 對機關的辦公設備(用品)、固定資產、資料印刷等，由規劃資金管理科按照市財政局相關規定統一采購。
第十三條 局規劃資金管理科在市財政局批準招標后，將采購審批情況報局紀委備案。
第四章 代理機構
第十四條 采購項目經市財政局審批后，需要由市財政局政府采購中心辦理的項目，由政府采購中心負責組織實施;需要由代理機構承辦的，局規劃資金管理科協 調市財政局選擇代理機構。代理機構確定后，局主要領導負責與代理機構簽訂《政府采購委托代理協議》。每個代理機構不得連續代理2次，每年代理不超過3次。
第十五條 各類政府采購項目全部進入市公共資源交易中心開展工作。
第五章 采購實施
第十六條 局規劃資金管理科協同市財政局相關業務科室根據采購項目參數及功能需求，組織從省政府采購評審專家庫渭南分庫中抽取的專家、局采購項目科室(辦、所)、代理機構等對采購項目的參數進行論證。局監察室參與全程監督。
局采購項目科室(辦、所)根據論證意見草擬招標文件，經項目科室(辦、所)分管領導簽署意見、分管規劃資金的副局長審核、局紀委書記簽字、采購領導小組組長審定同意后交規劃資金管理科，由規劃資金管理科協調市財政局及代理機構發布招標公告、發售招標文件。
招標文件標段的設置應遵循統一集中原則，不得隨意分標，以提高采購工作效率。
第十七條 開標時，規劃資金管理科組織項目科室(辦、所)和招標代理機構按照相關規定，從省政府采購評審專家庫渭南分庫中抽取評標專家。監察室負責監督。
第十八條 開標大會由市財政局業務科室、招標代理機構組織，規劃資金管理科、監察室派員及項目科室(辦、所)負責人參加。采購項目科室(辦、所)應根據整體招標的需要指定專人參加評標。
第十九條 現場評標結束后，評標結果經采購項目科室(辦、所)負責人及監察室監督人員簽署意見后，由招標代理機構將評標結果正式函告規劃資金管理科。規劃資金管理科根據評標結果，經項目科室(辦、所)分管副局長及分管規劃資金的副局長審核，局紀委書記簽字、采購工作領導小組組長審批確認同意后，正式函告招標代理機構發布中標公告。
第二十條 對投標單位依法提出的`質疑及投訴，規劃資金管理科組織采購項目科室(辦、所)、監察室及代理機構予以答復。
第六章 合同簽訂與執行
第二十一條 招標結束后，采購項目科室(辦、所)根據招投標文件內容及中標結果，起草采購合同，經規劃資金管理科審核后，由項目科室(辦、所)分管副局長與中標供應商簽訂合同。
第二十二條 采購項目科室(辦、所)按照合同約定執行合同，對采購貨物進行驗收、發放，并協助規劃資金管理科辦理貨物調撥手續。
第二十三條 規劃資金管理科根據采購項目科室(辦、所)的貨款支付申請、發票、貨物驗收報告單、貨物發放及采購手續，按合同約定支付貨款，并辦理相關固定資產調撥手續。
第二十四條 規劃資金管理科在每年3月底前，將上一年度已辦理完畢的政府采購項目資料整理，歸檔保存。
第七章 附 則
第二十五條 未盡事宜，按照《中華人民共和國政府采購法》和中、省、市財政部門有關政府采購法規、制度執行。
第二十六條 局直屬單位具有獨立法人資格、經濟獨立核算的事業單位，實施政府采購行為時，需經市衛生計生局審批同意，局紀委對采購行為全程監督。
第二十七條 局直屬單位應參照本管理辦法，制定本單位的政府采購管理制度。各單位制定的管理制度報市衛生計生局備案。
第二十八條 本辦法自下發之日起施行。
內控政府采購業務管理制度 篇5
第一章總則
第一條為進一步規范我縣中小學、幼兒園政府采購工作，提高政府采購資金使用效益，促進黨風廉政建設，根據《中華人民共和國政府采購法》、《金塔縣政府采購管理辦法》、《金塔縣政府采購監督管理暫行辦法》，結合我縣中小學、幼兒園政府采購管理工作實際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱政府采購，是指金塔縣各級各類中小學及幼兒園，為完成教學、教研、后勤保障等任務，使用財政性資金和與之配套的單位自籌資金購買政府采購目錄以內或采購限額以上的貨物、工程及服務的行為。
第三條中小學、幼兒園政府采購應當遵循公開透明原則、公平競爭原則、公正原則和誠實信用原則。
第二章政府采購的范圍與形式
第四條中小學、幼兒園政府采購項目范圍主要包括：辦公、教學、科研、后勤保障等設施、設備;零星基建、維(裝)修項目、服務項目(學生校服、教材與教輔資料、生活取暖用煤、學生宿舍生活用品、勞務、租賃等);單件或批量累計在5000元以上(含5000元)的未納入政府集中采購目錄的所有商品。
第五條零星基建、維(裝)修項目包括：中小學、幼兒園教學用房、輔助用房、圍墻、校門、各類運動場地、綠化等零星基建及各類維(裝)修項目。
第六條中小學、幼兒園政府采購實行政府集中采購和自行采購相結合的形式進行，政府集中采購按《金塔縣政府采購2011年度集中采購目錄及標準》(金政辦發【2011】114號)執行。
第七條政府采購的方式為：公開招標(協議供貨、定點)、邀請招標、競爭性談判、單一來源、詢價、其他。
第八條凡采購額度達到5萬元以上的(含5萬元)貨物類和服務類項目，必須到縣政府采購部門集中采購。凡采購額度達到10萬元以上的(含10萬元)工程項目，必須到縣住建部門招標辦統一公開招標采購;10萬元以下的工程項目必須經學校(園)校(園)委會議研究確定，報教育局領導辦公會議審批，根據審批意見到住建部門辦理備案手續。
第九條中小學、幼兒園急需添置的有關教學設備及設施，低于5000元的;有特殊要求或時間緊迫，標的數量較小無法進行統一采購的;由單位提出申請，經教育資金核算中心審核，報經教育局分管領導審簽并加注明確意見后，轉報政府采購部門審批同意后，采購人可參照《中華人民共和國政府采購法》的有關規定自行組織采購。
第十條經縣政府采購部門審批，以自行采購形式組織的采購項目，組織采購時采購人遵循比價采購的原則，嚴格按照詢價、比價、議價程序履行政府采購手續，保證采購物品物美價廉，品質合格。物品批量采購的，要對商家提供的價目單進行篩選，商定合理價位，減少采購次數。除教材、教輔、辦公用品和作業本外，相同類型的貨物一年內不得報2次采購申請。
第十一條采購人采購貨物或服務項目，必須到縣政府采購部門批準的定點供應商處采購。
第三章政府采購的申報
第十二條采購人根據年度財政預算中政府采購項目資金情況編制政府采購預算，報縣教育資金核算中心匯總，采購預算經教育局領導辦公會議審查批準后，報縣政府采購部門備案。
第十三條政府采購預算一經批復，原則上不得調整。凡未做預算的采購項目原則上不得提出采購申請。特殊情況需要調整和追加預算的，報局分管領導提出意見后，采購單位書面申請，經教育局辦公會議審核批準后執行。
第十四條采購人根據批準的政府采購預算，結合本單位工作實際，編制政府采購計劃。組織政府采購時，采購人根據批準的年度政府采購預算填寫《金塔縣政府采購項目計劃申請表》、《金塔縣政府采購項目資金審批表》、《金塔縣政府采購項目匯總表》，報縣教育資金核算中心進行審核，縣教育資金核算中心對納入政府采購預算的采購申請進行核實后，報教育局分管領導審批。
第十五條采購人根據教育局對其采購申請審批意見，到縣政府采購部門辦理政府采購相關手續。
第十六條采購人嚴格按照縣政府采購部門審批的政府采購形式和采購方式組織采購。
第四章政府采購預算的執行
第十七條采購人應嚴格執行政府采購預算，不得采購無預算、無計劃的采購項目。
第十八條采購人采購政府集中采購目錄以內的工程、貨物和服務，必須按照規定的采購方式和程序依法實施政府采購。
第十九條中小學、幼兒園對物品實行自行采購的，由單位采購領導小組負責實施，一般應規避主要領導，由分管領導和相關人員組織按議定的要求采購。具體程序是：成立由分管領導、單位工會代表、相關教職工代表等組成的采購領導小組，成員不少于3人;采購物品名稱、質量、金額須經單位采購領導小組集體商議，并有會議記錄及領導小組成員簽名;單位采購領導小組根據采購需求、質量、服務相同且報價最低的原則確定成交供應商，并將采購結果在校務公開欄進行公示。
第二十條采購人采購中小學、幼兒園教學課桌椅、學生宿舍家具、教學設備(實驗室、圖書室、功能教室的桌椅柜架)、教學儀器(理、化、生、勞技、體育等儀器)、圖書、教材、教輔、教育教學軟件及其它教學、生活物品、生活取暖用煤、后勤保障設施設備等納入政府采購目錄和在采購限額標準以上的貨物和商品，在每年的3月10日和9月10日前根據年度政府采購預算編制政府采購計劃，報縣教育資金核算中心審核，教育資金核算中心提出意見提交教育局領導辦公會議研究決定，采購計劃一經審核批準，無特殊情況不得隨意變動。
第二十一條組織政府采購時，縣教育資金核算中心對采購人申請的政府采購預算和采購計劃進行匯總，對同類物品和有關服務項目提出“并類捆綁打包”方案，報教育局分管領導審核后，報縣政府采購部門按政府采購程序執行。
第五章政府采購的合同簽訂與驗收
第二十二條采購人根據《合同法》采用書面形式與貨物或提供服務的供應商簽訂政府采購合同。
第二十三條政府采購合同必須明確采購商品或提供服務的名稱、數量、規格、質量、性能、價格，履行合同的時間、地點、方式和違約責任等內容。
第二十四條采購人完成政府采購后，采購人按采購合同約定的事項進行驗收，驗收合格后，驗收人在采購合同上簽字確認，報賬員憑借正規發票和政府采購手續到縣教育資金核算中心報賬。
內控政府采購業務管理制度 篇6
第一條 為加強衛生系統政府采購工作的管理，提高政府采購工作的效率，根據《政府采購法》和xx縣財政局《關于印發的通知》精神(杭財購[2009]06號)，結合本系統實際，特制定本系統政府采購工作制度。
第二條 成立政府采購責任機構并確定政府采購責任人。根據衛生系統的工作實際，成立以系統紀委書記為組長，各縣直醫療衛生單位為成員的政府采購工作小組，領導小組負責系統內部政府采購事項的審核與監督，衛生局財務室工作人員為政府采購責任人，具體負責日常政府采購事項(主要包括：政府采購預算計劃的編制和報送、采購方式變更以及進口產品等有關需要進行報批的事項、參與評標、合同簽訂及產品驗收，辦理采購資金支付手續等具體活動)。
第三條 采購工作小組的主要工作職責：
一、制定本系統內部政府采購管理制度和工作流程;
二、負責本系統內部的政府采購法律、法規及各項規章制度的宣傳、貫徹和落實;
三、指導、協調和管理本系統政府采購活動，協調組織實施本單位政府采購項目有采購活動;
四、組織本系統內部政府采購業務的培訓工作。
第四條 政府采購責任人的主要工作職責
一、負責對政府采購項目質疑的答復，協助投訴處理工作;
二、組織協調衛生系統政府采購事務;
三、對政府采購工作提出意見和建議;
四、參加業務工作培訓;
五、協助政府采購監管部門開展監督檢查工作。
第五條 政府采購責任機構工作人員及政府采購責任人應遵守以下工作紀律：
一、在政府采購活動中，自覺遵守政府采購法及其他有關法律、法規及規章制度，做到廉潔奉公、依法辦事;
二、嚴格遵守政府采購工作程序和規定，做到行為規范，辦事公正;
三、嚴守政府采購有關工作紀律，不得擅自對外透露評標、談判等情況;
四、不得從事有損政府采購形象的活動;
五、其他應遵循的工作紀律。
第六條 本工作制度從20xx年10月開始施行。
內控政府采購業務管理制度 篇7
為貫徹落實《中華人民共和國政府采購法》及其實施條例，進一步規范政府采購工作，提高政府采購效率，構建規范透明、公平競爭、監督到位、嚴格問責的政府采購工作機制，現就規范鎮人民政府、街道辦事處、區屬各行政事業單位(以下統稱采購人)政府采購工作有關事項明確如下，請遵照執行。
一、強化責任意識，建立有效制衡的單位政府采購內控機制。
1、落實應采盡采。 采購人使用財政性資金(即納入預算管理的資金)采購集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務都應納入政府采購。以財政性資金作為還款來源的借貸資金，視同財政性資金;采購項目既使用財政性資金又使用非財政性資金的，使用財政性資金采購的部分適用政府采購;財政性資金與非財政性資金無法分割采購的，統一適用政府采購。應當實行政府采購的項目而未依法實行政府采購的，財政部門一律不予支付采購資金，并依法追究相關單位和責任人的法律責任。涉及國家安全和秘密的采購項目由國家保密行政部門認定，采購人應及時報財政部門備案。
2、嚴格依法采購。 采購人要樹立“法定職責必須為，法無授權不可為”的依法采購理念，嚴格遵照《政府采購法》及其實施條例和相關規章制度的規定開展政府采購活動，落實采購主體的相關職責。不得以化整為零的方式拆分政府采購項目，不得違法規避政府采購程序。
采購人應當嚴格按照年度政府集中采購目錄和政府采購限額標準的規定，依法實施政府采購。對集中采購目錄以外且在限額標準以下的項目，采購人應當按照內部采購管理制度的規定自行組織采購。
3、建立內控機制。 采購人要按照“分事行權、分崗設權”的原則，明確采購、財務、業務、資產管理、內部審計、紀檢監察相關部門在政府采購活動中的崗位職責，分設需求制訂、采購文件審核、組織評審、合同驗收等不相容崗位，嚴格政府采購內部流程控制。
采購人要強化主體責任意識，建立健全政府采購預算與計劃管理、政府采購活動管理、履約驗收管理、項目檔案管理等政府采購內部管理制度。
采購人應加強對采購項目采購文件、采購合同、質疑答復意見的審核，相關文件應在本單位相對應部門進行合法性審核后作出。
4、建立糾紛處理工作機制。 采購人應認真應對、妥善處理供應商詢問、質疑以及舉報案件，建立預防和溝通機制，依法化解糾紛，避免爭議升級;采購人在處理采購糾紛時應當依法依規并充分征求本單位法制機構或委托律師的意見進行明確答復，無正當理由不得拒絕供應商的詢問、質疑和舉報，答復的內容不得回避供應商詢問、質疑和舉報的實質性內容。委托采購代理機構答復質疑的，須在答復意見書發出前進行書面確認。
對供應商因答復不滿意或未在規定期限內進行答復而發生投訴事項的，采購人應當積極配合財政部門對供應商提出的投訴事項進行處理。
5、加強檔案管理。 采購人應當按照相關要求妥善保管每項采購活動的文件和資料。對委托采購代理機構代理的政府采購項目，采購活動完成后，采購人應督促采購代理機構將采購項目的文件和資料移交其歸檔保存。
二、規范采購行為，健全透明高效的政府采購工作機制
6、強化預算管理。 采購人應按照“應編盡編”的要求在部門預算中編列當年采購項目的政府采購預算，落實采購項目資金來源、明確采購需求、細化采購品目至《政府采購品目分類目錄》的最末一級。列入年初政府采購預算的采購項目，采購人應嚴格按照批復的政府采購預算執行并依法對執行結果負責。
采購人更改、調整已批復的政府采購項目采購品目、采購數量、預算金額或新增政府采購項目等，須在批準的部門預算支出總額內相應調整、追加政府采購預算，并填報《政府采購預算調整申請審批表》(附件一)。未納入年度政府采購預算或未進行調整或追加政府采購預算的，不得實施政府采購。
年終未使用的政府采購預算和部門預算同步結轉，預算指標被收回的，取消已批復的政府采購預算;預算指標同意結轉使用的，采購人按照結轉后下達的政府采購預算執行，適用新預算年度的政府集中采購目錄和采購限額標準及公開招標數額標準。
7、嚴格計劃管理。 采購人應根據經批復的政府采購預算，適時申報政府采購計劃和組織實施政府采購，政府采購計劃的采購品目、數量、預算金額等內容應與批復的政府采購預算保持一致。
采購人應當根據項目的實際需求，對項目進行充分的市場調查和論證，包括項目建設規模、產品配置標準、產品技術參數和合理市場價格等。并根據政府采購的相關法律、法規和政策規定，在申報政府采購計劃前詳實編制完整、真實、合理、有效的采購需求。
為保障需求制定的科學合理，政府向社會公眾提供的公共服務項目，應當就確定采購需求包括且不限于在望城區政府采購網公開征求社會公眾意見。預算金額在500萬元以上的重大復雜項目可以就確定采購需求在望城區政府采購網上公開征求意見。
采購人采購工程及與工程相關的服務項目，以及財政部門認為應對項目預算進行評審的項目，應當按照相關要求進行財政投資評審，并根據財政投資評審的結論確定項目政府采購計劃的預算金額。
8、嚴格審批管理。 政府采購項目達到公開招標數額標準需要采用公開招標以外采購方式的，采購人應當在采購活動開始前，報經區政府采購領導小組同意后，按照財政部《政府采購非招標方式管理辦法》(財政部第74號令，簡稱財政部74號令)規定要求，向區財政部門提交《長沙市非公開招標方式審批表》(附件二)及相應材料進行審查并上報，獲市財政部門審批同意后方可實施。采購人提出的申請理由應當充分，資料應當齊全，擬采用的采購方式應當符合政府采購法律法規所列情形。
對公開招標后沒有供應商投標或者沒有合格標的，或者重新招標未能成立的，以及招標過程中提交投標文件或者經評審實質性響應招標文件要求的供應商不足3家的政府采購項目，擬采用非招標采購方式的，采購人在公開招標程序結束后，按照財政部74號令規定要求，提交《望城區非公開招標方式審批表》(附件三)及相應材料報區政府采購領導小組和區財政部門審批。政府采購應當采購本國貨物、工程和服務，確需采購進口產品的'，采購人應按《政府采購進口產品管理辦法》(財庫[xx]119號)規定，向區財政部門提交相應材料進行審查并上報，獲市財政部門審核同意后方可實施。屬于國家法律法規政策明確規定限制進口產品的，在報財政部門審核時，應出具進口產品所屬行業市級主管部門意見和進口產品專家論證意見。
9、規范代理行為。 采購人納入平臺管理的項目，需要采用公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源、詢價、競爭性磋商等采購方式的，采購人一律委托經財政部門登記入庫的政府采購代理機構組織采購。采購人選擇委托采購代理機構時應綜合考慮委托對象的執業能力、管理水平和收費情況。
采購人應當在項目采購計劃下達后2個工作日內與采購代理機構簽訂委托代理協議，依法明確委托代理事項及項目履約驗收的方式，約定雙方權利與義務。確認采購文件、推薦供應商、確認評審報告、確認中標(成交)供應商等采購人的法定職責不得委托采購代理機構行使。
采購人應當在簽訂委托代理協議的同時向采購代理機構提供明確的項目采購需求，代理機構依法依規對采購需求提出書面修改建議或意見的，采購人應當在規定時限內進行書面回復。
政府采購項目代理服務費由采購代理機構向中標(成交)供應商收取的，采購人應在招標(供應商邀請)公告和項目采購文件中將代理服務費的限額和收取方式明確告知潛在供應商。
10、規范專家抽取。除財政部規定的情形外，評審專家應從政府采購專家庫中抽取，項目評審專家抽取人數應當符合政府采購法律法規的規定。
對重大項目或技術復雜、專業性極強的項目，政府采購評審專家庫難以滿足評審要求的，由采購人提出申請，按照參加評審專家人數不低于1：3的比例推薦相應專業類型專家，經市財政部門審核后隨機抽取使用。
招標文件論證、進口產品論證、單一來源采購論證，不需在政府采購專家庫抽取，自行委托的專家應當具備相應專業水平和相應資質。對進行單一來源采購論證的，項目預算在300萬元以下的，項目論證專家人數為3人;項目預算在300萬元以上的，項目論證專家人數為5人。
11、公平設定準入條件。 采購人應嚴格按照《政府采購法》第22條第一款和《政府采購法實施條例》第17條第一款的規定明確參與政府采購供應商的基本資格條件，法律法規強制規定或者為實現政府采購政策功能而設定的條件才可作為特定資格條件。
采購人不得以任何理由要求供應商提供基本資格條件和特定資格條件之外的證明材料，不得將注冊資本、資產總額、營業收入、從業人員、利潤、納稅額以及生產廠商的授權等條件設定為供應商資格條件，不得阻撓和限制中小企業自由進入本地區和本行業的政府采購市場。
在依法實施非招標采購活動中，對外發布邀請公告或推薦供應商、資格審查、確定參加采購活動供應商和評審等環節，不得以不合理的條件對供應商實行差別待遇或者歧視待遇。
12、嚴格采購文件審核。 采購人應當嚴格按照政府采購相關法律法規的規定對采購文件審核把關，并對采購文件的真實性、合法性和合規性承擔法律責任。采購文件不得指定特定供應商或者特定品牌產品，不得制定指向特定供應商和特定品牌產品的技術規格，不得以任何不正當理由限制和排斥供應商參加政府采購活動。
對實施招標的政府采購項目，采購人應根據項目的具體情況，嚴格按照《政府采購法實施條例》第三十四條的規定采用相應評標方法。技術、服務等標準統一的貨物和服務項目應當采用最低評標價法;采用綜合評分法的，評審標準中的分值設置應當與評審因素的量化指標相對應。
內控政府采購業務管理制度 篇8
為加強市級政府采購管理，貫徹落實《政府采購法》及其法規和制度，健全和完善政府采購運行機制和工作程序，提高政府采購效率，保證采購公開、公平、公正，特建立政府采購管理制度。
凡納入政府集中采購目錄的購買性支出，嚴格按程序向市財政局政府采購管理辦公室申報，依法實行集中采購；財務科和總務處共同負責政府采購工作，編制、匯總本單位政府采購預算和計劃，向政府采購主管部門提交采購立項、資金繳撥、合同驗收、單一來源采購和特例采購等審批申請手續，配合采購代理機構辦理招標采購、詢價采購、競爭性談判采購等集中采購活動，負責政府采購信息情報的收集、匯總和上報，以及其他與政府采購有關的工作事項。
需要采購時，由相關業務科室提出申請，政府采購管理員審查其預算和資金等內容，屬定點采購的，按定點采購規定辦理；屬集中采購的，每月集中匯總報政府采購管理部門按集中采購規定及程序辦理。
1、根據政府采購法嚴格執行政府采購。
2、大宗采購由校行政集體討論形成決議后組織實施。
3、采購工作由總務處組織實施，校長室監管。
4、采購辦理人員不得與供應商串謀提前透露標底。
5、采購后與供應商簽訂有效的購買、維修、服務等相關合同。
6、定期公示學校的采購，接受監督。
內控政府采購業務管理制度 篇9
一、凡屬政府采購目錄內的商品，不論金額大小都必須進行政府集中采購。屬采購目錄以外的商品，單項采購金額在1萬元以上、批量采購超過5萬元的也應納入政府采購。
二、學校應在每年初根據自己的資金來源和學校實際需要，經行政會議研究制定出當年的采購項目計劃。采購計劃經中小學校同意后報教育局，教育局對各校采購情況進行匯總后報政府采購中心備案。未制定采購項目計劃的學�；虿辉诓少徲媱澲械捻椖浚鐾话l事件和上級要求需采購外，年內不辦理政府采購手續。
三、學校進行物品采購時，在向教育局報《采購申請表》同時要寫出項目名稱、規格、型號、技術參數、性能等，采購報告必須經鄉鎮教育辦公室審核。
四、在政府采購中心未進行招標前，任何人不得與供貨商確定所購物品的價格和作出任何承諾，更不得向供貨商收受或索要物品和現金。
五、學校采購的物品一經政府采購中心招標確定后，學校應及時與供貨商簽訂《政府采購合同》，并嚴格按合同規定驗貨、付款。
六、學校必須嚴格執行《中華人民共和國政府采購法》，不得以任何借口規避政府采購，對不按要求進行政府采購的，按規定將在教育系統內進行通報批評，并對相關責任人進行嚴肅處理。
內控政府采購業務管理制度 篇10
一、政府采購管理制度
為了貫徹執行《政府采購法》及朝陽區政府采購的管理規定，加強各校采購管理，規范采購行為，明確采購程序，結合學區實際制定政府采購管理制度。
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1、學校按當年預算政府采購預算要求，將本校采購項目及資金計劃編入部門預算，上報學區財務，學區匯總后上報教委財務科審批；
2、由教委統一采購的項目，學校要做好驗收工作。對所購貨物的名稱、型號、規格等進行初步驗收，并上報教委設備中心。
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1、購限額標準以內納入定點采購范圍內的貨物采購程序：
�。�1）、財政直接支付項目：
�、�、采購單位在每月10日之前提交次月政府采購月計劃，待區財政批復后單位才能執行；
②、學校持《朝陽區定點貨物結算單》到定點供應商處進行采購。采購完成后在驗收欄中簽署意見，加蓋公章；
�、�、供應商及區財政相關部門按照要求結算貨款。
�。�2）、單位自行支付項目：
�、�、學校填寫《朝陽區定點政府采購實物調撥單》；
�、凇W校通知定點供應商；
③、貨到后學校進行驗收，驗收合格后學校在“采購人驗收”欄中簽字蓋章；
�、�、學校憑發票及《朝陽區定點政府采購實物調撥單》到學區報賬。
2、采購限額標準以上項目采購程序：
�。�1）、貨物或服務，單項或批量達到50萬元以上。教學設備達到30萬元以上項目。
�、佟W校次月需要立項的項目在本月填報政府采購計劃；
②、學校填寫“朝陽區政府采購立項表”與項目詳細需求，報送區政府采購辦，并將配套資金繳入政府采購賬戶；
�、�、學校依據批復立項表與審計的招標代理機構，確定供應商。
�。�2）、政府采購目錄以及單項或批量到達60萬元的工程項目：
①、學校填寫“朝陽區政府采購立項表”與設計概算、圖紙等報區政府采購辦；
�、�、學校依據批復的立項表與已審定的招標機構，確定供應商；
③、建設工程竣工后，由學校與工程監理機構共同對項目進行驗收。
內控政府采購業務管理制度 篇11
為規范學校財務行為，加強和完善財務管理，根據國家有關法律法規和上級文件精神，結合我校實際，制定本制度。
一、基本原則
1、嚴格遵守和執行國家有關法律、法規和財務規章制度；
2、開源節流，提高效益，服務教育教學，服務廣大師生；
3、落實崗位職責，確保財務和資金安全。
二、主要任務
4、科學編制預算，及時進行決算；
5、依法籌措教育經費，確保國撥經費、事業性收費及專項資金及時、足額地到帳入庫；
6、做好學校各項支出的審核把關，及時辦理結算、報批、付款等；
7、做好教職工的人事管理和工資管理，確保教職工工資和校內津貼及時足額發放；
8、做好學生代收費項目管理和學生食堂帳目管理；
9、加強學校固定資產管理，防止國有資產流失；
10、加強會計核算，定期進行財務分析，如實反映學校財務狀況；
11、建立健全財務檔案，各類會計資料完整、規范、準確，記帳及時，日清月結；
12、依法做好財務公開。
三、收入管理
13、嚴格按照國家有關政策規定依法組織收入，各項收費嚴格執行國家規定的收費項目和標準；
14、收費使用省財政廳統一印制的財政票據，全額上繳市財政專戶，實行“收支兩條線”管理，防止和杜絕“小金庫”問題的發生；
15、及時組織進行各項收費，認真填寫《學生收費記錄卡》，對于學生繳費中的拖繳、欠繳現象，必須摸清底數，如實上報，限期繳足；
16、學校取得的專項資金，應按要求專款專用。
四、支出管理
17、嚴格執行國家有關財務制度規定的開支范圍及開支標準；
18、各項支出應按實際發生數列支，嚴禁虛列虛報，嚴禁以白條及其他不規范票據作為報銷憑證；
19、各種支出實行嚴格的審批制度，要有經辦人簽字，知情人初審，主管副校長核實，最后校長審批簽字后后方可報銷；
20、納入政府采購范圍的，必須實行政府集中采購，并按規定的程序和方式辦理；
21、會議費、招待費、公用通訊費、交通差旅費的支出，按規定的標準由財務人員嚴格審核，各種附票、附件必須齊全，經校長批準后報銷；
22、各類支出業務發生后，應及時辦理報帳手續，一般當月結清，無故延期不予報銷，由經辦人自行負責。
五、資產管理
23、學校確定專人負責資產日常管理，并設立固定資產明細分類賬和臺賬；
24、建立健全實物資產購置、保管、使用、發放、交接、維修等管理制度，及時清理債權，定期（每學期末）組織清查盤點各類資產；
25、國有資產的出租、出售、對外捐贈、報廢、報損等，必須經過學校領導集體研究，有三人以上小組負責并簽字登記，按國有資產處置管理的有關規定，及時記帳。
六、食堂管理
26、食堂的財務核算和管理，按有關規定獨立建帳，專款專用，由膳食處和財務處互相配合，共同負責；
27、建立完善的內部控制制度，按照非營利原則，及時核算盈虧。
七、民主監督
28、建立健全開支報批和民主理財制度，3000元以內的開支由主管副校長和校長研究批準，3000元以上的開支由校長辦公會集體決定，3000元以上的購置或基建由三人以上小組集體負責，5000元以上的項目經校務會或教職工代表大會討論通過；
29、大力推行財務公開制度，及時如實地進行財務公開和公示；
30、定期編制財務報告，并按要求及時上報教育、財稅、審計等有關部門，自覺接受監督。
八、財務人員要求
31、財務人員要自覺貫徹執行國家財經法規制度和行業管理制度，加強自身學習和提高，努力提高理財能力和水平；
32、財務室是學校進行財務管理的職能部門，財會人員要在財務政策、財務管理、收支把關等方面為校長當好參謀和助手，及時發現問題并提出改進意見和建議；
33、財務人員必須堅持原則，正直無私，廉潔奉公，認真貫徹國家財務政策，嚴格落實本制度的各項規定。
九、強調事項
34、校內各種購物、購書、維修、制作等，要按規定先行申請審批，再按規定的辦法和程序操作，未經報批或不按制度辦理的項目，學校不予承認，不予報銷；
35、任何人不得以任何理由私自簽字消費，否則不予報銷；
36、學校公款一律不得借予個人私用，也不得以任何理由為個人墊付。
內控政府采購業務管理制度 篇12
為規范本園食堂食品原料和消耗品的采購程序，提高幼兒飲食安全和后勤工作管理服務水平，適應市場商品和價格的變化，便于監督和管理，特制定本辦法。
一、采購基本原則：
1、保證幼兒生活及食品加工器具需要的原則。
2、保證幼兒食品新鮮、衛生的原則。
3、在保證食品質量條件下，實行價格最優的原則。
4、按程序辦事，完備有關手續，加強食品質量衛生監督的原則。
二、采購范圍：
特指幼兒食堂所需的食品及相關用品，如：蔬菜、肉類、魚類、調料，以及食堂設備、廚具、餐具、工作服等。
三、采購流程：
1、每周五定出下周兒童食譜后，由紅案、白案班長根據每天兒童用量，計算并填寫出一周所需食材《申購單》(每天分開填寫)，交事務長審核。事務長根據庫存情況進行審核，審核后交后勤院長審批。
2、《申購單》一式三份，會計、食堂保管員、采購員各一份，采購員根據《申購單》每天用量進行采購。
3、每周水果副食由食堂保管員根據用量填寫《申購單》，少量零星配菜及副食等，可先行購買，月末結賬時由采購員補填《申購單》。
4、司務長、食堂保管員需對配送的食材(蔬菜、肉等)進行驗收，根據《申購單》及發票核實數量、份量、重量、質量并入庫，同時填寫《入庫單》。
5、食堂司務長應不定期地抽查監督出入庫原料的庫存情況，保證先進先出，防止貨物積壓變質;同時在一周采購過程中根據幼兒入園情況的變化，提出合理化的改進意見，并上報修訂。
6、食堂所需用具(廚具、餐具、工作服等)，由司務長掌握并申購;食堂設備購置需院長審批。
四、采購報銷手續：
報銷的進貨單據和發票上要有采買人、保管員及司務長驗貨簽字。會計根據《申購單》、進貨單據及發票、食堂倉庫盤存情況等進行審核，審核后交后勤院長簽字同意，財務部出納報銷。
五、采購注意事項：
食堂司務長和采購員，要講原則，有責任心，正直誠實，不謀私利，采購食品需注意以下幾個方面：
1、采購食品(包含食品成品、原料及食品添加劑、食品容器和包裝材料、食品用工具和設備)，要遵照國家有關規定向供方索取產品的檢驗合格證和質檢報告，同時注意檢查核對。合格證明中記載的產品名稱、生產日期、批號等必需與產品相符，不得涂改、偽造。
2、采購乳制品、肉制品、水產制品、食用油、調味品、酒類飲料、冷食制品、食品添加劑以及衛生行政主管部門規定應當索證的其他食品等，均應嚴格索證;生肉、禽類應索取動物檢疫部門的檢疫合格證，進口食品及其原料應具有口岸衛生監督部門出具的檢疫合格證書。驗收食品時，要檢查所收購食品有無檢驗合格證明，并做好記錄。
3、不得采購變質、摻雜摻假、發霉生蟲、有毒有害、質量不新鮮的食品及原料，以及無產地、無廠名、無生產日期和保質期或標識不清以及超過保質期限的食品。不得采購無衛生許可證的食品生產經營者供給的食品。
4、嚴禁采購路邊貨或其他無法溯源的食品原料、輔料。
六、供應商的選擇：
1、為確保食品的質量、衛生、安全，實行“定點采購”，根據“貨比三家”和規模、誠信等綜合因素，選擇食品供應商，并簽定供貨協議書。
2、供應商必須具備合法從事經營活動的相關證照：營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證、負責人身份證，并提交復印件備案。
3、大米、面粉、菜油、調料、肉(魚)類五大宗食品的供應商，必須提供國家規定的必須具備的相關資質證書：衛生許可證、產品質量監督檢驗報告、動物檢疫合格證等。
4、長期合作的供應商，應與本單位簽訂長期合作的合同，其中應約定食品原料、輔料的質量、衛生、定價辦法、配送方式、退換貨、貨款支付方式、食品安全責任等。
5、對于不完全具備相關證照的某些食品原料輔料供應商，如蔬菜類供應商，仍應堅持從具有合法經營資格的農貿市場的定點攤販手中采購，以保證所采購的食品原料輔料可以溯源。
內控政府采購業務管理制度 篇13
為加強對學校采購大宗物品的內部控制和管理，結合學校實際，制定本制度。
1.采購小組成員應當廉潔自律，嚴守工作紀律，嚴禁利用職權和工作之便接受供應商禮金、禮品及宴請。
2.采購部門所有采購必須按預算計劃、組織進行采購，確定采購方式、詢價議價、擬定采購合同，按照采購流程、規范采購活動和驗收程序。
3.對大宗采購項目或維修工程要成立驗收小組，特殊性、臨時性急需購買的物資需申報調整預算，并完善相關手續，再上報上級有關部門審批。
4.對大宗設備、物資進行采購必須由單位領導班子集體研究決定，成立學校相關人員組成的采購工作小組，形成各部門相互協調相互制約的機制，加強對各個環節的控制。
5.對小額的零星采購，按照“比質比價、貨比三家”詢價原則確保公開透明，降低采購成本。
6.分管領導負責審核采購合同、采購價格，監督驗收入庫和完善采購計劃。
7.財務室負責審核采購方式、發票真偽和付款結算。
8.采購完畢必須做好采購資料的存檔、備份工作。
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