企業(yè)出納崗位職責模板
引導語:出納是一家企業(yè)里面不可或缺的崗位,那么有關企業(yè)出納崗位職責有哪些呢?接下來是小編為你帶來收集整理的文章,歡迎閱讀!
企業(yè)出納崗位職責一
1、負責辦理現(xiàn)金收付工作和銀行結算業(yè)務;
2、負責日常登記帳目和支付報銷單據(jù);
3、負責保管庫存現(xiàn)金和各種票據(jù);
4、負責清繳各種費用;
5、負責編制電子版銀行、現(xiàn)金日記帳表;
6、負責按計劃支付或開出期票;
7、負責辦理與客戶之間的現(xiàn)金收款工作;
8、向領導匯報資金的使用情況;
9、負責錄入費用、銀行收付及部分轉帳憑證;
10、負責安排好費用報銷,及時反映費用報銷問題;
11、與配套科及營銷科聯(lián)系好收付業(yè)務;
12、根據(jù)現(xiàn)金使用情況有計劃的報銷一切應報之單據(jù);
13、裝訂每月憑證;
14、負責對本崗位涉及的敏感問題保密;
15、完成上級臨時交辦的事務。
企業(yè)出納崗位職責二
1.公司財務部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內,不得超限額存放現(xiàn)金。
2.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度,做到日清日結,保證現(xiàn)金的安全,F(xiàn)金遇有短款,應及時查明原因,報告本公司主管領導,并要追究責任者的責任。
3.不準用“白條”入帳。
4.不準私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。
5.到公司以外金融機構提取或送存現(xiàn)金(限額1萬元以上)時,需由兩名人員乘坐公司汽車前往。
6.現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7.現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內存放的現(xiàn)金和其他有價證券;私人財物不得存放入內。
8.現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本公司主管領導的檢查監(jiān)督。
9.現(xiàn)金的的收支必須有本公司主管領導審批簽字認可
企業(yè)出納崗位職責三
(一)、現(xiàn)金和銀行
1、根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證,登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬,編制資金收支周報表。
嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定,必須經過會計審核、總經理簽批,方可辦理款項支出。付款后,加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉金不得超過2000元,如有超出,需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票,要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余,應查明原因,根據(jù)情況分別處理,不得私下取走或補足。如有短缺,要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人。
2、辦理銀行結算,規(guī)范使用支票。
嚴格按照銀行結算制度規(guī)定,填寫支票進帳單并送銀行,不可延期送票。辦理匯款,注意帳號的填寫,嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。簽發(fā)支票時應注明收款單位、用途、金額、日期,并經總經理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期,規(guī)定限額和報銷期限,并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
3、認真登日記賬,保證日清月結。
根據(jù)已經辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,并結出余額。現(xiàn)金的.賬面余額要及時與庫存現(xiàn)金核對;銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節(jié)表,使賬面余額與對賬單上余額調節(jié)相符。對于末達賬款,要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。
4、每月5日之前收取支票回單、月末對帳單,并填寫收支明細,做好后交給會計。
(二)、發(fā)票和收據(jù)
1、發(fā)票與收據(jù)必須按編號順序使用,領用空白發(fā)票和收據(jù)必須進行登記。
2、設置發(fā)票登記簿,明確專人保管,專人填開,并設置專門存放發(fā)票的場所。
3、購買發(fā)票后,按順序用鉛筆在發(fā)票封面右上角標明編號,并同時在領購手冊上注明,以便備查。
4、開發(fā)票必須用鉛筆注明展位號碼,收款是現(xiàn)金還是支票。
5、不符合規(guī)定的發(fā)票,不得作為財務報銷憑證,財務有權拒收。
6、嚴格按照規(guī)定時限、順序,逐欄、全部聯(lián)次一次性如實開具發(fā)票,按號碼順序填開,填寫項目齊全,內容真實,字跡清楚,全部聯(lián)次一次復寫、打印、內容完全一致,并在發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)加蓋單位財務印章或發(fā)票專用章。作廢票注明作廢,全聯(lián)保存。
7、每本發(fā)票填開完后應在封面填好起訖號碼、實際填票起止日期、作廢份數(shù)。
8、按照稅務機關的規(guī)定存放和保管發(fā)票,不得擅自損毀。已經開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿,應當保存五年。保存期滿,報經稅務機關查驗后銷毀。
9、發(fā)票專管員應當妥善保管發(fā)票,不得丟失。發(fā)票丟失,應于丟失當日書面報告主管稅務機關,并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢。
。ㄈ、記帳和報表
1、應設置現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬,根據(jù)審核后的原始憑證填制記賬
憑證,逐日逐筆登記,做到內容齊全、數(shù)字準確、摘要清楚、簽名完整、符合記賬要求,日清月結,賬款相符,并結出余額。登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對,有關未達賬應做好“銀行存款余額調節(jié)表”。
2、每日盤存現(xiàn)金及銀行存款,做到賬賬、賬表、賬物相符?偨浝砜膳扇顺椴椤⒑藢Y金情況。
3、每星期要填報資金收入及支出的明細表。
(四)、印鑒
印章必須妥善保管,嚴格按照規(guī)定使用,簽發(fā)支票所使用的各種印章不得全部交出納一人保管,財務專用章由會計保管,法人章由出納保管。
(五)、費用統(tǒng)計
每月分類統(tǒng)計現(xiàn)金、支票費用并制表交給會計審核,再交由總經理(面交或郵件)。
。、其它
1、交納公司物業(yè)管理費、水電費、電話費。
2、每月工資的核算。
3、辦公室和領導交辦的其他工作。
4、對所接觸的公司文件及數(shù)據(jù)保密。
5、對改進部門工作有批評和建議權。
6、學習、了解、掌握財經法規(guī)和制度,提高自己的政策水平。維護財經紀律,執(zhí)行財會制度,抵制不合法的收支和弄虛作假行為。
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