銀行從業資格考試《公司信貸》模擬試題及答案

時間：2024-09-01 20:32:05 銀行從業資格我要投稿

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2017銀行從業資格考試《公司信貸》模擬試題及答案

　　模擬試題一：

2017銀行從業資格考試《公司信貸》模擬試題及答案

　　多項選擇題(每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)

　　1.資產轉換理論帶來的問題主要包括( )。

　　A.自償性貸款隨經濟周期而決定信用量，會加大經濟的波動

　　B.貸款平均期限的延長會增加銀行系統的流動性風險

　　C.經濟波動較大時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失

　　D.銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發放中長期貸款

　　的能力

　　E.缺乏物質保證的貸款大量發放，為信用膨脹創造了條件

　　【正確答案】BCE

　　【答案解析】資產轉換理論也帶來一些問題：缺乏物質保證的貸款大量發放，為信用膨脹創造了條件;在經濟局勢和市場狀況出現較大波動時，證券的大量拋售同樣造成銀行的巨額損失;貸款平均期限的延長會增加銀行系統的流動性風險。因此，對單個銀行來說是正確的東西，對于整個銀行系統來說卻未必完全正確。選項AD屬于真實票據理論的缺陷。

　　2.監管條件大致包括( )。

　　A.合法授權

　　B.財務維持

　　C.資本金要求

　　D.股權維持

　　E.信息交流

　　【正確答案】BDE

　　【答案解析】監管條件主要包括：財務維持、股權維持、信息交流、其他監管條件。

　　3.公司信貸管理的原則包括( )。

　　A.全流程管理原則

　　B.誠信申貸原則

　　C.協議承諾原則

　　D.貸放統一控制原則

　　E.實貸實付原則

　　【正確答案】ABCE

　　【答案解析】公司信貸管理的原則包括全流程管理原則、誠信申貸原則、協議承諾原則、貸放分控原則、實貸實付原則、貸后管理原則。

　　4.影響貸款價格的主要因素有( )。

　　A.貸款成本

　　B.貸款占用的經濟資本成本

　　C.貸款風險程度

　　D.貸款費用

　　E.銀行貸款的目標收益率

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】影響貸款價格的主要因素有貸款成本、貸款占用的經濟資本成本、貸款風險程度、貸款費用、借款人的信用及銀行的關系、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。

　　5.下列屬于公共關系方式有( )。

　　A.藝術和體育投資

　　B.信息溝通

　　C.提供贈品

　　D.社會公益贊助活動

　　E.游說政府和立法機關

　　【正確答案】ABDE

　　【答案解析】公共關系的方式包括信息溝通、游說政府和立法機關、社會公益贊助活動、藝術和體育投資等。

　　6.根據成本加成定價法確定的貸款利率由以下幾部分組成( )。

　　A.銀行對貸款違約風險所要求的補償

　　B.銀行非資金性的營業成本

　　C.優惠利率

　　D.籌集可貸資金的成本

　　E.要為銀行股東提供一定的資本收益

　　【正確答案】ABDE

　　【答案解析】根據成本加成定價法確定的貸款利率由四部分組成：①籌集可貸資金的成本。②銀行非資金性的營業成本。③銀行對貸款違約風險所要求的補償。④為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款的預期利潤水平。

　　7.下列屬于銀行促銷方式中的銷售促進工具的是( )。

　　A.贈品

　　B.建立客戶經理制

　　C.專有利益

　　D.促銷策略聯盟

　　E.配套服務

　　【正確答案】ACDE

　　【答案解析】銷售促進的方式包括提供贈品、專有利益、配套服務和促銷策略聯盟等。

　　8.下列關于貸款意向階段客戶經理應做到( )。

　　A.擬定下階段公司目標計劃

　　B.根據貸款需求出具正式的貸款意向書

　　C.將儲備項目納入貸款項目庫

　　D.以合理方式告知客戶貸款正式受理

　　E.要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經理應做到：及時以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據貸款需求出具正式的貸款意向書;要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料;擬訂下階段公司目標計劃;將儲備項目納入貸款項目庫。

　　9.開展現場調研工作通常包括( )。

　　A.重點調查

　　B.實地考察

　　C.突擊檢查

　　D.搜尋調查

　　E.現場會談

　　【正確答案】BE

　　【答案解析】開展現場調研工作通常包括現場會談和實地考察。

　　10.會談紀要的撰寫應該具備哪些要求( )。

　　A.便捷靈活

　　B.準確客觀

　　C.條理清晰

　　D.言簡意賅

　　E.內容詳盡

　　【正確答案】BCDE

　　【答案解析】會談紀要的撰寫應力求條理清晰、言簡意賅、內容詳盡、準確客觀。

　　11.波特五力模型認為，行業中決定競爭規模和程度的力量包括( )。

　　A.現有競爭者的競爭能力

　　B.買方議價能力

　　C.賣方議價能力

　　D.替代品的威脅

　　E.新進入者進入壁壘

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】波特五力模型認為，行業中存在著決定競爭規模和程度的五種力量，包括：新進入者進入壁壘、替代品的威脅、買方議價能力、賣方議價能力以及現存競爭者之間的競爭。

　　12.下列關于行業內競爭程度的說法，錯誤的有( )。

　　A.較低的經營杠桿增加競爭

　　B.市場成長越迅速，競爭程度越大

　　C.在行業發展階段的后期，競爭趨于白熱化

　　D.退出市場的成本越高，競爭程度越大

　　E.具有行業分散特征的行業競爭更為激烈

　　【正確答案】AB

　　【答案解析】選項A應該是高經營杠桿增加競爭;選項B應該是市場成長越緩慢，競爭程度越大。

　　13.替代品的威脅主要來自于( )。

　　A.替代品的價格低

　　B.替代品的價格高

　　C.替代品的質量好

　　D.用戶的轉換成本低

　　E.用戶的轉換成本高

　　【正確答案】ACD

　　【答案解析】替代品價格越低、質量越好、用戶轉換成本越低，其所能產生的競爭壓力就越強。

　　14.下列關于固定資產重置的表述正確的有( )。

　　A.固定資產重置的原因主要是設備自然老化和技術更新

　　B.與公司管理層進行必要的溝通，有助于了解固定資產重置的需求和計劃

　　C.可以使用“固定資產使用率”這一指標來評估重置固定資產的潛在需求

　　D.“固定資產使用率”粗略地反映了固定資產的折舊程度

　　E.為了提高生產力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產

　　【正確答案】ABCDE

　　【答案解析】借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況;②影響固定資產重置的技術變化率。如果一個公司在運營中需要大量的固定資產，并且固定資產已近乎完全折舊，這就可能需要重置一些固定資產，可以使用“固定資產使用率”這一指標來評估重置固定資產的潛在需求。

　　15.對于固定資產重置引起的融資需求，借款公司在向銀行申請貸款時，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評估( )來預測。

　　A.公司的經營周期

　　B.資本投資周期

　　C.影響非流動資產周轉的因素

　　D.影響固定資產重置的技術變化率

　　E.設備目前狀況

　　【正確答案】ABDE

　　【答案解析】擬進行固定資產重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，但是銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：(1)公司的經營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況;(2)影響固定資產重置的技術變化率。

　　16.財務杠桿加大對公司的可持續增長率影響不顯著的原因在于( )。

　　A.利潤的增長并沒有促進資產增長

　　B.資產使用效率比較低，資產增長未能帶來銷售的顯著增長

　　C.公司的大部分利潤都用于發放紅利，用于再投資的比例過小

　　D.利潤的增長促進資產大幅增長

　　E.公司現有的銷售凈利率并不是足夠大

　　【正確答案】ABCE

　　【答案解析】增加負債(財務杠桿加大)對公司的可持續增長率影響并不顯著，原因在于：①無論公司處于什么行業，現有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長;②公司的大部分利潤都用于發放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產增長;③資產使用效率比較低，因而資產增長未能帶來銷售的顯著增長。

　　17.目前財政部規定的快速折舊法有( )。

　　A.直線折舊法

　　B.平均年限法

　　C.工作量法

　　D.年數總和法

　　E.雙倍余額遞減法

　　【正確答案】DE

　　【答案解析】快速折舊法的方法很多，財政部規定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數總和法。

　　18.以下關于項目盈利能力評價指標描述正確的是( )。

　　A.凈現值率越大，項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好

　　B.財務凈現值大于零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設定收益率

　　C.投資利潤率是考察項目單位投資盈利能力的靜態指標

　　D.在求內部報酬率時，試算用的兩個相鄰折現率之差最好不要超過2%，最大不用超過5%

　　E.凈現值率主要用于投資額相等的項目的比較

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】選項E應該是凈現值率主要用于投資額不等的項目的比較。

　　19.項目財務評估包括( )。

　　A.項目基礎財務數據評估

　　B.不確定性評估

　　C.項目技術評估

　　D.項目的盈利能力和清償能力評估

　　E.項目投資估算與資金籌措評估

　　【正確答案】ABDE

　　【答案解析】項目財務評估包括項目投資估算與資金籌措評估、項目基礎財務數據評估、項目的盈利能力和清償能力評估以及不確定性評估四個方面。

　　20.評估中對利潤的審查主要針對( )。

　　A.計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致

　　B.所涉及的稅率是否符合現行規定

　　C.利潤的計算公式是否正確

　　D.稅后利潤的分配順序是否正確

　　E.稅后利潤的分配項目是否合理

　　【正確答案】ACD

　　【答案解析】評估中對利潤的審查主要針對三個方面：利潤的計算公式是否正確;現行的增值稅制實行價外稅，計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致;稅后利潤的分配順序是否正確。

　　模擬試題二：

　　單項選擇題

　　1、下列關于經營杠桿表述不正確的是(　)。

　　A.高經營杠桿行業需要獲得更高的銷售量來維持利潤

　　B.經營杠桿是營業利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑

　　C.政府會使某些經營杠桿較高的行業成為壟斷行業

　　D.通常情況下，高經營杠桿代表著低風險

　　2、下列關于成本結構表述錯誤的是(　)。

　　A.經營杠桿越高，銷售量對營業利潤的影響就越大

　　B.高經營杠桿行業在經濟惡化時可以減少變動成本，以保證盈利水平

　　C.低經營杠桿行業的變動成本占較高比例

　　D.在銷售上升時，經營杠桿越低的行業，增長速度越慢

　　3、以下屬于固定成本的是(　)。

　　A.利息

　　B.廣告及推廣的費用

　　C.銷售費用

　　D.原材料

　　4、以下屬于變動成本的是(　)。

　　A.固定資產折舊

　　B.廣告及推廣的費用

　　C.企業日常開支(水、電等)

　　D.租賃費用

　　5、下列關于行業內競爭程度的說法，正確的有(　)。

　　A.具有行業分散特征的行業競爭程度較低

　　B.低經營杠桿增加競爭

　　C.市場成長越迅速，競爭程度越大

　　D.退出市場的成本越高，競爭程度越大

　　6、由于銷售的持續上升加上成本控制，成熟階段利潤達到(　)。

　　A.正值

　　B.零

　　C.最小化

　　D.最大化

　　7、成熟階段行業的現金流，資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終(　)。

　　A.變為負值

　　B.變為正值

　　C.變為零

　　D.無法確定

　　8、在行業的發展階段中，行業出現短暫“行業動蕩期”的原因不包括(　)。

　　A.生產效率沒有提高

　　B.產品不被接受

　　C.企業已經擁有足夠的市場占有率

　　D.沒有實現規模經濟

　　9、以下不屬于啟動階段行業特點的是(　)。

　　A.企業管理者缺乏行業經驗

　　B.發展迅速，年增長率可達到100%以上

　　C.利潤和現金流都為正值

　　D.銷售量很小，價格高昂

　　10、下列(　)因素不會導致行業中現有企業之間競爭的加劇。

　　A.市場成長迅速

　　B.產品差異小

　　C.退出障礙較高

　　D.用戶轉換成本很低

　　11、新進入者進入壁壘不包括(　)。

　　A.現有廠商的財力情況和報復記錄

　　B.規模經濟和產品差異

　　C.領導能力

　　D.轉換成本和銷售渠道開拓

　　12、產業組織結構的影響主要包括(　)。

　　A.行業市場集中度和行業壁壘程度

　　B.行業技術特征和行業壁壘程度

　　C.行業市場集中度和行業技術特征

　　D.行業關聯度和行業市場集中度

　　13、在衡量目標區域流動性狀況時，通常選取的指標不包括(　)。

　　A.存量存貸比率

　　B.資產周轉率

　　C.流動比率

　　D.增量存貸比率

　　14、信貸余額擴張系數指標過大則說明(　)。

　　A.目標區域信貸增長相對較慢

　　B.信貸處于萎縮狀態

　　C.區域信貸增長速度過快

　　D.說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平

　　15、下列各項中，反映區域信貸資產質量的指標是(　)。

　　A.流動比率

　　B.存量存貸比率

　　C.增量存貸比率

　　D.信貸資產相對不良率

　　16、一般來說，某區域的市場化程度(　)，區域風險越低。

　　A.越低

　　B.越高

　　C.不變

　　D.無法確定

　　17、一般來說，信貸平均損失比率越低，區域風險(　)。

　　A.越大

　　B.越小

　　C.不變

　　D.無法確定

　　18、(　)是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性。

　　A.國別風險

　　B.區域風險

　　C.行業風險

　　D.社會風險

　　19、國別風險的特點不包括(　)。

　　A.國別風險與其他風險是一種并列關系

　　B.國別風險表現為利率風險、清算風險、匯率風險

　　C.以本國貨幣融通的國內信貸，其所發生的風險屬于國內商業風險，不屬于國別風險分析的主體內容

　　D.國別風險比主權風險的概念更寬泛

　　答案部分

　　單項選擇題

　　1、

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：通常情況下，高經營杠桿代表著高風險。這些行業需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售非常敏感。

　　參見教材P85。

　　2、

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：選項B的正確表述是低經營杠桿行業的變動成本占較高比例，在經濟惡化或者銷售量降低的情況下，這些行業可以較快和較容易地減少變動成本，以保證盈利水平。

　　參見教材P85。

　　3、

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，它一般包括固定資產的折舊、企業日常開支(水、電等)、利息、租賃費用、管理人員工資等花費。選項BCD屬于變動成本。

　　參見教材P84。

　　4、

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：變動成本隨著生產和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、生產過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本(生產過程產生的)等。

　　參見教材P84。

　　5、

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：選項A具有行業分散特征的行業競爭激烈;選項B高經營杠桿增加競爭;選項C市場成長越緩慢，競爭程度越大。

　　參見教材P83—84。

　　6、

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：由于銷售的持續上升加上成本控制，成熟階段利潤達到最大化。

　　參見教材P82。

　　7、

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：成熟階段行業的現金流，資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終變為正值。

　　參見教材P82。

　　8、

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：本題考查在成長階段末期，行業出現短暫“行業動蕩期”的原因。選項C應該是企業無法擁有足夠的市場占有率。

　　參見教材P81。

　　9、

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：本題考查啟動階段的行業特點。選項C應該是利潤和現金流都為負值。

　　參見教材P80。

　　10、

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：一般來說，出現下述情況將意味著行業中現有企業之間競爭的加�。盒袠I進入障礙較低，勢均力敵競爭對手較多，競爭參與者范圍廣泛;市場趨于成熟，產品需求增長緩慢;競爭者企圖采用降價等手段促銷;競爭者提供幾乎相同的產品或服務，用戶轉換成本很低;一個戰略行動如果取得成功，其收入相當可觀; 行業外部實力強大的公司在接收了行業中實力薄弱企業后，發起進攻性行動，結果使得剛被接收的企業成為市場的主要競爭者;退出障礙較高。

　　參見教材P78-80。

　　11、

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：本題考查新進入者進入壁壘，不包括選項C領導能力。

　　參見教材P78。

　　12、

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：產業組織結構的影響主要包括行業市場集中度、行業壁壘程度等。

　　參見教材P77。

　　13、

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：用于衡量目標區域流動性狀況的指標主要是和信貸業務密切相關的流動比率、存量存貸比率、增量存貸比率。