企業(yè)供應鏈管理與貿(mào)易融資基礎(chǔ)知識
供應鏈對企業(yè)的成功是至關(guān)重要，但是目前企業(yè)具體的供應鏈運作并沒有與公司戰(zhàn)略保持一致，供應鏈的重要性和其實際表現(xiàn)尚存在差距，供應鏈的控制不完整，企業(yè)以成本控制和客戶服務(wù)為目標進行供應鏈管理的變革存在很大的難度。那么，下面是由yjbys小編為大家提供的企業(yè)供應鏈管理與貿(mào)易融資基礎(chǔ)知識，歡迎大家參考學習。
1、企業(yè)供應鏈和供應鏈管理
供應鏈管理(Supply Chain Management)是近年來隨著全球制造(GlobalManufacturing)的出現(xiàn)在企業(yè)資源規(guī)劃(ERP)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的管理方法。企業(yè)供應鏈管理，是對供應鏈中的信息流、物流和資金流進行設(shè)計、規(guī)劃和控制，統(tǒng)一整合企業(yè)的制造過程、庫存系統(tǒng)和供應商產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，對供應、需求、原材料采購、市場、生產(chǎn)、庫存、定單、分銷發(fā)貨等的管理。企業(yè)供應鏈管理的目的在于增加企業(yè)對市場的預測性，減少庫存，提高發(fā)貨供貨能力;減少工作流程周期，提高生產(chǎn)率，降低供應鏈成本，減少總體采購成本，縮短生產(chǎn)周期，加快市場響應速度，保證在正確的時間把正確的產(chǎn)品/服務(wù)送到正確的地方，確保顧客滿意，以中心制造廠商為核心，將產(chǎn)業(yè)上游原材料和零配件供應商、產(chǎn)業(yè)下游經(jīng)銷商、物流運輸商，產(chǎn)品服務(wù)商以及往來銀行結(jié)合為一體，從而有效分配資源，提高工作效率，提高企業(yè)對市場和最終顧客需求的響應速度，增強競爭力，提高供應鏈中各成員的效率和效益。
企業(yè)供應鏈管理可以分為如下幾個部分：
計劃部分：企業(yè)設(shè)定一個策略來管理所有的資源，以滿足客戶對所生產(chǎn)產(chǎn)品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監(jiān)控供應鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質(zhì)量和高價值的產(chǎn)品或服務(wù)。
采購部分：這一部分的任務(wù)是選擇可以為企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)提供貨品和服務(wù)的供應商，和供應商之間建立一套定價、配送和付款的流程，包括提貨、核實貨單、轉(zhuǎn)送貨物到本企業(yè)的制造部門并批準對供應商的付款等。在這一部分，企業(yè)還要制定對供應商提供的貨品和服務(wù)的管理流程，對之實行監(jiān)控，針對其中的問題加以改進。
制造部分：這一部分是指安排生產(chǎn)、測試、打包和準備送貨所需的活動。在這部分中，企業(yè)要測量供應鏈中質(zhì)量水平、產(chǎn)品產(chǎn)量和工人的生產(chǎn)效率等內(nèi)容。
配送部分：也就是我們通常所說的“物流”部分，這一部分要做的工作是調(diào)整用戶的定單收據(jù)、建立倉庫網(wǎng)絡(luò)、派遞送人員提貨并送貨到顧客手中、建立貨品計價系統(tǒng)、接收付款。
退貨部分：指建立網(wǎng)絡(luò)接收客戶退回的次品和多余產(chǎn)品，并在客戶應用產(chǎn)品出問題時提供支持，也就是供應鏈中的問題處理部分。
供應鏈管理是企業(yè)適應日趨激烈的全球競爭的一種有效途徑，供應鏈管理可為企業(yè)帶來如下的效益：
(1)降低供應鏈內(nèi)各環(huán)節(jié)的交易成本，縮短交易時間。
(2)使供應商隨時掌握企業(yè)的存貨情況，根據(jù)需求及時組織生產(chǎn)，由此降低企業(yè)的存貨水平。
(3)方便供應商及時取得存貨和采購信息，減少采購管理的人員，降低采購成本。
(4)便于企業(yè)準確及時地預測市場變化，根據(jù)市場需求生產(chǎn)出需要的產(chǎn)品，減少生產(chǎn)時間。
2、國際貿(mào)易融資與中小企業(yè)的發(fā)展
國際貿(mào)易融資是指在商品交易中，運用結(jié)構(gòu)性短期融資工具，進出口商選擇的國際結(jié)算為依托、基于商品交易中的存貨、預付款、應收賬款等資產(chǎn)，以在國際結(jié)算的相關(guān)環(huán)節(jié)上提供的資金融通，以加速企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，解決企業(yè)應收賬款或?qū)ν飧犊钏媾R的資金困境。國際貿(mào)易融資可以改變企業(yè)的資金流，影響企業(yè)資信調(diào)查、催收賬款、信用擔保等財務(wù)管理。國際貿(mào)易融資的方式可以同時服務(wù)于兩個市場，使外貿(mào)企業(yè)對內(nèi)、對外業(yè)務(wù)的資金鏈實現(xiàn)對接。
隨著我國經(jīng)濟體制改革的深入和市場經(jīng)濟的發(fā)展，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著越來越重要的作用。國家取消對公有制經(jīng)濟對外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的壟斷以后，越來越多的中小企業(yè)獲得外貿(mào)經(jīng)營權(quán)，成為我國外貿(mào)領(lǐng)域一支生力軍。但是在過去的一段時間內(nèi)，雖然中小企業(yè)在經(jīng)營方式和市場開拓方面較為靈活，但是受經(jīng)營規(guī)模和自有資金規(guī)模所限，在發(fā)展中常常遇到資金短缺的約束造成這一問題的主要原因是：
(1)銀行出于資金安全的考慮，對中小企業(yè)融資條件苛刻：我國中小企業(yè)數(shù)量眾多、但是質(zhì)量良莠不齊。
(2)銀行出于對利潤最大化的考慮，對中小企業(yè)貸款的積極性不高。相對于大型企業(yè)來說，大多數(shù)中小企業(yè)對信貸需求量小、次數(shù)多，貸款的機會成本較高。
(3)針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評價體系和擔保體系普遍缺乏，我國傳統(tǒng)的金融政策和融資體系是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設(shè)計實施的，普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產(chǎn)品、信貸評價體系和擔保體系。如果銀行參照針對大企業(yè)的財務(wù)指標標準，那么眾多有融資需求的中小企業(yè)將達不到要求，企業(yè)也就無法得到貸款。
中小企業(yè)融資往往具有金額小、次數(shù)多、周轉(zhuǎn)速度快等特點，而貿(mào)易融資則具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調(diào)針對資金流和物流的操作控制，淡化財務(wù)分析和準入控制，有利于動態(tài)把握風險，規(guī)避中小企業(yè)經(jīng)營不穩(wěn)定的特點，相對于普通的流動資金貸款，國際貿(mào)易融資具備風險度、銀行準入門檻、審批流程速度等方面的優(yōu)勢：
(1)在銀行傳統(tǒng)的流動資金貸款過程中，銀行要對企業(yè)的規(guī)模、凈資產(chǎn)、負債率、盈利能力及擔保方式等情況進行嚴格的審查，中小企業(yè)往往因為財務(wù)指標達不到銀行標準而無法融資。在國際貿(mào)易融資過程中，銀行重點考察的是企業(yè)單筆貿(mào)易的真實背景及進出口企業(yè)的歷史信譽狀況，無需采用傳統(tǒng)的評價體系。銀行通過封閉式運作資金，通過確保每筆真實業(yè)務(wù)發(fā)生后的資金回籠來控制風險。因財務(wù)指標達不到銀行標準而難以獲得融資貸款的中小企業(yè)，可以通過真實交易的單筆國際貿(mào)易業(yè)務(wù)來獲得貸款，進而通過滾動循環(huán)來獲取企業(yè)發(fā)展所需要的資金，在一定程度上解決融資困難。
(2)在傳統(tǒng)的流動資金貸款模型下，銀行需要對貸款企業(yè)的基本情況、財務(wù)指標、發(fā)展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔保單位等各個方面做出嚴謹?shù)恼{(diào)查，審批流程比較長。中小企業(yè)由于資金鏈較為緊張，因此融資的時效性要求較強，經(jīng)常發(fā)生等銀行審批完畢企業(yè)已經(jīng)不需要融資的情況。在國際貿(mào)易融資的模式下，銀行可以整合簡化國際貿(mào)易融資流程，在調(diào)查企業(yè)單筆貿(mào)易背景和企業(yè)歷史信用記錄的基礎(chǔ)上，就可以放款，審批流程相對簡單，可以滿足中小企業(yè)融資的時效性要求，使得企業(yè)可以較為快速地獲取所需資金。
(3)中小企業(yè)的流動性貸款具有高風險，高成本，低收益的特點，中小企業(yè)由于資金鏈緊張，很容易挪用流動貸款，銀行承擔的風險加大。在國際貿(mào)易融資模式下，銀行注重企業(yè)貿(mào)易背景的真實性和貿(mào)易業(yè)務(wù)的連續(xù)性，通過審查企業(yè)的信用歷史記錄、交易對手、客戶違約成本、金融工具的組合應用、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況來確定企業(yè)在貿(mào)易過程中所產(chǎn)生的銷售收入，以此確定企業(yè)國際貿(mào)易融資的第一還款來源，由貿(mào)易額扣除自有資金比例確定融資額度，將期限限定與貿(mào)易周期相匹配。一般說來，資金不會被挪用，能有效降低銀行風險。
(4)我國銀行業(yè)的中間業(yè)務(wù)尚處于起步階段，未來發(fā)展空間很大。由于直接獲取銀行貸款難度較大，中小企業(yè)普遍對貿(mào)易融資需求很大。國際結(jié)算作為一項銀行中間業(yè)務(wù)的支柱產(chǎn)品，可以擴大銀行的收入來源;此外，銀行可以從對進口開立信用證、進口押匯、出口押匯、出口貼現(xiàn)、保理業(yè)務(wù)、開立銀行承兌匯票等中間業(yè)務(wù)中直接收取手續(xù)費，擴展中間業(yè)務(wù)收入。
3、企業(yè)供應鏈管理和國際貿(mào)易融資
上個世紀90年代以來，國際貿(mào)易增長速度一直高于全球生產(chǎn)總量的增長。我國以制造業(yè)為主的中小企業(yè)發(fā)展迅速。根據(jù)有關(guān)資料的統(tǒng)計，目前在中國正式注冊的中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%，中小企業(yè)創(chuàng)造的進出口額貿(mào)易占比超過60%。但由于在供應鏈中處于弱勢地位，在與具備較強實力的上游的供應商和下游的經(jīng)銷商談判過程中，中小企業(yè)不得不接受苛刻的貿(mào)易條件，導致其正�，F(xiàn)金流周轉(zhuǎn)困難，加之中小企業(yè)信用評級普遍較低，無法提供銀行傳統(tǒng)貿(mào)易融資授信所需的抵押或信用擔保，因此往往遭遇到現(xiàn)金流的困擾。根據(jù)UPS發(fā)布的年度《亞洲商業(yè)監(jiān)察》報告顯示，2005年，中國23%以上的中小企業(yè)遭遇現(xiàn)金流困擾，而與此同時，全國中小企業(yè)卻有近11萬億元的存貨、應收賬款。企業(yè)遇到的這種情況其實就好比捧著金飯碗要飯吃，這里的金飯碗就是讓企業(yè)苦惱的大量原料、存貨、應收賬款等動產(chǎn)。
另一方面，國際貿(mào)易市場呈現(xiàn)明顯的買方市場特征：單筆貿(mào)易額降低、賒銷貿(mào)易增多，賬期延長等，市場競爭也已從單一客戶之間的競爭轉(zhuǎn)變?yōu)楣⿷溑c供應鏈之間的'競爭。同一供應鏈內(nèi)部的各企業(yè)相互依存，供應鏈的整體運轉(zhuǎn)與管理成本受到供應鏈中包括核心企業(yè)和處于弱勢的中小企業(yè)的整體資金的運作能力和效率影響。在此背景下，國際貿(mào)易項下供應鏈融資服務(wù)應運而生，國際貿(mào)易融資的對象從大企業(yè)轉(zhuǎn)到供應鏈中的中小企業(yè)。銀行根據(jù)進出口供應鏈的不同特點及進出口企業(yè)在供應鏈不同環(huán)節(jié)的需求，為企業(yè)分別提供進口供應鏈融資服務(wù)和出口供應鏈融資服務(wù)，分別解決企業(yè)在進口開證、進口付款、出口采購、賬款回收等供應鏈環(huán)節(jié)的融資問題使中小企業(yè)無需再為進出口融資問題苦惱。國際貿(mào)易項下供應鏈融資市場具備很大的需求，發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>
所謂供應鏈融資是銀行在掌握整個供應鏈情況的前提下，對核心企業(yè)的上游和下游的中小企業(yè)提供的融資，從這個角度來說，供應鏈融資實際上可以說是面向中小企業(yè)的金融服務(wù)。
以中國銀行的“融易達”為例，“融易達”是一種供應鏈融資，它是在以賒銷為付款方式的交易中，在買方簽署書面文件確認基礎(chǔ)交易及應付賬款無爭議、保證到期履行付款義務(wù)的情況下，銀行在占用買方授信額度的前提下，不再占用賣方授信額度而為賣方提供的貿(mào)易融資。“融易達”充分利用了作為核心企業(yè)的買方的額度資源，為周邊的中小企業(yè)賣方提供便捷的融資服務(wù)，從而提升了供應鏈整體的競爭實力。
與傳統(tǒng)貿(mào)易融資相比，國際貿(mào)易項下供應鏈融資服務(wù)，針對企業(yè)在進出口貿(mào)易中因無法提供固定資產(chǎn)抵押、信用擔�；蚴谛蓬~度不足的融資困境，不強求企業(yè)提供固定資產(chǎn)抵押或擔保，而是增加了貨物質(zhì)押或應收賬款轉(zhuǎn)讓作為授信條件，以控制物流及應收賬款為風險控制手段，為中小企業(yè)提供供應鏈融資服務(wù)。在銀行授信審查中，不再是單純強調(diào)企業(yè)的財務(wù)報表，企業(yè)的交易對象和合作伙伴，企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)鏈是否穩(wěn)固以及目標企業(yè)所在的市場地位和供應鏈管理水平成為銀行關(guān)注的重點。經(jīng)營較穩(wěn)定，貿(mào)易背景真實，貨物流或應收款可控的企業(yè)成為銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的良好客戶群體。
通過提供國際貿(mào)易項下供應鏈融資業(yè)務(wù)中，銀行可以針對企業(yè)運作流程的各個環(huán)節(jié)進行融資服務(wù)，滿足企業(yè)供應鏈環(huán)節(jié)的不同需求。銀行的“供應鏈融資”從核心企業(yè)入手研判其整個供應鏈，靈活運用金融產(chǎn)品和服務(wù)，一方面，對處于相對弱勢的上下游配套中小企業(yè)進行資金支持，解決供應鏈失衡問題;另一方面，將銀行信用融入上下游企業(yè)的購銷行為，增強其商業(yè)信用，改善其談判地位，使供應鏈成員更加平等地協(xié)商和逐步建立長期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系。企業(yè)只需付少部分的保證金，就可以借助于國際貿(mào)易項下供應鏈融資服務(wù)獲得足額的資金支持。同時通過這種杠桿經(jīng)營效應，企業(yè)得以迅速擴大進出口規(guī)模，提升在供應鏈環(huán)節(jié)的競爭實力和整個供應鏈的競爭實力。
國際貿(mào)易項下供應鏈融資方案，可以通過盤活企業(yè)動產(chǎn)和應收賬款來改善企業(yè)現(xiàn)金流，并提升企業(yè)競爭力，擴大企業(yè)進出口規(guī)模。另外供應鏈融資可以解決企業(yè)在不同供應鏈環(huán)節(jié)融資困難的問題。銀行通過針對企業(yè)不同供應鏈環(huán)節(jié)的融資需求提供“量身定做”的各類新型產(chǎn)品和一攬子服務(wù)，降低供應鏈平均融資成本。銀行還可以通過延遲支付進口款項或者提前收回出口貨款，幫助企業(yè)有效防范人民幣升值的匯率風險。
在國際貿(mào)易供應鏈融資過程中，銀行圍繞企業(yè)供應鏈，結(jié)合貿(mào)易結(jié)算方式，充分運用銀行信用、商業(yè)信用和物權(quán)等多種信用增值工具，設(shè)計多層次、多角度的貿(mào)易融資產(chǎn)品組合，提供融資整體解決方案，滿足企業(yè)的不同需求。
在傳統(tǒng)的國際貿(mào)易融資模式下，企業(yè)對貿(mào)易融資的需求是交易支付和現(xiàn)金流量控制。在供應鏈融資模式下，企業(yè)需求已經(jīng)發(fā)展到對資金利用率及財務(wù)管理增值功能的需求。因此銀行需要關(guān)注整個國際貿(mào)易供應鏈的整合和價值鏈的管理，通過管理和控制現(xiàn)金流、物流、信息流，一體化整合貿(mào)易環(huán)節(jié)中資金、商品、信息，形成供應鏈融資新理念，圍繞供應鏈形成完整的貿(mào)易融資解決方案。
商業(yè)銀行是企業(yè)供應鏈管理的重要合作伙伴。商業(yè)銀行通過對企業(yè)供應鏈提供資金和結(jié)算支持，協(xié)助企業(yè)進行資金流、信息流管理，對企業(yè)物流管理進行改進和完善。供應鏈融資既可以解決中小企業(yè)融資難的問題，又提升了供應鏈整體的質(zhì)量和穩(wěn)固程度，也培養(yǎng)出一批處于成長期的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，改變銀行一味依賴大客戶的局面;同時銀行通過掌握供應鏈企業(yè)的信息來真實了解企業(yè)的經(jīng)營情況，從而更深入地制定個性化服務(wù)方案，最終實現(xiàn)金融資本與實業(yè)經(jīng)濟的協(xié)作，構(gòu)筑銀行、企業(yè)和商品供應鏈良性互動的產(chǎn)業(yè)生態(tài)，達到銀行與供應鏈成員的多方共贏。
4 結(jié)語
供應鏈對企業(yè)的成功是至關(guān)重要，但是目前企業(yè)具體的供應鏈運作并沒有與公司戰(zhàn)略保持一致，供應鏈的重要性和其實際表現(xiàn)尚存在差距，供應鏈的控制不完整，企業(yè)以成本控制和客戶服務(wù)為目標進行供應鏈管理的變革存在很大的難度。
企業(yè)應該針對供應鏈的每一個環(huán)節(jié)制定嚴格的改進措施，使供應鏈管理和供應鏈融資相互促進，增強供應鏈融資能力。
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