信用證基本類型知識

時間：2024-10-01 21:26:39 單證員我要投稿

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信用證基本類型知識

　　信用證是憑單付款，不以貨物為準。只要單據相符，開證行就應無條件付款。下面是小編為大家整理的信用證基本類型知識，歡迎大家閱讀路。

信用證基本類型知識

　　一、信用證的一般類型

　　1. 付款信用證Availale with .....Bank By Payment/By Defered Payment

　　付款信用證一般都是指定好付款行，沒有”自由”付款信用證。最常見的是開證行自身作為付款行，或指定與其簽訂有關代理協議的代理行作為付款行

　　即期付款信用證Availale with .....Bank By Payment，可規定匯票也可不規定匯票，出現42C和/或42A或42B則表示要匯票。如要求匯票，受票人應該是被指定銀行。

　　格式如：

　　A.41A or 41D AVAILABLE WITH/BY:ISSING BANK/NOMINATED BANK BY PAYMENT

　　B. 42C DRAFT AT:SIGHT

　　C.42A OR 42B DRAWEE:ISSING BANK/NOMINATED BANK

　　有B/C時代表需要匯票

　　延期付款信用證 Availale with .....Bank By Defered Payment，往往不需要提供匯票，開證行或被指定銀行收到單據后發出延期付款承諾并于到齊日付款

　　2. 承兌信用證：Availale with .....By Acceptance

　　同付款信用證，一般也由開證行自己擔任承兌行，或指定承兌行。

　　承付信用證(付款信用證/承兌信用證)，被指定銀行的承付與開證行一樣，是終局性的，無追索權

　　二、議付信用證Availale with .....By Negotiation

　　如指定議付行：Availale with .....Bank

　　如不指定議付行，自由議付：Availale with Any Bank

　　格式：

　　41A 或41D：AVAILABLE WITH/BY:XXX BANK BY NEGOTIATION(41A 或41D：可兌用銀行以及信用證兌付方式：XXX銀行議付)

　　42C:DRAFT AT SIGHT/XX DAYS AFTER SIGHT/XX DAYS FROM SHIPMENT DATE(42C:匯票：見票即付/見票后XX天后/裝船日后XX天)

　　42A 或者42B DRAWEE:ISSUING BANK OR ANY BANK OTHER THAN NOMINATED BANK(42A或者42B 受票人：開證行或其他銀行，不能是議付行)

　　例如：

　　41A:AVAILABLE WITH/BY:PCBCCNBJGDX BY NEGOTIATION

　　42C:DRAFT AT SIGHT

　　42A:DRAWEE HSBCHKHHHKH

　　即期議付信用證，議付行是PCBCCNBJGDX,要提交匯票，受票人是HSBCHKHHHKH

　　議付行(被指定銀行)的議付是購買單據/匯票的行為，是有追索權的預付。但國內的銀行一般也是不進行議付的，因為即使他們認為相符交單先進行了議付，單據寄到開證行如開證行發現有不符點拒付，議付行還要再進行追索。所以國內銀行往往直接把單據寄到開證行，等收到開證行的款項后，再向受益人付款。以避免不一要的麻煩。

　　三、“假遠期”信用證Usance Letter of Credit Payable at Sight

　　這種信用證對受益人來講，實際是即期收款，但對開證申請人，是在遠期到期日向開證行支付款項，是遠期，貼現的利息和手續費由開證申請人承擔。在信用證中。

　　“假遠期”信用證必須有有“遠期匯票即期支付”(Usance Draft Payable At Sight Basis)或類似條款。規定受益人開立遠期匯票可即期收款，由開證行或指定的償付行負責貼現，相關利益和費用由開證申請人承擔。如貼現的利息和手續費由受益人承擔則是真遠期信用證。

　　判斷是否假遠期信用證，其實只要看開證行是否承諾即期付款，并明確表明貼現或遲付利息及手續費由開證申請人承擔。

　　如：

　　BENEFICIARY'S DRAFT SHALL BE NEGOTIATED AT SIGHT BASIS, ACCEPTANCE COMMISSION AND DISCOUNT CHARGES ARE FOR ACCOUNT OF APPLICANT

　　四、可轉讓信用證(Transferable Credit)

　　盡量不要接受轉讓信用證，讓中間商(第一受益人)申請“背對背”信用證，即憑來證條款開立新證。因為可轉讓信用證費用高，風險大。

　　1.對第二受益人來說，即使提交了嚴格相符的單據，開證行或轉讓行也沒有對第二受益人付款的承諾，風險遠高于一般的信用證。

　　2.在第一受益人的轉讓行換單環節，會出現第二受益人不可控制而產生新的不符點等風險，如第一受益人提供錯誤單據等。

　　3.盡管UCP600明確規定轉讓費由第一受益人承擔，但第一受益人通常會把費用轉嫁給第二受益人，結算費遠高于一般的信用證。

　　4.收款時間長。單據需要通過轉讓行向開證行寄單索匯，轉讓行收到開證行付款后才會安排向第二受益人付款。