信用證國際貿易主要支付方式要點

時間：2024-07-18 15:05:38 單證員我要投稿

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信用證國際貿易主要支付方式要點

　　信用證是指由銀行(開證行)依照(申請人的)要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規定單據向第三者(受益人)或其指定方進行付款的書面文件。下面小編為大家整理的信用證國際貿易主要支付方式要點，歡迎大家閱讀瀏覽。

　　什么是信用證?

　　信用證(Letterofcredit簡稱L/C)，它是一種銀行開立的有條件的承諾匯款的書面文件。在進出口業務中，一般是指銀行(開證行)根據進口人(即開證人)的申請和指示向出口人(受益人)開立一定金額的，并在一定期限內憑規定的單據承諾付款的書面文件。目前在國際貿易往來中，采用信用證結算貨款，已成為國際貿易的主要支付方式。

　　信用證具有如下特點：

　　1)屬于銀行信用

　　2)是獨立與合同之外的自足的文件

　　3)是純單據的買賣

　　(1)一經開立，就成為獨立于貿易合同以外的另一種契約。它是開證行與受益人(出口人)以及其他信用證當事人之間的契約。而貿易合同只是進出口人之間的契約。開證行及參與信用證業務的銀行與貿易合同完全無關，并不受貿易合同的約束，但要受信用證各項條款的約束。

　　(2)遵守“單、證”相符和“單、單”相符原則。開證行只有在“單據嚴格符合信用證規定”的情況下，才履行付款責任。否則，銀行對于不符合信用證條款的單據可以拒絕接受。

　　信用證的當事人及其關系：

　　信用證的當事人通常情況下有以下六個：

　　第一，開證申請人，又稱開證人，是指向銀行申請開立信用證的人，即進口人。

　　第二，受開證申請人委托開立信用證的銀行，它承擔保證付款的責任。開證行一般是進口人所在地銀行。

　　第三，通知行，是指受開證行的委托，將信用證轉交出口人的銀行，通知行一般是出口人所在地的銀行。

　　第四，受益人，是指信用證上所指定的有權使用該證的人，即出口人。

　　第五，議付行，是指愿意買入或貼現受益人交來跟單匯票的銀行。

　　第六，付款行，是指信用證上指定的付款銀行。

　　第七、償付行

　　第八、受讓人

　　第九、保兌行

　　以上六個當事人之間的關系可以通過信用證的支付程序表明。

　　說明：

　　(1)進出口人在貿易合同中，規定使用信用證方式支付。

　　(2)進口人向當地銀行提出申請，填寫開證申請書，依照合同填寫各項規定和要求，并交納押金或提供其他保證，請銀行(開證行)開證。

　　(3)開證行根據申請書內容，向出口人(受益人)開出信用證，并寄交出口人所在地分行或代理行(統稱通知行)。

　　(4)通知行將印簽核對，確認無誤后，將信用證交與出口人。

　　(5)出口人審核信用證與合同相符后，按信用證規定裝運貨物，并備齊各項貨運單據，開出匯票(匯票由出口商開立)，在信用證有效期內，送請議付行議付。議付行按信用證條款審核單據無誤后，按照匯票金額扣除利息，把貨款墊付給出口人。

　　(6)議付行將匯票和貨運單據寄開證行(或其指定的付款行)索償。

　　(7)開證行(或其指定的付款行)核對單據無誤后，付款給議付行。

　　(8)開證行通知進口人付款贖單。

　　信用證的基本內容有哪些?

　　信用證的基本內容包括以下六個方面：

　　(1)對信用證本身的說明：如信用證的種類、性質、金額及其有效期等。

　　(2)對貨物的要求：貨物的名稱、品種規格、數量、包裝、價格等。

　　(3)對運輸的要求：裝運的最遲期限、起運港和目的港、運輸方式、可否分批裝運和可否中途轉船等。

　　(4)對單據的要求：主要單據有貨物單據(以發票為中心，包括裝箱單、重量單、產地證、商檢證書等等)，運輸單據及保險單據，另外還有其他單據，如寄樣證明、裝船通知電報副本等。

　　國際信用證的7種結算方式及具體結算步驟

　　1.申請人向銀行申請信用證

　　一般來說，國際貿易雙方將同意在合同簽訂階段如何支付。貿易合同規定的支付方式為信用證的，進口商應當在合同約定的期限內向當地銀行申請信用證。

　　2.開證行開立并支付信用證

　　銀行在開立信用證前，一般應調查申請人的信用狀況，并提供書面或電子申請供申請人填寫。填寫的信息經銀行批準后，可以向出口商開立并支付信用證。

　　3.通知將信用證傳遞給受益人

　　開證銀行開立信用證后，將要求另一家銀行(通知銀行)通知或保證信用證。通知銀行收到信用證后，將檢查信息的真實性和準確性，重點檢查簽名印章或保密性，并將信用證交給出口商。

　　4.受益人審核、修改信用證、備貨運輸、提示文件

　　受益人需要詳細審查收到的信用證條款。如發現不可接受或與以往確認不一致，應及時與進口商協商，安排生產備貨、裝運文件、匯票、提交提單等貨運文件，并在信用證規定的期限和有效期內向議付銀行辦理議付。

　　5.通知銀行或議付行審核訂單并向開證行索賠

　　議付銀行收到文件后，需要及時審核，并在5個工作日內確定交單是否一致。議付銀行的審查表不審查本質，只確定表面內容。議付銀行議付后，可以按照信用證條款中有關發票的規定向開證銀行發送文件，并向開證銀行或其指定的賠償銀行索賠。

　　6.支付開證行審單

　　償付是指開證行或者指定的償付行向議付行支付的行為。開證行收到議付行發送的文件后，應向議付行支付。

　　7.開證申請人付款輸單

　　向議付銀行付款后，開證銀行應立即通知進口商付款贖回單。進口商收到通知后，應立即到開證銀行檢查文件，確認后一次性向銀行支付全部付款及相關費用并贖回文件。出口商申請開證時，銀行應退還提交的押金或抵押品。

　　國際貿易常見的支付方式

　　目前最為常見的國際貿易支付方式有三種：信用證、匯款以及托收付款。

　　一、信用證

　　信用證是國際貿易中最主要、最常用的一種付款方式。開證人一般根據合同向銀行申請開立信用證，或者是向銀行交付比例押金和付款贖單。

　　信用證是銀行有條件的付款承諾，是開證行應開證申請人的要求和指示，開給受益人的書面保證文件，開證行在一定的期限和規定的金額內，只要受益人提交的單據與信用證條款相符，開證銀行就一定會付款。

　　二、托收付款

　　出口企業在發運貨物后出具的商業單據和貨權憑證，然后委托其往來銀行通過進口企業所在地的代收行向進口企業收取貨款就是托收付款。主要分為兩種，一種是付款交單(D/P)，風險相對來說要小一點。第二個是承兌交單(D/A)。風險比付款交單大點，因為承兌交單要進口企業承兌，銀行才會把單據釋放。如果進口企業商業信用好的話，愿意承兌，收款就容易些。如果信用不好，風險就會加大。

　　三、匯款

　　匯款的方式可分為三種：

　　1.電匯，是指匯款人向匯出行申請，然后再通過有電傳指示的匯入行解付一定金額，支付給收款人的匯付方式，匯入行必須核對密押。

　　2.票匯，是收款人持票收款的一種付匯方式。是指匯款人向匯出行申請，然后代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行為期匯票,從銀行拿到匯票的匯款人，采取自行寄送或自己攜帶出口的方式交給收款人。

　　3.信匯，是指匯出行收到付款人申請，將匯款委托書用國際快遞或者是航空掛號信函的方式郵寄給匯入行，再指示匯入行解付一定金額給收款人的一種匯付方式。

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