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采用ＦＯＢ貿(mào)易術(shù)語(yǔ)出口的風(fēng)險(xiǎn)及其防范
一、引言FOB術(shù)語(yǔ)是當(dāng)今國(guó)際貿(mào)易中采用的主要術(shù)語(yǔ)之一。特別是過(guò)去由于外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)主要局限在中央和省市級(jí)的專業(yè)外貿(mào)公司，且當(dāng)時(shí)我國(guó)的航運(yùn)市場(chǎng)還沒(méi)有對(duì)外開放；同時(shí)國(guó)家為了盡量充分發(fā)展國(guó)內(nèi)的運(yùn)輸業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)，提出了出口采用CIF術(shù)語(yǔ)成交、進(jìn)口采用FOB術(shù)語(yǔ)成交，這成為當(dāng)時(shí)各級(jí)外貿(mào)企業(yè)對(duì)外貿(mào)易洽談采用貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的準(zhǔn)則，只有少部分出口業(yè)務(wù)采用FOB術(shù)語(yǔ)成交且由對(duì)方指定船公司的。
但自20世紀(jì)90年代我國(guó)對(duì)外開放航運(yùn)市場(chǎng)以來(lái)，各外資班輪公司紛紛搶灘中國(guó)的主要沿海港口，特別是上海港。伴隨外資船公司的進(jìn)入，境外貨運(yùn)代理也蜂涌而入，境外貨代的活躍為國(guó)外買家指定船公司提供了條件。加之東南亞金融危機(jī)后航運(yùn)市場(chǎng)的繁榮，石油價(jià)格一路瘋漲，導(dǎo)致班輪運(yùn)價(jià)頻繁漲價(jià)，使原來(lái)略有盈利的運(yùn)費(fèi)支出變?yōu)闊o(wú)利甚至虧損。同時(shí)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)也不再局限于專業(yè)外貿(mào)公司，多數(shù)外貿(mào)公司為規(guī)避運(yùn)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)出口主動(dòng)選擇做FOB，因?yàn)镕OB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)運(yùn)費(fèi)采用到付(PREIGHT COLLECT)的方式，訂艙以后運(yùn)費(fèi)及其附加費(fèi)用上漲的風(fēng)險(xiǎn)由買方承擔(dān)。故近幾年來(lái)出口做FOB的貨量連連飚升，占我國(guó)外貿(mào)出口量的70％以上，在有些外資企業(yè)甚至超過(guò)80％，且還有不斷上升的趨勢(shì)。
但是采用FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)且非L/C方式結(jié)算時(shí)出口存在相當(dāng)大的風(fēng)險(xiǎn)。尤其是由進(jìn)口方指定貨代公司簽發(fā)并非物權(quán)憑證的貨代提單(HOUSE B/L)，或指定海運(yùn)提單上收、發(fā)貨人等方式，均可能會(huì)導(dǎo)致賣方貨款兩空；同時(shí)用FOB時(shí)由進(jìn)口方投保，貨物從賣方所在地運(yùn)抵裝運(yùn)港越過(guò)船舷之前的風(fēng)險(xiǎn)要由賣方承擔(dān)，且貨物運(yùn)輸途中出現(xiàn)損失買方又不付款贖單的前提下，賣方不能從保險(xiǎn)公司獲得賠償[1]。
因此，有必要就出口時(shí)采用的FOB術(shù)語(yǔ)成交應(yīng)注意的問(wèn)題予以討論。
二、出口采用FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)
(一)買方指定貨代公司可能出現(xiàn)無(wú)單放貨的風(fēng)險(xiǎn)
FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)的風(fēng)險(xiǎn)劃分是以貨物越過(guò)船弦為界，即賣方將貨交付給船公司風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)移。從目前FOB的實(shí)際使用情況看，買方指定船公司的少，絕大部分是指定境外貨運(yùn)代理。買方指定貨運(yùn)代理有以下幾種考慮：有的要求貨代承擔(dān)辦理清關(guān)、分撥集運(yùn)、物流等服務(wù)；有的是要求貨代為其把握準(zhǔn)確的交貨付運(yùn)情況；有的可以通過(guò)貨代獲得優(yōu)惠運(yùn)價(jià)；當(dāng)然也不排除少數(shù)不法商人利用貨代或串通貨代騙取賣方貨物的。
FOB價(jià)格條款下，賣方負(fù)責(zé)支付貨物裝上船之前的費(fèi)用，裝船前的操作都是由賣方委托貨代辦理，但由買方指定境外的貨代公司，對(duì)于賣方來(lái)說(shuō)訂艙費(fèi)和THC等費(fèi)用比自己找國(guó)內(nèi)的貨代公司要高很多。同時(shí)FOB所指定的境外貨代大多在中國(guó)只是開設(shè)辦事處，名義上是不能經(jīng)營(yíng)的，但實(shí)際上都在變相經(jīng)營(yíng)，即通過(guò)國(guó)內(nèi)貨代企業(yè)開出貨代統(tǒng)一發(fā)票，收費(fèi)金額普遍高于正常的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，如若賣方拒付則不簽發(fā)提單，而賣方為了順利索取提單去銀行及時(shí)結(jié)匯，只有忍痛簽出提單[2]。
同時(shí)境外的貨代公司很多都不具備簽發(fā)提單的資格，還需要再找國(guó)內(nèi)的貨代公司來(lái)簽發(fā)提單，這樣既費(fèi)時(shí)，又會(huì)提高費(fèi)用；另一方面境外的貨代公司即使簽發(fā)提單也是以無(wú)船承運(yùn)人(NVOCC)身份簽發(fā)的貨代提單，不是物權(quán)憑證。賣方持有只能作為結(jié)匯的單據(jù)，而正本提單還是在貨代手中，且有可能買方和貨代公司沆瀣一氣，憑手巾的正本提單向船公司提貨而未付款贖單，即通常所說(shuō)無(wú)單放貨。目前，除一些國(guó)際上知名度高的國(guó)際貨運(yùn)代理外，多數(shù)境外貨代的資質(zhì)情況難以考證，無(wú)單放貨雖然是個(gè)別心懷不軌的人所為，但其陰影卻始終籠罩著發(fā)貨人。不法商人與境外貨代互相勾結(jié)，大多是以小金額的訂單試幾票貨物，讓發(fā)貨人感到結(jié)匯安全，然后就以較大金額的訂單騙取貨物，甚至有的買方為了騙取貨物專門到出口地設(shè)立貨代分支機(jī)構(gòu)。
雖然對(duì)于境外貨代無(wú)單放貨賣方可以向法院起訴，但往往這些貨代一旦騙貨得逞就銷聲匿跡，即使法院裁決勝訴，也是贏了官司拿不到錢。當(dāng)賣方轉(zhuǎn)而向買方追索，往往買方則敷衍地訂出還款計(jì)劃以此拖延時(shí)日，再去法院起訴，其結(jié)果卻很難預(yù)料[3]。
(二)提單上對(duì)收、發(fā)貨人的記載所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
采用FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)成交時(shí)，很多買方在托運(yùn)時(shí)要求提單上出具記名提單(STRAIGHT B/L)，指提單正面收貨人一欄內(nèi)載明特定的收貨人的提單，尤其是TFF交易中。這種提單只有托運(yùn)人(SHIPPER)指定的收貨人(CONSIGNEE)才能提貨，即承運(yùn)人可以向不提交提單的原記名收貨人交付貨物，承運(yùn)人在卸貨港交付貨物時(shí)，只需要提單上面指定的收貨人能證明自己的身份，而無(wú)需出具正本提單，即“隊(duì)人不認(rèn)單”，認(rèn)的人就是記名提單上的記名收貨人，而不論記名提單在誰(shuí)手中，所以記名提單經(jīng)常會(huì)發(fā)生無(wú)單放貨的情況而使賣方結(jié)匯落空。
同時(shí)由于FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)若是由買方負(fù)責(zé)租船訂艙，買方就可能成為出口貨物的托運(yùn)人。這時(shí)境外買方往往要求在海運(yùn)提單的托運(yùn)人欄內(nèi)填明買方的名稱，即通常所說(shuō)的“第三方提單(THIRD PARTY B/L)”。但是，按照我國(guó)《海商法》有關(guān)托運(yùn)人的定義，托運(yùn)人應(yīng)包括兩種情況，一是本人或者委托他人以本人名義或者委托他人為本人與承運(yùn)人訂立海上貨物運(yùn)輸合同的人；二是本人或者委托他人以本人名義或者委托他人為本人將貨物交給與海上貨物運(yùn)輸合同有關(guān)的承運(yùn)人的人。作為出口方如果缺乏海商法知識(shí)和國(guó)際貿(mào)易經(jīng)驗(yàn)，往往會(huì)接受以買方為提單的托運(yùn)人，在出門貨物送交買方組織的承運(yùn)人后，從承運(yùn)人那里取得以買方為托運(yùn)人的指示提單(OR-DER B/L)，貨到港時(shí)，買方可以憑保函和提單副本取得承運(yùn)人或其代理人的尤單放貨。同時(shí)買方若存心欺詐，可借口單證不符拒絕付款，然后逃之夭夭；買方也可能以貨物質(zhì)量或市場(chǎng)跌價(jià)要求賣方降價(jià)，也會(huì)使賣方遭受很大損失。出口方若以物權(quán)憑證——提單在賣方手中，以提單持有人名義狀告承運(yùn)人無(wú)單放貨賠償貨款。雖然我國(guó)《海商法》第71條規(guī)定，承運(yùn)人必須憑正本提單交貨。但是該提單上托運(yùn)人欄內(nèi)填寫的是買方，且提單是指示提單，只有憑買方(托運(yùn)人)的背書和指示方能作為合法收貨人向承運(yùn)人要求提貨。至于托運(yùn)人、承運(yùn)人與提單持有人或收貨人之間的權(quán)利、義務(wù)，按我國(guó)《海商法》第70條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)依提單之規(guī)定。由于賣方和船方并沒(méi)有合同關(guān)系，賣方既不是托運(yùn)人也不是收貨人，船公司憑托運(yùn)人(買方)的指示放貨，賣方則很難打贏官司[4]。
(三)采用FOB術(shù)語(yǔ)時(shí)不同的結(jié)算方式對(duì)賣方也存在風(fēng)險(xiǎn)
當(dāng)采用托收(COLLECTION)或者T/T中的貨到付款(O/A)的結(jié)算方式等商業(yè)信用方式結(jié)算，對(duì)于賣方也存在貨款兩空的風(fēng)險(xiǎn)。在D/P或D/A條件下出口人按合同規(guī)定交貨提交單據(jù)后能否取得貨款則完全取決于進(jìn)口人的信用情況。當(dāng)外商無(wú)理拒付或不承兌遠(yuǎn)期匯票，若貨物在運(yùn)輸途中未發(fā)生損失，則出口人不至于損失重大，因?yàn)榇藭r(shí)代表物權(quán)憑證的貨運(yùn)單據(jù)仍由我方控制。倘若貨物在運(yùn)輸途十遇到風(fēng)險(xiǎn)而遭致全損或部分損失，即使我方擁有貨運(yùn)單據(jù)，但因投保是由買方辦理，我方不持有保險(xiǎn)單，且無(wú)法向保險(xiǎn)公司索賠。
即使在FOB術(shù)語(yǔ)下買賣雙方采用L/C方式結(jié)算時(shí)，當(dāng)賣方備貨和買方備船不能很好銜接的話，也存在著可能因?yàn)樨浀却�，�?dǎo)致信用證過(guò)期，或錯(cuò)過(guò)規(guī)定的交單日期(PRESENTATIONPERIOD)，而且貨物會(huì)增加倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用和發(fā)生損失的幾率。往往賣方就只能申請(qǐng)把信用證規(guī)定的裝運(yùn)期限(LATEST DATE OF SHIPMENT)和有效期(EXPIRY DATE)延長(zhǎng)，或把銀行信用改為商業(yè)信用結(jié)算，同樣無(wú)法順利收回貨款[5]。
(四)賣方需要承擔(dān)貨交承運(yùn)人之前貨物損失所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
當(dāng)采用FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)成交時(shí)候，由于投保是由買方辦理，當(dāng)貨物從賣方倉(cāng)庫(kù)運(yùn)至裝運(yùn)港時(shí)候出現(xiàn)貨損，賣方需要自己承擔(dān)該損失，而不能通過(guò)買方向其當(dāng)?shù)氐谋ｋU(xiǎn)代理公司索賠，雖然根據(jù)保險(xiǎn)行業(yè)的國(guó)際慣例，不管是中國(guó)海洋貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)條款(C.I.C)還是英國(guó)倫敦協(xié)會(huì)貨物保險(xiǎn)條款(I.C.C)，對(duì)于基本險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任起訖都是采用“倉(cāng)至倉(cāng)”條款(W/WCLAUSES)，即從保險(xiǎn)單載明的發(fā)貨人的倉(cāng)庫(kù)出運(yùn)時(shí)候開始，進(jìn)入目的地保險(xiǎn)單載明的收貨人倉(cāng)庫(kù)為止。但是在實(shí)際丁作中還要看采用的具體貿(mào)易術(shù)語(yǔ)。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)主要涉及到兩個(gè)方面的問(wèn)題，一是保險(xiǎn)單的持有人，即保險(xiǎn)單的受益人(BENEFICIARY)，二是是否擁有保險(xiǎn)利益(INSURED INTEREST)�！�1906年英國(guó)海上保險(xiǎn)法》第六條規(guī)定“被保險(xiǎn)人在被保險(xiǎn)標(biāo)的受到損失時(shí)必須要享有可保利益”，我國(guó)的《海商法》對(duì)此沒(méi)有明確的規(guī)定，但是《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第11條規(guī)定“投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)該具有保險(xiǎn)利益。投保人對(duì)于投保標(biāo)的不具有保險(xiǎn)利益的，保險(xiǎn)合同無(wú)效�！惫试趪�(guó)際貿(mào)易中不管是買方還是賣方投保，都需要對(duì)已經(jīng)投保的貨物擁有所有權(quán)或者承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。如果貨物受到損失，保險(xiǎn)合同才會(huì)生效。對(duì)于采用CIF貿(mào)易術(shù)語(yǔ)成交，投保人和被保險(xiǎn)人是賣方，其投保的利益就是從保險(xiǎn)單上面所載明的發(fā)貨人的倉(cāng)庫(kù)出來(lái)開始，若貨物在運(yùn)輸途中受到損失，由于貨物已經(jīng)越過(guò)船舷，風(fēng)險(xiǎn)由賣方轉(zhuǎn)移給買方，賣方通過(guò)交單時(shí)候?qū)ΡｋU(xiǎn)單背書轉(zhuǎn)讓，買方可以在保險(xiǎn)單上面指定的保險(xiǎn)索償?shù)攸c(diǎn)向當(dāng)?shù)氐谋ｋU(xiǎn)代理公司索賠。
當(dāng)采用FOB或者CFR等由買方投保的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)時(shí)，在貨物越過(guò)船舷之前只有賣方擁有保險(xiǎn)利益，而買方?jīng)]有保險(xiǎn)利益，因?yàn)橐话悴捎眠@些術(shù)語(yǔ)都是在貨物裝船后投保的，買力作為投保人在貨物越過(guò)船舷之前是沒(méi)有保險(xiǎn)利益的。所以當(dāng)進(jìn)口人投保時(shí)候所取得的保險(xiǎn)單也表明采用“倉(cāng)至倉(cāng)”條款，但是保險(xiǎn)公司的實(shí)際承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任是從貨物裝上海輪或者貨交承運(yùn)人時(shí)才開始[6]。
三、出口方用FOB貿(mào)易術(shù)語(yǔ)成交時(shí)應(yīng)該采取的風(fēng)險(xiǎn)防范措施
(一)對(duì)于對(duì)方指定貨代可能出現(xiàn)的無(wú)單放貨的風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避
1．在可能的條件下最好由自己委托貨運(yùn)代理辦理租船訂艙。這樣不僅手續(xù)簡(jiǎn)便，費(fèi)用較低，而且出現(xiàn)無(wú)單放貨的概率較��；當(dāng)對(duì)方提出一定要指定貨代時(shí)，我方人員可向客戶轉(zhuǎn)達(dá)我外經(jīng)貿(mào)部(現(xiàn)為商務(wù)部)通過(guò)各有關(guān)外經(jīng)貿(mào)委(廳、局)在2000年12月向各外貿(mào)企業(yè)和貨代業(yè)發(fā)出的《關(guān)于規(guī)避無(wú)單放貨風(fēng)險(xiǎn)的通知》，通知要求出口方不能接受未經(jīng)過(guò)外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)在華經(jīng)營(yíng)國(guó)際貨運(yùn)代理的貨代企業(yè)或者境外貨運(yùn)代表處安排運(yùn)輸。若對(duì)方仍堅(jiān)持指定貨代，提單則必須委托國(guó)內(nèi)貨代簽發(fā)，從而掌握貨物的控制權(quán)，并向發(fā)貨人出具保函，使發(fā)貨人的貨權(quán)得到保障。因?yàn)閲?guó)內(nèi)貨代簽發(fā)自己的或境外貨代的提單，則該貨代就成為無(wú)船承運(yùn)人，若查到國(guó)外的貨代不是合法存在或合法經(jīng)營(yíng)，國(guó)內(nèi)的貨運(yùn)代理公司也無(wú)法逃脫承運(yùn)人的責(zé)任。
當(dāng)出口方不能自己指定貨運(yùn)代理時(shí)，外貿(mào)企業(yè)也應(yīng)采取若干預(yù)防措施，如通過(guò)鄧白氏(D
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