雙人復核制度
在當下社會，制度對人們來說越來越重要，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？以下是小編收集整理的雙人復核制度，希望能夠幫助到大家。
雙人復核制度1
1-1報關管理登記簿
1-2報關作業流程 （16個環節）
業務承接 → 初審單據 → 復審單據 → 部門經理審批 初復審人 復審人 →簽訂協議 → 填報關單 → 接單、審單→ 加蓋公章 責任報關員 責任報關員
→ 電子報關 → 報撿申報、報關申報 → 責任報關員 責任報關員
→辦理納稅事宜 → 驗貨放行 → 辦理提
貨手續→ 責任報關員 責任報關員 責任報關員 → 財務結算 → 審核簽章→ 申領結匯、退稅用報關單→ 責任出納 總經理 責任報關員 → 單證裝訂成冊→單證存檔 單證管理人員 業務人員 1-3報關單初審、復核操作規程
第一條 為了規范企業報關單審核管理，根據《中華人民共和國進出口貨物報關單填制規范》和《中華人民共和國進出口貨物申報管理規定》，制定本操作規程。
第二條 報關單初審、復審應掌握的三原則：
一是符合海關報關單填制規范的要求；
二是客觀反映進出口貨物實際；
三是客觀反映進出口貿易性質。
第三條 審核填制的報關單應抓住重點，緊緊圍繞涉及許可證、貿易方式、征免性質等，對所填數據進行合法性和邏輯性綜合審核。
第四條 審核備案號、許可證號、合同協議號、提運單號、批準文號、隨附單據是否正確。
第五條 審核經營單位、收/發貨單位、申報單位是否正確。
第六條 審核進/出口日期、進/出口口岸是否正確。
第七條 審核運輸方式、運輸工具名稱、集裝箱號是否準確。
第八條 審核進口貨物的起運國（地區）、原產地、境內目的地、裝貨港和出口貨物的運抵國（地區）、境內貨源地、指運港、最終目的國是否正確。
第九條 審核貿易方式（監管方式）、征免性質、征稅比例/結匯方式、征免是否準確。
第十條 審核成交方式、運費、保費、雜費單價、總價、幣制是否合理。
第十一條 審核申報貨物毛重、凈重、件數、包裝種類、標記嘜碼及備注是否正確。
第十二條 審核進/出口貨物商品編碼、商品名稱、規格型號是否正確。
第十三條 審核法定計量單位和數量、申報計量單位和數量、成交計量單位和數量是否正確。
第十四條 審核是否加蓋報關專用章及責任報關員簽字。
第十五條 報關單發生差錯的，根據海關要求及時修改報關單，并按本規程重新審核報關單。
2-1對外業務經理崗位職責
一、掌握國家有關法律、法規、熟悉報關業務，在業務報關環節上嚴格把關。
二、負責領導本部門員工完成代理報關、報檢、電子預錄入及有關進出口貿易的客戶貿易擔當咨詢服務。
三、抓好本部門的管理和思想政治工作。組織本部門員工學政治、學法律、學業務。
四、不代理他人報關及超經營范圍報關。
五、嚴格按照海關相關服務收費標準做報銷單據。
六、組織本部門員工參加海關召開的有關報關業務會議和報關協會舉辦的報關員業務培訓活動。
七、不參與走私違法活動，不向執法人員行賄。
八、配合海關等執法部門對走私、違規案件的調查。
九、自覺接受海關稽查和工商稅務部門的審計檢查。
十、對本企業報關代理申報行為，依法承擔相應的法律責任。
2-2報關初審崗位職責
一、熟悉國家有關進出口貿易的法律和海關規定，掌握商品知識和審單技能。
二、認真審查報關的單證票據的合法性及有效性。
三、認真審核各種報關業務手續的合法性及完整性，有關數據間的邏輯關系正常。
四、認真審查收發貨人的'法定代表及提供的有效證明文件。
五、通過審查報關的單證票據，及時發現問題，及時糾正。
六、堅持雙人審核制度，不得擅自涂改數據。
2-3報關復核崗位職責
一、為了減少報關差錯，提高通關速度，根據《中華人民共和國進出口貨物報關單填制規范》和《中華人民共和國進出口貨物申報管理規定》，報關企業應設立復審崗位。
二、復審崗位人員應熟悉國家有關進出口的法律、法規，掌握商品知識和審單技能。并對工作認真、負責。
三、對進出口報關單進行全面審核，確認報關單填制是否規范、準確。報關的委托書、單證、票據是否齊全。
四、根據海關政策、法規要求，對進出口報關單數據的正確性、合法性和邏輯性進行綜合審核，確認報關單數據正確、合法，有關數據間的邏輯關系正常。
五、審核商品歸類、稅率、完稅價格、原產地等征免稅要素，確認計算的稅費正確。
六、通過審核報關單的填制，及時發現問題，及時糾正。
七、通過審核報關單，應適時對報關單差錯進行分析、登記。并將差錯分析情況向公司匯報。
八、不參與走私違法活動和違反海關規定行為。
2-4報關申報崗位職責
一、持報關證、卡報關。如實申報，單證相符、單貨相符。
二、按海關報關單填制規范要求制單、打單和海關的有關程序和規定正確刪單、改單。
三、不參與走私違法活動，不向執法人員行賄。
四、不代理他人報關及超經營范圍報關。
五、不得轉讓、出借報關權及印章。
六、不得承攬非公司范圍內的報關業務。
七、完整保留各種報關單證、票據及資料。
八、積極配合海關做好單證審核工作。
九、積極配合海關等執法部門對走私、違規案件的調查。
十、對報關申報行為依法承擔相應的法律責任。
2-5報關驗貨崗位職責
一、熟悉所申報貨物的基本情況，積極配合海關查驗貨物。
二、及時辦理應驗貨的提（移）箱手續，并通知海關。
三、海關查驗貨物時，負責搬移、開拆和重封貨物的包裝。
四、依法、及時辦理有關提貨及結關手續。
五、完整保留有關驗貨物、放行、結關的單證、票據。
六、不參與偽報、瞞報、夾藏等走私違法活動。
七、不得向執法人員行賄。
八、發現有走私違法嫌疑，及時向海關報告，并協助調查。
九、對報關驗貨行為依法承擔相應的法律責任。
2-6報關預錄入人員崗位職責
一、熱愛本職工作，認真學習電腦預錄入的各項業務，努力提高業務水平。
二、熟悉電腦預錄入工作程序，在操作過程中發現問題及時向領導反映，并及時與海關業務部門聯系解決，不能在客戶面前發生推諉現象。
三、在接到預錄入報關單及其它單證時，認真核查每一項需要預錄入的內容，發現差錯時應及時通知客戶更正，不得私自更改報關單及其它單據的內容。
四、預錄入的報關單及其它單證應做到準確、及時、無差錯的錄入及打印。
五、在預錄入工作完畢后，應及時按規定將各項內容登記造冊以便隨時查找及檢查。
六、接待客戶應使用文明用語，努力做到客戶滿意、領導滿意、個人滿意。
七、配合海關等執法部門對走私、違規案件的調查。
八、預錄入人員是報關員的，對申報行為依法承擔相應的法律責任。
2-7報關財務崗位職責
一、嚴格執行國家有關財務管理規定，持《會計證》上崗。
二、建立真實、準確、完整的帳冊，妥善按期保管報關票據及帳冊。
三、不偽造、變造會計憑證、帳簿和其他會計資料。
四、不作假帳、不提供虛假財務會計報告。
五、嚴格審查有關發票，不得以“白條”入帳。
六、積極配合海關稽查和工商稅務部門的審計檢查。
七、對會計、出納行為承擔相應的法律責任。
3-1報關企業文件管理規定
一、企業員工應增強保密意識，嚴格遵守《中華人民共和國保守國家秘密法》的各項規定。
二、企業文件(包括上級黨政機關下發的文件、公司文件、會議記錄、歸檔后的各種報關單證、票據及其他重要資料——下同) 由公司專人管理，并按規定期限保存。
三、凡傳閱的密級文件、材料，不得存放在無保密設施的辦公室內。
四、不得在無保密設施的場所閱讀密級文件，不得攜帶密級文件、資料出差。
五、凡定有密級的文件、材料、有關資料，未經政府保密部門批準，不得攜帶出境。
六、涉及客戶商業秘密的文件、有關資料，要嚴格為客戶保密。
七、凡定有密級的文件、材料，不得擅自復印。確因工作需要復印，必須經上一級保密部門批準。此復印件要按保密規定管理。
八、凡復印內部材料須經總經理批準后，方可復印。
九、違反上述規定并造成嚴重后果的，依法承擔相應的法律責任。
3-2報關單證管理規定
第一條 為規范進出口報關單證管理，根據國家法律及海關有關規定，制定本操作規定。
雙人復核制度2
1目的
為保證進出口單證的準確性，避免給公司造成損失、特制訂單證復核和糾錯管理制度。
2 范圍
進出口業務涉及到的所有單據。
3內容
3.1進出口：單證員負責制單，制單完成后將報關單和報關資料發給報關行，報關行生成預錄單以QQ或者郵件方式發送于單證主管，
3.2單證主管對金額、數量、重量、運輸方式等內容復核，有錯誤的地方，要及時通知報關行修改，報關行將修改好的預錄單發送于單證主管直到完全正確再通知報關行進行正式報關。
3.3 發單證員在《出口單據復核表》中做好記錄，單證主管復核后簽字。
3.4 制定進出口單據復核表，作好復核合格率的登記，作為年終考核的依據。
4.要求做到細致、謹慎、及時。
5.本管理規定從頒布之日起生效執行。
6.本管理規定解釋權歸總經辦。
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