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加強財務管理制度（精選11篇）
在當今社會生活中，越來越多地方需要用到制度，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。擬定制度需要注意哪些問題呢？下面是小編收集整理的加強財務管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
加強財務管理制度 篇1
一、認真執行國家和上級有關財政方針政策和財經紀律。
二、財務人員要認真學習和執行會計法、貫徹執行河南省公路財務管理辦法。
三、正確制定、嚴格執行計劃，搞好資金平衡。做到�？顚Ｓ茫桓銦o計劃項目開支，合理組織資金供應，切實掌握資金動態，更好地為生產服務。
四、貫徹增產節約和經濟核算制度，合理使用資金，提高資金使用效率，執行省公路局頒發的費用開支標準，不準擴大開支范圍。
五、堅持原則，嚴格開支手續，壓縮非生產性開支，執行開支審批一桿筆。
六、認真開展“增收節支”活動，節約各項經費開支，提高經濟效益。
加強財務管理制度 篇2
第一章總則
第一條
為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。
第二條
公司會計核算遵循權責發生制原則。
第三條
財務管理的基本任務和方法：
（一）籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。
�。ǘ┳龊秘攧展芾砘A工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。
�。ㄈ┘訌娯攧蘸怂愕墓芾�，以提高會計資訊的及時性和準確性。
�。ㄋ模┍O督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查。
�。ㄎ澹┌雌诰幹聘黝悤媹蟊砗拓攧照f明書，做好分析、考核工作。
第四條
財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行《會計法》，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。
第二章財務管理的基礎工作
第五條
加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。
第六條
公司應根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。
第七條
健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需要設置會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務為依據，按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。
第八條
做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。
第九條
會計人員根據不同的賬務內容采用定期對會計賬簿記錄的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證賬證相符、賬實相符、賬表相符。
第十條
建立會計檔案，包括對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會計檔案管理辦法》的規定進行保管和銷毀。
第十一條
會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職。
第三章資本金和負債管理
第十二條
資本金是公司經營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗資，根據驗資報告向投資者開具出資證明，并據此入賬。
第十三條
經公司董事會提議，股東會批準，可以按章程規定增加資本。財務部門應及時調整實收資本。
第十四條
公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。財務部門應據實調整。
第十五條
公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應按月計提利息支出，并計入成本。
第十六條
加強應付賬款和其他應付款的管理，及時核對余額，保證負債的真實性和準確性。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實無法付出的應付款項報公司總經理批準后處理。
第十七條
公司對外擔保業務，按公司規定的審批程式報批后，由財務管理中心登記后才能正式對外簽發，財務管理中心據此納入公司或有負債管理，在擔保期滿后及時督促有關業務部門撤銷擔保。
第四章流動資產管理
第十八條
現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的《現金管理暫行條例》，根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。
第十九條
嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面余額，并與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。財務管理中心經理對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。公司的.一切現金收付都必須有合法的原始憑證。
第二十條
銀行存款的管理：加強對銀行賬戶及其他賬戶的保密工作，非因業務需要不準外泄，銀行賬戶印鑒實行分管并用制，不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行賬戶印鑒。
第五章長期資產管理
第二十一條
出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。在每月末要做好與銀行的對賬工作，并編制銀行存款余額調節表，對未達賬項進行分析，查找原因，并報財務部門負責人。
第二十二條
應收帳款的管理：對應收賬款，每季末做一次賬齡和清收情況的分析，并報有關領導和分管業務部門，督促業務部門積極催收，避免形成壞賬。
第二十三條
其他應收款的管理：應按戶分頁記賬，要嚴格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負責人→財務負責人→總經理。借用現金，必須用于現金結算范圍內的各種費用專案的支付。
第二十四條
短期投資的管理：短期投資是指一年內能夠并準備變現的投資，短期投資必須在公司授權范圍內進行，按現行財務制度規定記賬、核算收入成本和損益。
第二十五條
長期投資的管理，長期投資是指不準備在一年內變現的投資，分為股權投資和債權投資。公司進行長期投資應認真做好可行性分析和認證，按公司審批許可權的規定批準后，由財務管理中心辦理入賬手續。公司對被投資單位元沒有實際控制權的長期投資采用成本法核算；擁有實際控制權的，長期投資采用權益法核算。
第二十六條
固定資產的管理：有下列情況之一的資產應納入固定資產進行核算：
①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與經營有關的設備器具、工具等；
�、诓粚儆诮洜I主要設備的物品，單位價值在XX元以上，并且使用期限超過2年的。
第二十七條
固定資產要做到有賬、有卡，賬實相符。財務部負責固定資產的價值核算與管理，綜合管理部負責實物的記錄、保管和卡片登記工作，財務部應建立固定資產明細賬。
加強財務管理制度 篇3
根據高縣教育局關于貫徹《教育經費管理實施細則》的通知精神，結合我校實際，特制訂如下制度：
一、學校財會人員必須按章辦事，廉潔奉公，實事求是，不假公濟私，搞好學校財務工作；
二、一切原始憑證在合法的前提下經校長簽字報銷；
三、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性：
1、必須有接受憑證單位名稱；
2、憑證日期必須是近期；
3、有實物的數量、單價、金額且必須吻合；
4、必須加蓋簽發憑證單位的.公章和經辦簽字；
5、購買實物必須有經辦人或實物驗收人簽字。
四、凡是購置物品，大金額的，購置前由單位領導集體研究決定，且有文字記錄，購買時有兩人及以上的經辦人，購買后同時作財產登記；未經領導批準，出納員不得私自購買；
五、凡是會議伙食和來客接待由領導指定專人聯系，報銷時必須附件說明事由、人數，必須取得經營單位的合法憑證，自辦伙食必須有附件支出明細、經辦人和證明人的簽字；
六、凡屬1000元以上的修建或維修工程，開工前經校行政集體研究決定，并要有預算或合同，竣工后要有決算，并由具體經辦人員和驗收人員同時簽字有效；
七、出納取現金后，應開給對方合法的收款憑證，項目必須填寫完整；
八、出納員應建立日記帳，按教辦會計要求設立項目，按月向學校交收支報表，期末按項目給教師公布帳；
九、出納員一律不得私自把公款借給外單位或個人；一經發現，公款應立即歸還，并按銀行同期貸款利息付息給單位，并追究其責任；
十、出納員應按時把教師工資或補助發到教師手中，做到熱情服務，公正服務；
十一、學校預算內外經費帳由教辦會計管理，出納每月要按時上報報表和單據，做好月結工作。
加強財務管理制度 篇4
為了加強學校的財務管理，建立財務工作的正常秩序，充分發揮它在培養社會主義建設人才中的作用，特制訂本制度。
一、學校財務工作的根本任務是：按照黨的'教育方針和勤儉辦學方針，管好、用好教育經費（包括預算內、外資金）努力提高資金使用效果，為提高教育質量發展教育事業服務。
二、堅持集中統一管理，實行“統一領導、集中管理、分塊包干、權責結合”的原則。凡學校的一切預算內、外資金和財務往來，都必須由學校統一收支，集中辦理，由會計人員記入賬冊。不得搞帳外資金，不得私設“小金庫”。重大財經問題由校長辦公會議決定。
三、加強財務的計劃管理，通過調查研究，校內各部門年初編制預算，由校長辦公室根據收入預算情況平衡后，切塊包干，作為正式預算，預算方案報會計室后有計劃地控制使用，一般情況下不得隨意變更計劃、盲目開支，年終結算，公布收支情況。
四、健全財務指揮和監督系統：
校長辦公室會議是決定學校財務計劃、經費分配指標和方案的最高權力機構，教代會是審議、監督機構。為了實行民主理財，加強財務檢查和監督，組織由學校領導、教工代表、財務人員參加財務審查，并向教工報告財務情況，接受群眾監督。
五、建立健全各項財務制度。為使財務工作有章可循，有據可依，應根據國家財政政策制度和財務人員的職權規定，建立和健全會計出納制度、審批制度、經費支付報銷驗收制度、現金管理制度等。
六、具體審批方法：
1、工會會費用于工會有關活動，由工會主席審批。由學校撥給工會用于教師福利等經費，學校拿出標準，工會具體經辦，分管財務校長審批，年終由工會會審小組審查。
2、各組包干的辦公費用，按學校規定的申請、批準等手續審批。
3、醫療費用，詳見公費醫療管理規定。
4、有關的預算中切塊的費用，由有關領導現場審核簽字后，由校長審批。
5、特殊支出項目，辦公會議研究審核。
加強財務管理制度 篇5
為嚴肅財經紀律，規范財務管理，切實做好單位后勤保障工作，開源節流，以確保我單位工作正常運轉，根據《會計法》及有關財務管理規定，結合本單位實際，制定本財務管理制度。
一、辦公室在每年的財政經費下達后，將經費措施及支出項目、支出數額計劃向領導辦公會報告，提交領導辦公會討論審議通過。
二、半年時由財務負責同志（來源：）及報賬員將半年的'收支情況、計劃執行情況、存在問題及建議向領導辦公會報告，以便討論修訂支出計劃，調整支出項目，增加開支的透明度。
三、所有支出必須按局領導要求，由辦公室統一安排掌握，其他人員未經辦公室領導交待安排不得擅自開支。需購置辦公用品或其他公務開支的，由辦公室負責人統籌安排，以便整體掌握經費支出情況。
四、所有報銷票據需經辦公室負責同志簽注審核意見，提交單位領導審批后方可報銷。票據上臺照、內容（事項）、品名、規格、數量、單價、價款、經辦人、審核人、審批人等相應內容應齊全，否則，不予報銷。
五、因應急或出差需要借取費用時，由借款人填寫票據，經單位領導簽注意見和辦公室負責人審核簽字后，按照審簽數額借款。事后，須在十個工作日內履行報銷手續，抽調借據。否則，借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批評處罰。
六、堅持民主理財，增強收支透明度。辦公室應厲行節約、儉樸辦事。年初制定出當年的大致開支項目和支出計劃，嚴格按照計劃控制執行。
七、未盡事宜嚴格按照《會計法》和相關財務管理制度執行。
加強財務管理制度 篇6
一、敬崗敬業，熟悉法規，依法辦事，客觀公正，搞好服務，按照國家統一的會計制度建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。
二、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和結算業務。
三、對審批手續不全的財務收支應當退回，要求更正。
四、對違反國家統一的'財政、財務、會計制度規定的財務收支，不予辦理。
五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內應向財務報帳。收回借款時，應當另開收款收據，不得退還原借款憑證。要及時清收欠款。
六、正確計算銷售收入和經營業務收入，認真審查收入憑證，正確計算和分配利潤。
七、按照稅法規定及時足額繳納各項應交稅金。
八、按照會計管理檔案的辦法、規定和要求當年會計檔案年終后，由會計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定目錄，裝訂成冊，妥善保管，嚴格執行安全和保密制度。
加強財務管理制度 篇7
一、財會人員必須嚴格執行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規則》，堅決觀測國家有關財經工作方針、政策及各項財務制度，嚴格執行資金管理的審批制度，嚴肅財經紀律。
二、財會人員必須具備相應的.財務專業知識，持證上崗，并自覺接受上級財務部門的指導與監督，嚴格按照上級規定設置的會計核算，制定會計報表，建立財務檔案。
三、財務經費管理應于年初、年末認真做好年度預算和決算工作，及時將經費使用情況向上級報告，并應定期向教職工代表大會報告經費使用情況。
四、各部門年初應制定相應的經費預算，然后根據實際情況，由分管校長會同財會人員統籌安排，下達各部門年度經費指標，計劃用款。
五、國撥資金及各項開源收入必須入賬統一管理，�？顚Ｓ�。在資金管理上嚴格按規定使用各項專用基金，不得任意擴大開支范圍和提高標準。
六、學校財務活動必須嚴格按學校經費報銷審核制度辦理，經簽字后的財務活動，簽字者負有行政責任。
七、在財務活動中，執行者必須廉潔奉公，嚴格把好質量關，不得進行有損于學校利益的活動，一經查出將嚴肅處置，直至開除公職。
八、物資采購及工程項目嚴格執行學校物資采購及招標制度，任何人不得違反相應的規定。
九、在資金管理中，差旅費報銷、零星采購報銷等各項支出均按學校經費報銷審核制度辦理，原則上在財務活動發生后一周內結付完畢。學生代辦費的開支嚴格按上級有關規定辦理。
十、本制度對學校進行的所有財務活動有效。
加強財務管理制度 篇8
為了加強學校財務管理，規范財經制度，嚴肅財經紀律，做到有計劃支出，確保學校經費收支平衡，為學校發展提供經費保障，特制訂學校財務管理制度。
1、嚴格執行財務預決算制度。年初校委會研究制定出學校全年經費支出計劃，會計根據計劃負責編制學校經費預算，預算起草后提交校長辦公會研究，經計財科下達批復后，按規定執行。財務室要做好月報、年報工作。年終由校長向全體教職工做出計劃執行情況報告。
2、堅持民主理財，實行財務公開。定期審查財務賬目，去除不合理的開支，嚴禁浪費，杜絕貪污挪用，努力把好財務關。學校財務要及時公開、公示，認真接受民主監督。對勤工儉學收支情況每月以簡報的形式公示，每一學期結束組織部分教師進行財務清理，將清理情況和學期收支情況向全體教職工公開、公示。
3、規范收費管理，實行財務一本賬。凡是政策允許收費的項目以及代收代支項目，學校必須做到應收盡收，并且收入全部納入學校賬目統一管理，各班各處室等非財務管理部門不得存放現金，堅決杜絕公款私存、私設小金庫，嚴禁擠占挪用貪污學校資金。對各班欠條及時公示。學期內各班欠款累計不得超過2000元，學期放假前三天各班必須結清所有費用（含欠款），未結清者從當期績效工資或津補貼中扣除，并取消當期評先評優資格。
4、規范單據聯簽制和費用報銷制。支出單據實行聯簽制，學校對預算內外資金支出做到事前有計劃，量入而出，嚴格執行收支兩條線，審批一支筆。每一張原始單據至少有“四人”（經辦人、分管領導、后勤副校長、校長）簽字后方可報銷。屬有形資產類支出還要經實物保管員驗收簽字。所有支出費用的報銷實行誰支出、誰報銷的原則，嚴格杜絕在外賒購、由經營者自己到學校報銷的現象。所有支出費用必須當月結清，超過期限必須說明理由，否則不予報銷。
5、對大額經費（5000元以上）或舉行大型活動需要的經費，需經分管領導擬出報告，經校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支，實行先運行后結算的辦法，在支出事項或活動結束后統一結算。
6、對外活動的接待費，必須由校長同意，并定出接待標準（視其接待規格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結束由經辦人當面結賬，并帶回附件，簽字（寫明事由、兩人以上簽字，日期）后方可報銷。發票報銷時附件附后。先斬后奏者，一律不予以報銷，由經辦人負責。
7、規范租用私車和差旅費的管理。如因工作需要須用私車時，應將事由、地點、人員、大致時間報校長，同意后方可用車，否則不予報銷。教職工因公出差（含開會、學習、考察、參觀），由學校研究確定對象和人數后，方可出差，否則不予以報銷差旅費，市外出差實行限額報銷。
8、財務人員必須堅持財務工作制度。做到科目齊全，賬目清楚，明細分類，日清月結。財務人員要做好會計檔案的管理。財務人員要正確行使職權，不徇私情，按制度規定把好收支關，拒收拒付亂收亂付的條據和白紙條。報賬員要將學校所有經費存放在一張儲蓄卡上，實行公私分明、錢賬分開、卡與密碼分人保管（即報賬員持儲蓄卡，后勤副校長掌握密碼）。財會人員變動時，主動辦好交接手續。
9、財務人員負責做好食堂的核算記賬，把食堂的.收入納入學校統一管理，由學校財務室撥給食堂一定的周轉金，所有周轉金必須由后勤副校長審核簽字后方能撥付。食堂采購物資的每張原始票據必須有“三人”（經辦人、食堂主管、后勤副校長）簽字后方可入賬。所有支出票據必須在下周二前入庫結賬，食堂賬目要做到一月一核算，一學期一結算。
10、扶困助學資金等要及時足額發放，嚴禁擠占挪用。凡是上級扶困助學資金應發給學生的，要及時足額發放到學生手中。領取手續健全。如貧困寄宿生生活費補助及其他形式的救助資金，學校和班級不得擠占、挪用，對學校退還給學生的費用一律由學生或學生家長到財務室當面領取。
11、加強固定資產管理，嚴防集體財產流失。學校建立固定資產賬薄，由總務主任負責登記保管，新增固定資產要及時登記入賬。因工作需要存放在個人手中的學校財產，工作變動時必須及時移交回學校。對學校固定資產每學期盤查一次，減少的固定資產要合理，且經過正常批準，切實做到賬物相符，嚴防集體財產流失。
12、調出人員必須結清所有賬目，還清所有借用公物，方可辦理相關手續。
加強財務管理制度 篇9
一、加強預算管理，堅持審批制度
1、學校年初要遵循“量入為出，統籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則做好預算。每月要編制月份計劃，報總校審批，方可實施。
2、學校根據總校安排報賬時間，及時報賬。報賬同時，報下月支出計劃，經總校批準后方可實施。
3、固定資產購建和日常修理，單價在3000元以上或總造價在1萬元以上的支出，在年初預算時要負有專項說明，執行前必須事前提出書面申請。
二、加強學校收費管理
1、嚴禁設立“小金庫”，不得將收入作為往來款項進行核算。
2、對不符合規定的`票據，學校財產機構不得使用。
3、嚴禁違反規定，巧設項目向學生收取費用。如統一發動、購買練習冊，按人頭收取班級活動費，強制保險等。
4、不扣留、挪用各種收費，足額、及時上繳總校。
三、支出管理
1、學校的財務收支實行“一支筆”審批制度。學校的一切重大開支和重要的經濟事項的決策，應經學校領導班子集體研究決定，并做好會議記錄備查。
2、財務機構內部分工做到帳、物分開，報賬員不兼任檔案管理、財務保管工作。
3、禁止在支出過程中變通、變造現象，保持原始憑證的真實、合法、有效。
4、因總校取消了小學招待費，需要煙、飲料、水果等招待物品時，及時到總校聯系購買，總校不予購買或不批準購買，則任何人來校不特殊招待。否則誰擅自購買誰付賬。
5、培訓費報銷程序及標準：
�。�1）教育局文件——填培訓卡——學區校長簽字——會計處核銷。
�。�2）縣內培訓，車費10元，住宿費20元以下（有票據）；市內70元以下車費，30元以下住宿費（有票據）。沒有統一伙食安排的，市內每天補助5元，市外每天補助8元。
�。�3）培訓回來及時到總校核銷培訓費，過月單據不予核銷。
6、為保證學校正常運轉，學校領導積極向總校反映，申請小額備用金，以保證學校急需的臨時性支出需要。
四、財產管理
1、低值易耗品學校建立明細帳，由學校保管員及時記錄、存檔。
2、固定資產管理責任到人，發生人員變更時做好交接手續，詳細盤點。物品非正常損壞或丟失，責任人照價賠償。
3、學校物品一律不許外借，外借不能收回時，保管員、外借人平均折款賠償。
五、檔案管理
1、報賬員對文件、制度、報表、預算決算及重要合同，定期歸檔、審查、整理立卷。
2、檔案要有目錄，并裝訂成冊，防止丟失或毀壞。
加強財務管理制度 篇10
一、學校財務工作任務
認真貫徹執行上級財政制度和財經紀律，本著精打細算，勤儉節約的原則，對學校各種資金的使用，進行合理的分配和有效的核算控制。通過記帳、算帳、報帳等一系列程序，反映資金的使用情況；完善財務規章制度，堵塞漏洞，嚴格監督資金的有效使用。對學校教育經費實行“分級管理，經費包干，超支不補，結余留用”的辦法，做到量入為出、收支平衡。
二、經費收入管理
學校財務部門管理以下各項資金：
a)上級撥入的事業經費、專項撥款、基本建設撥款。
b)上級撥入的預算外資金。
c)學生學雜費收入。
d)各種捐贈款項收入。
e)其他雜項收入等。
財務部門對事業費、基建經費和學校預算外收入應分開管理，嚴禁將預算內經費轉入預算外使用。
三、經費計劃管理
a)學校向財務部門提供下年度需要的設備和主要項目費用的開支計劃，由財務部門據此作出下年度預算，經主管校長審核。
b)學校根據上級下達的當年經費數，安排相關工作。
c)在經費使用中應堅持嚴格按計劃用款、�？顚Ｓ玫腵原則，并自覺接受審計部門的審計，若確需要更改項目，須經領導簽字批準。
四、經費使用管理
1、費用報銷一律先由科室負責人簽字后校長審批，然后到財務室報銷。
2、預算外的各項經費，應嚴格按照財務制度規定，在領導審核批準的項目和限額內開支使用。
3、教職工因公出差借款，由校長批簽。
4、物資采購人員為各部門購物借款，由總務部門根據使用部門提供的采購計劃數擬出借款金額，經總務部門負責人批簽后，采購人員方可到財務部門辦理借款手續，采購設備的借款金額在5000元以上，須經主管校長批簽。
5、任何人不得因私借用公款。
加強財務管理制度 篇11
近年來，在市委、市政府及省殘聯的正確領導下，在社會各部門的支持下，我市殘疾人事業取得了較快地發展。財務工作在省殘聯計財處和市財政局的指導下，我會積極籌措并合理科學地運用好殘疾人資金，為我市殘疾人事業發展不斷注入新的活力。
我會財務部門在履行部門職能、抓好財會核算、打好財務基礎、抓好財會隊伍建設，當好家、理好財、當好領導的參謀和助手等方面，做了不少工作，取得了較好的成績，受到了上級部門的表彰，主要表現在：
一、認真貫徹會計法規，夯實財務工作基礎
一是加強制度建設。根據市殘聯實際，結合新的會計法律法規，對原有的財務管理制度進行修訂和完善，制定了《市殘聯財務管理制度》、《殘疾人就業保障金管理暫行規定》、《關于加強財務管理的若干補充規定》等一系列制度，以此來規范單位財會工作行為。今年下半年，我會財務部門利用省殘聯、省審計廳組織的財務執法檢查的機會，印發了《黃石市市級行政事業單位公務卡結算管理辦法》，《市級行政事業單位會議費管理辦法》，制定了《關于加強財務管理的若干補充規定》、《市殘聯財務原始憑證取得、審核、簽批暫行規定》，極大地提高了會計核算的真實性、準確性、完整性。
二是強化財務人員業務培訓。財務部門要成為核算的高手，理財的能手，領導的助手，財會人員隊伍建設和素質提高是根本保障。二年來，通過內部強化培養和外部考核培訓等辦法，經常組織財務人員參加新會計制度、會計電算化、財政國庫集中收付、政府定點采購等業務培訓，教育財務人員樹立“愛崗敬業、拼搏奉獻”精神。針對財務工作知識更新快，要求高的特點，鼓勵財會人員參加會計師資格考試，鼓勵會計人員參加后續培訓。推薦財務人員到業務崗位和其他管理崗位進行定期鍛煉，盡量將財務人員培養成既熟悉殘疾人各個業務環節，又熟悉財務工作的復合型人才，全面提高財務人員的理論及業務水平，不斷適應我市殘疾人事業的發展需要。
三是創新體制，實行財務統一管理。因業務發展需要，從xxx年開始，為加強單位財務管理工作，先后將市殘疾人就業服務中心、市殘疾人康復中心等部門的財務工作收編，統一歸并到市殘聯財務部門。單位的人員經費、勞保福利、項目經費、專項經費、事業發展資金等實行統一調度、統一安排、統一預算、統一實施，確保全市殘疾人各項經費的正常投入、確保殘疾人專項經費的足額到位，確保殘疾人各項經費用在殘疾人事業及殘疾人身上，有力制止了挪用、轉借、變象、克扣等財務工作中的不良行為。這樣既保證了各項資金的集中控制和統一調度，也保證了各項財務管理制度的貫徹落實，提高了殘疾人各項資金的使用效益，確保了全市殘疾人事業各項經費的正常投入，有效促進全市殘疾人各項工作的全面發展。
四是做好預算編制，規范政府采購。我市從2005年開始實行財政預算管理后，我會資金全部納入全市財政預算編制范圍。結合我市殘疾人的業務，及時做好我會機關及事業經費的預算編制工作，將殘疾人事業各個專項擠進財政部門的整體“蛋糕”之中，做大殘疾人事業專項經費的“大塊頭”，做強殘疾人事業專項經費的“子項目”。三年時間，市本級機關及殘疾人事業專項經費實現了“三大步”，從原來的不足xxx萬提高到現在的xxx多萬元，實現了歷史的大跨越。落實政府采購制度，對政府采購實行規范化。每年年底對第二年需進行政府采購的設備、電腦、復印機、空調、數碼像機等辦公用品的購置工作全部實行了政府采購，對車輛保險也實行政府定點保險，有效地堵塞了漏洞，確保了國有資產和財政資金的使用效益。
二、突出專項資金管理，做好財務審計監督
為加強資金管理工作，市殘聯建立了內部審核制度。每季度將財務收支及車輛維修、用油情況在單位局域網中向職工進行公開，接受干部職工的監督；每年邀請財政相關科室對市殘聯機關財務及就業保障金收支情況進行檢查，將檢查結果通過局域網予以公布，做到公開透明地使用資金�！笆晃濉逼陂g，隨著國家對殘疾人事業投入力度加大，殘保金征收力度加強，對殘疾人方面的專項資金的投入也越來越大，專項資金的使用、管理、監督是擺在各級殘聯財務部門的首要問題。為此，市殘聯與市財政局市審計局聯合行文，每二年組織一次縣市區殘聯的財務大檢查。將殘保金、上級拔入的專項資金列為重點檢查對象，強調守法廉潔，按章辦事的道理，及時糾正資金使用工作中的偏差，對檢查審計工作中存在的問題及時與當地殘聯主要領導進行溝通，對發現的重大問題予以內部通報予以整改，確保日常審計工作及時監督到位。在抓好監督、管理的同時，做好服務，以服務促監督、促管理。如在殘保金征收工作中，大量的開票工作給財務部門增加了工作量，財務人員克服困難，給就業中心的工作人員提供方便服務。對一些突發性事務，急需資金或是報帳心切的人員，財務部門充分理解他們的心情，對他們總是笑臉相迎，加班加點地為他們辦理報銷手續。對這些，職工們較為滿意，財務工作也得到他們的充分理解和支持。近二年來，我會的財務工作受到了市紀委、市審計局、市財政局等部門的多次審計及稽查，沒有發現違規違紀行為，多次得到政府審計等部門的肯定。
近些年來，我市殘疾人專項項目資金不斷增加，投入面進一步擴大。2008年，全市殘疾人事業專項資金就達xxx多萬元，較去年增加了200多萬元。專項資金為我市殘疾人的教育培訓、康復服務、扶貧托養、特困救助、就業服務、法制維權、無障礙環境、文化體育活動等工作的順利開展起到了巨大的促進作用。為確保各專項資金用在殘疾人身上，我們嚴格專項資金用途，確保專款專用，確保各專項資金用于殘疾人事業的刀刃上。在專項資金的投入中，做到年初有早預算、早安排，圍繞工作中心，突出工作重點。
如2008年專項資金安排時，突出殘疾人托養中心開辦、貧困白內障患者復明手術、貧困肢體殘疾人免費假肢安裝、殘疾人培訓、專門協會活動的開展等經費補助。為調動各級政府對殘疾人事業的經費投入，市殘聯會同市財政局，明確各級政府的財政部門加大對同級殘疾人事業的經費投入，要求各縣（市）區財政部門要按一定比例落實相應配套經費，充分發揮上級項目資金的引導作用。據不完全統計，2008年我市縣（市）區政府對殘疾人事業的投入高達xxx多萬元，項目資金嚴格按照�？顚Ｓ玫脑瓌t，全部用于殘疾人項目上，從未出現過挪作它用現象。
三、加強日常財務審核，準確填報資金數據
殘聯的財務工作體現在多方面，既包括日常資金管理，也包括成本控制，涉及到市殘聯相聯的各個部門，明確財務部門的'管理職責，各項財務制度的貫徹落實如何，是做好財務工作的關健。為此，在日常工作中，我會嚴格按照會計法及規章制度辦事。財務人員在報銷單據是否真實，填寫是否規范、審批是否完善、手續是否完備等方面進行審查，在堅持原則的過程中，不可避免的會與某些人產生摩擦與糾紛，財務人員及時做好細致的解釋工作，盡量消除誤會，減少矛盾的發生，爭取相關人員的支持與理解。比如招待費用的管理和報銷，財務部門按工作需要及年初預算的限額指標分解到各科室，并按進度控制報銷。個別部門因為缺乏計劃性，指標突破的現象時有發生，有的分管領導在簽字時也不能隨時掌握使用動態，這樣使限額指標的動態管理責任落到了財務部門，造成一些人員因報帳問題與財務部門產生分歧。會主要領導都會出面支持財務部門按章辦事，按年初財政制定、人大通過的預算項目執行。
殘疾人事業資金報表是全面反映殘聯系統財務收支和財政資金使用情況權威性資料，是殘疾人事業信息統計工作的重要組成部分。我會領導及財務部門歷來十分重視資金報表工作，將殘疾人資金報表作為了解基層殘聯資金運行狀況的一個重要手段。為了使資金報表達到真實、準確，我會財務人員嚴格把關，要求每個縣（市）區的財務人員分別將數據報到市殘聯財務室后，要求進行當面審核，反復進行修訂數據，做到前后跨年度數據街接準確，數字精確無誤，既要做到數字準確，又要做到按時上報。通過嚴把質量關，使得市殘聯的資金統計工作準時準確圓滿完成，得到我市財政等部門的充分肯定。
雖然我會財務部門做了一些工作，取得了一定的成績，但是離上級殘聯的要求還存在著一定的差距。我們要認真貫徹科學發展觀，按本次財務會議精神要求，認真學習兄弟市州殘聯的先進經驗和作法，有決心、有條件、有能力將我市的財務工作做得更好，更好地為殘疾人事業發展服務。
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