會(huì)計(jì)內(nèi)部稽核制度范本
建立會(huì)計(jì)內(nèi)部稽核制度的是整個(gè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的重要組成部分，為加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督工作的`組織措施，保證會(huì)計(jì)工作順利進(jìn)行，加強(qiáng)會(huì)計(jì)控制，根據(jù)有關(guān)制度規(guī)定，結(jié)合我單位實(shí)際特制定本制度：
1、本單位每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的自理秩序，不能由一人包辦，以由二人或二人以上分工辦理或兼管。如：業(yè)務(wù)人員進(jìn)貨，出納員會(huì)款，會(huì)計(jì)人員記帳，起到互相牽制的作用。
2、帳、錢(qián)（物）實(shí)行分管。以貨幣資金而言，出納人員除登記現(xiàn)金，銀行存款日記帳外，不得兼管稽核、全部印章、會(huì)計(jì)檔案和其他帳目的登記工作，現(xiàn)金銀行存款總分類帳由會(huì)計(jì)人員記帳。
3、嚴(yán)格執(zhí)行憑證制度和帳務(wù)自理傳遞程序制度。每發(fā)生一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)都要有合法的憑證。
4、本店各職能部門(mén)的人員必須明確本崗位的職權(quán)的責(zé)任。充分發(fā)揮各職能部門(mén)的作用。把好每項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)關(guān)。
5、辦公室人員嚴(yán)格把握財(cái)產(chǎn)物資領(lǐng)用手續(xù)，購(gòu)買用品用具及其他財(cái)產(chǎn)物資時(shí)，必經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意后購(gòu)買，發(fā)票必由二人以上簽字手續(xù)。糾正收支必由二人以上手續(xù)。
6、嚴(yán)禁倉(cāng)庫(kù)部門(mén)收現(xiàn)金，其他銷貨部門(mén)的現(xiàn)金必當(dāng)天經(jīng)二人以上匯總清帳送交銀行。
7、嚴(yán)禁現(xiàn)金進(jìn)貨音像門(mén)市，確因需要必經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)同意，由二人以上經(jīng)辦方可進(jìn)貨。
【會(huì)計(jì)內(nèi)部稽核制度范本】相關(guān)文章：
加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度建設(shè)論文07-26
新醫(yī)院會(huì)計(jì)制度下內(nèi)部控制制度構(gòu)建論文07-11
會(huì)計(jì)電算化內(nèi)部控制制度創(chuàng)建思考論文07-11
公司內(nèi)部控制管理制度范本模板08-14
淺談醫(yī)院內(nèi)部控制制度的完善會(huì)計(jì)論文08-01
會(huì)計(jì)核算中心內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的完善論文06-21
完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的關(guān)鍵措施探究論文06-19
淺談消防部隊(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度建論文06-19
倉(cāng)庫(kù)內(nèi)部的管理制度范本（通用5篇）12-16
公司內(nèi)部溝通制度范例09-30