衛(wèi)生院出納崗位職責
崗位職責指一個崗位所要求的需要去完成的工作內(nèi)容以及應當承擔的責任范圍。以下是小編收集的衛(wèi)生院出納崗位職責,歡迎查看!
衛(wèi)生院出納崗位職責1
第一條 在財務經(jīng)理領導下,按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定,認真辦理提取和保管現(xiàn)金,完成收付手續(xù)和銀行結算業(yè)務。
第二條 負責辦理銀行存款、取款和轉賬結算業(yè)務。
第三條 登記現(xiàn)金和銀行日記賬,做到日清月結,保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符,發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。
第四條 認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續(xù),嚴格執(zhí)行采購領用支票的手續(xù),控制使用限額和報銷期限。
第五條 正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證并及時傳遞。
第六條 配合有關人員及時開展對應收款的清算工作。
第七條 嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證,按照費用報銷的有關規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付業(yè)務,做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。
第八條 核實人事部提供的薪金發(fā)放名冊,按時發(fā)放公司職工的工資、獎金。
第九條 負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、住房公積金等工作。
第十條 負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關印章、空白支票和收據(jù),做好有關單據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。
第十一條 負責掌管公司財務保險柜。
第十二條 完成財務經(jīng)理臨時交辦的其他工作。
1.會計人員按照會計制度,進行記賬、算賬、報賬工作。做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字準確,保證帳賬、賬證、賬實、賬表四相符;
2.審核日常報銷憑證,杜絕多報、假報、虛報、無證報銷現(xiàn)象;負責審核收付款憑證,保證債權債務的真實準確。
3.編制報表
衛(wèi)生院出納崗位職責2
出納人員不得兼任收入、支出費用、債權、債務帳戶登記和稽核、會計檔案管理。
一、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。
。ㄒ唬﹪栏褡袷亍冬F(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結算制度》,根據(jù)稽核人員審核簽章的憑證,復核辦理款項收付,并在付款憑證上加蓋"付訖"戳記。
。ǘ┎坏靡园讞l、有價證券抵庫,更不得挪用資金;嚴格控制簽發(fā)空白支票,如因特殊情況而簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時,須經(jīng)財會負責人批準,支票上應寫明收款單位、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額等,并有領用人在登記簿中簽章。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對填寫錯誤的支票必須加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存,支票遺失要及時辦理掛失手續(xù)。要隨時掌握銀行存款余額,嚴禁簽發(fā)空頭支票,以防出現(xiàn)銀行透支。
。ㄈ﹪澜鲎、出借銀行帳戶,嚴禁任何單位或個人利用本單位銀行帳戶套取現(xiàn)金。
。ㄋ模┟咳帐绽U收費處現(xiàn)金交款單、支票,認真復核,詳細核對票據(jù)和收入日報表,使之與交款金額完全相符。
二、及時登記現(xiàn)金和銀行日記帳,編制出納日報表
。ㄒ唬└鶕(jù)已辦理完畢的憑證,按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。庫存現(xiàn)金要要日清月結,每日編制出納收支日報表。銀行存款帳面余額要及時與銀行對帳單核對,未達帳項要及時查詢、清理。
。ǘ┏黾{人員不得編制銀行余額調(diào)節(jié)表,應由財會負責人安排其他會計人員編制。
三、負責保管庫存現(xiàn)金
對現(xiàn)金要確保安全和完整,發(fā)現(xiàn)長短款,及時向財會負責人匯報,查明原因,按有關規(guī)定處理。要保守保險柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉交他人代管。要遵守現(xiàn)金庫存限額的規(guī)定,超過庫存限額部分的現(xiàn)金要及時存入銀行。
四、保管有關印章U盾和空白支票
出納人員使用的印章、網(wǎng)銀U盾必須妥善保管,嚴格按規(guī)定用途使用,U盾必須定期更換密碼。簽發(fā)銀行結算、網(wǎng)銀使用的各印章、U盾,不得由出納一人保管。對空白支票必須嚴格管理,專設登記簿登記,并認真按規(guī)定辦理領用、注銷手續(xù)。
衛(wèi)生院出納崗位職責3
一、財務部門負責人的職責
。、在院長領導下,負責本院的財務工作。領導財務人員認真履行職責,做好各項財務管理工作,為醫(yī)療第一線提供優(yōu)質(zhì)的服務,保證醫(yī)療任務的完成。
。、貫徹國家財政財務相關法律法規(guī)制度,遵守國家財政紀律。按照《會計法》、《醫(yī)院財務制度》和《醫(yī)院會計制度》的要求,建立相應的部門管理制度以及崗位責任制。
。场⒏鶕(jù)事業(yè)計劃和按照規(guī)定的統(tǒng)一收費標準,合理的組織收入。根據(jù)醫(yī)院特點、業(yè)務需要和節(jié)約原則,精打細算,節(jié)約各項開支,監(jiān)督資金使用的合理性、合法性和效率效果性。
。、根據(jù)醫(yī)院收入增減因素和事業(yè)需要、業(yè)務活動需要和財力可能,正確、及時的編制年度和季度(或月份)的預算,定期對預算執(zhí)行情況進行分析,并按照國家規(guī)定編制和上報預決算。
。、按照醫(yī)院財務管理需要和內(nèi)部控制的要求合理設置財務人員工作崗位,按照醫(yī)院會計制度組織財務人員進行會計核算,按照規(guī)定的格式和期限報送會計月報和年報。
6、對醫(yī)院的財務工作進行研究、布置、檢查、總結,根據(jù)本單位的實際情況,制定各項內(nèi)部會計控制制度和財務制度。督促財務人員嚴格遵守財經(jīng)紀律和各項規(guī)章制度,保證本單位各項財務制度健全有效。
。贰⒈WC房屋及建筑物、設備、家具、材料、現(xiàn)金等國家財產(chǎn)的安全,進行經(jīng)常的監(jiān)督和必要的檢查并經(jīng)常清查庫存,克服浪費和物資積壓,以防止不良現(xiàn)象的發(fā)生
。、按照按勞分配、效率優(yōu)先、兼顧公平的原則,組織好單位的獎金分配工作。
。、按照國家物價制度,做好本單位的物價管理工作。
。保、定期和不定期對單位財務狀況進行分析,及時向醫(yī)院管理層提供全面、真實、可靠的財務信息。對修建工程、大型設備購置、對外投資,從財務角度進行可行性分析和論證,為領導決策當好參謀。
。保、負責醫(yī)院的經(jīng)濟管理及其他有關財務制度之掌握和財務管理工作。
二、財務部門會計的職責
1、在財務部門負責人的.領導下,嚴格按照國家和醫(yī)院的各各項制度和經(jīng)費開支標準對醫(yī)院的各項開支進行核算,對各種原始憑證進行審核。
2、編制記賬憑證。根據(jù)審核無誤的原始憑證等,按照醫(yī)院會計制度規(guī)定的會計科目,編制記賬憑證。要做到科目準確,數(shù)字真實,憑證完整,裝訂整齊,記載清晰,處理及時,賬證、賬實相符。
3、登記賬簿。按會計制度的要求設置并及時登記總分類賬、明細分類賬,及時進行核對,做到賬證、賬實相符。
4、及時、正確地編制會計報表。每月根據(jù)總賬和有關明細分類賬的賬戶余額及其他有關資料,按國家統(tǒng)一的報表格式和要求編制會計報表,并對重大事項進行說明。
5、經(jīng)常檢查收支情況,分析費用升降原因,提出改進意見,及時向領導反映情況。
6、做好往來帳款的管理。對各往來款項,要嚴格審核其真實性,并按收付單位、個人設置明細賬。嚴格執(zhí)行結算紀律,及時清理債權債務。
7、管好會計檔案。按《會計檔案管理辦法》做好會計資料的收集、整理、裝訂、保管和銷毀等管理工作。
8、定期或不定期與資產(chǎn)管理部門核對各類資產(chǎn)。對各類資產(chǎn)的采購、出入庫、領用、調(diào)撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。
9、認真貫徹執(zhí)行國務院頒發(fā)的“會計員職權條例”和有關規(guī)定。
三、財務部門出納職責
。、在財務部門負責人的領導下,辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。嚴格按照國家規(guī)定,根據(jù)會計人員編制、審核的收付款憑證辦理銀行存款及現(xiàn)金的收付業(yè)務,并隨時記帳,每日終向會計提交銀行存款及庫存現(xiàn)金日報,做到日清月結。
。病⒓皶r登記現(xiàn)金和銀行日記賬,編制出納日報表。根據(jù)已辦理完畢的憑證,按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。
。场⒅鸸P核對當日收付款項,隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。
。、做好各種有價證券及收據(jù)的保管、發(fā)放及收據(jù)存根的回收保管工作。
5、每日將住院處、收款處收款入庫,并當日存入銀行。
。丁⒔(jīng)常復核或定期抽查住院、門診的收據(jù)存根。
。、做好財務印章和空白支票的管理。保證庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的庫存限額。
四、財務部門成本及獎金核算崗位職責
1、擬訂成本支出管理辦法。根據(jù)國家的有關規(guī)定,結合本單位的特點和需要擬訂成本管理辦法。
2、擬定成本核算程序。根據(jù)醫(yī)院成本支出的特點和成本管理的目標,確定各項成本歸集方法、成本對象和成本中心、成本分攤的程序和方法。
3、加強成本管理的基礎工作。會同有關部門建立標準成本、內(nèi)部結算價格等制度,為正確計算醫(yī)院成本提供可靠的依據(jù)。
4、按成本核算的內(nèi)容、程序、方法,進行費用的歸集、分配和考核。定期分析成本費用計劃執(zhí)行情況和成本升降原因,對照本單位歷史資料和同行業(yè)的先進水平,提出降低成本費用的辦法和加強管理的建議。
5、開展科室經(jīng)濟核算。根據(jù)本單位的實際情況,在成本核算的基礎上,擬定科室經(jīng)濟核算的范圍及方法,并將成本核算結果作為對科室進行考核、評價和獎懲的因素之一。
五、住院處、門急診收費處收費員的職責
1、收取患者的預交金、藥費、治療費等各項費用,辦理各項退費。
2、為病人打印結算單、費用明細單等。
3、保管好備用金,不得挪用備用金。
4、每天作出收支日報表,每天下班前對現(xiàn)金、支票等進行清點并交銀行出納,做到賬款相符,
5、收據(jù)領用要嚴格按照請領手續(xù)辦理。個人領用收據(jù)后要妥善保管,不準丟失,不準借用或挪用他人收據(jù),不準任意作廢、涂改收據(jù)。
6、嚴格執(zhí)行物價收費標準,劃價要做到準確無誤。
7、保管好金庫鑰匙,每天下班將現(xiàn)金、收據(jù)、印章等鎖存金庫;
六、住院、門急診收費處審核人員的職責(新增)
1、負責對收費醫(yī)囑的審核,防止多收、少收和漏收。
2、負責對結算單據(jù)的審核,防止結算錯誤。
3、負責對病人費用醫(yī)保報銷比例、自費比例等的審核;
4、負責病人退費合理性的審核。
5、根據(jù)日報表,對收費人員收取的現(xiàn)金數(shù)、支票等進行審核;
6、對收費人員領取的預交金收據(jù)和各種報銷單據(jù)進行審核。
七、物價人員職責(新增)
1、負責對各類醫(yī)療服務項目收費標準的確認,嚴格執(zhí)行政府定價。
。、定期不定期對各科醫(yī)療服務收費進行監(jiān)督檢查,及時將結果向主管院領導報告,并提出整改意見及措施。
。、負責醫(yī)療服務項目內(nèi)容及醫(yī)療服務價格的公開,及時調(diào)正變動。
。、負責接待與調(diào)查患者對醫(yī)療服務價格的投訴,及時協(xié)調(diào)與處理,并向相關科室通報,各項工作記錄完整。
。怠⒉粩嗵岣咦陨砼R床醫(yī)療方面的素質(zhì),以適應醫(yī)學發(fā)展的需要
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