會計電算化之應付管理模塊的應用

時間：2024-07-30 22:51:05 會計電算化我要投稿

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會計電算化之應付管理模塊的應用

　　應付管理模塊的應用是會計電算化處理應付賬款的模塊。你對應付管理模塊的應用了解嗎?下面是yjbys小編為大家帶來的關于應付管理模塊的應用的知識，歡迎閱讀。

會計電算化之應付管理模塊的應用

　　一、應付管理模塊初始化工作

　　(一)設置控制參數

　　1. 設置基本信息

　　主要包括設置企業名稱、銀行賬號、啟用年份與會計期間。

　　2. 設置應付款核銷

　　應付款核銷是確定付款與采購發票、應付單據之間對應關系的操作，即指明每一次付款是哪幾筆采購業務款項。應付管理模塊一般提供按單據、按存貨等核銷方式。

　　3. 設置規則選項

　　應付管理模塊規則選項一般包括核銷是否自動生成憑證、預付沖應付是否生成轉賬憑證等。

　　(二)設置基礎信息

　　1.設置會計科目

　　設置會計科目是指定義應付管理模塊憑證制單所需的基本科目，如應付科目、預付科目、采購科目、稅金科目等。

　　2.設置對應科目的結算方式

　　設置對應科目的結算方式即設置對應科目的付款方式，主要包括現金、支票、匯票等。

　　3.設置賬齡區間

　　設置賬齡區間是指為進行應付賬款賬齡分析，根據欠款時間，將應付賬款劃分為若干等級，以便掌握對供應商的欠款時間長短。

　　(三)錄入期初余額

　　初次使用應付管理模塊時，要將系統啟用前未處理完的所有供應商的應付賬款、預付賬款、應付票據等數據錄入到系統中，以便以后進行核銷處理。

　　當第二年度處理時，系統會自動將上年未處理完的單據轉為下一年的期初余額。

　　二、應付管理模塊日常處理

　　(一)應付處理

　　1.單據處理

　　(1)應付單據處理

　　企業的應付款來源于采購發票(包括專用發票、普通發票)和其他應付單。如果應付管理模塊與采購管理模塊同時使用，采購發票必須在采購管理模塊中填制，并在審核后自動傳遞給應付管理模塊，應付管理模塊中只需錄入未計入采購貨款和稅款的其他應付單數據。企業如果不使用采購管理模塊，則全部業務單據都必須在應付管理模塊中錄入。

　　應付管理模塊具有對采購發票與其他應付單的新增、修改、刪除、查詢、預覽、打印、制單、審核記賬以及其他處理功能。

　　(2)付款單據處理

　　付款單據用來記錄企業支付給供應商的款項。付款單據處理主要包括對付款單和預付單進行新增、修改、刪除等操作。

　　(3)單據核銷

　　單據核銷主要用于建立付款與應付款的核銷記錄，加強往來款項的管理，同時核銷日期也是賬齡分析的重要依據。

　　2.轉賬處理

　　(1)應付沖應付

　　應付沖應付是指將一家供應商的應付款轉到另一家供應商中。通過將應付款業務在供應商之間轉入、轉出，實現應付業務的調整，解決應付款業務在不同供應商間入錯戶和合并戶等問題。

　　(2)預付沖應付

　　預付沖應付用于處理供應商的預付款和對該供應商應付欠款的轉賬核銷業務。

　　(3)應付沖應收

　　應付沖應收是指用某供應商的應付款，沖抵某客戶的應收款項。通過應付沖應收，將應付款業務在供應商和客戶之間進行轉賬，實現應付業務的調整，解決應付債務與應收債權的沖抵。