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      2. 父與子讀后感400字

        時間:2024-07-03 09:25:01 讀后感400字 我要投稿
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        【通用】父與子讀后感400字

          認真品味一部名著后,你心中有什么感想呢?寫一份讀后感,記錄收獲與付出吧。你想知道讀后感怎么寫嗎?下面是小編為大家收集的父與子讀后感400字,歡迎大家分享。

        【通用】父與子讀后感400字

        父與子讀后感400字1

          為了科學、規(guī)范地開展會計電算化工作,不斷提高財務管理水平,根據(jù)有關會計電算化規(guī)定和辦法,特制定本辦法:

          1.認真執(zhí)行上級部門制定的電算化管理制度,自覺接受上級部門的`檢查和監(jiān)督。

          2.根據(jù)電算化軟件的使用要求,正確執(zhí)行會計電算化的操作程序。

          3.電算化設備由財務部門統(tǒng)一管理,做到專機專人使用,其他部門和人員不得擅自使用。

          4.定期對計算機進行病毒檢測,切實做好防毒工作,未經(jīng)檢查的外來軟盤不得上機運行,發(fā)現(xiàn)機內(nèi)病毒,應立即采取有力措施,消除病毒。

          5.財務軟件操作人員要設置密碼口令,并注意保密,半年或一年應變動一次密碼口令。

          6.每次上機完畢,必須做好備份,然后按正確方式退出,不得在使用過程中非正常關機。如上機需臨時離開,也應退出操作系統(tǒng)。

          7.在操作過程中如遇斷電、設備故障,軟件運行不正常等情況,應立即中止操作,并迅速備份,然后通知有關人員及時處理。

          8.在用的計算機,如需要修改和升級財務軟件,要報上級主管部門批準同意。

        父與子讀后感400字2

          為嚴格遵守黨和政府的有關政策和規(guī)定,認真執(zhí)行上級工會規(guī)定,貫徹為工會建設服務,為教育服務,為群眾服務,切實抓好收、管、用三個環(huán)節(jié)。

          一、按期收好各項經(jīng)費:工會經(jīng)費和工會會費

          二、記帳及時、切實做到內(nèi)容、數(shù)字真實、摘要清楚、經(jīng)常核對,做到帳帳相符、帳據(jù)相符、帳表相符。

          三、對報銷發(fā)票嚴格審查,禁用不規(guī)范的發(fā)票或白條為原始憑證。

          四、會員慰問費不超過會費的20%

          五、妥善保管現(xiàn)金和一切帳目帳務、憑證,定期向工會委員會報告財務工作情況和各項經(jīng)費的開支情況,主動向經(jīng)費審查委員會提供有關的.財務工作資料,接受經(jīng)費審查委員會審查

          六、工會會計人員要認真執(zhí)行新《會計法》和工會的各項財務制度、財務紀律,按《會計人員工作規(guī)則》的要求做好本職工作.

          七、本制度自通過之日起施行。

        父與子讀后感400字3

          為了規(guī)范學校的財務行為,加強財務管理,提高資金的使用效率,促進事業(yè)的發(fā)展,根據(jù)上級有關規(guī)定,結(jié)合學校的實際情況,特制定本制度:原始單據(jù)(發(fā)票)的一般要求:

          1.報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),圓珠筆或鉛筆填寫無效。

          2.發(fā)票要齊全:單位名稱(一律為“樂成鎮(zhèn)實驗中學”)、日期、品名(必須填寫物品及辦公用品的具體名稱)、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。

          3.印章要齊全:報銷的發(fā)票必須有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章;事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務機關規(guī)定的使用有效期內(nèi)(必須是本年度或前一年度印制的)。

          4.在購買商品的,須提供超市機制發(fā)票(發(fā)票上須注明品名、單價、數(shù)量)且商品符合財務報銷范圍。

          5.各部門按規(guī)定領取加班費、補貼、臨時工工資、酬金等,均要填制領款單據(jù)(或工資表),按人員造冊,注明標準、工作天數(shù),并須相關人沒簽字。加班費、補貼、工資、酬金等統(tǒng)一由審核后,報校長簽批后到財務室報銷;臨時工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊經(jīng)審核報校長簽批后到財務室報銷。

          6.原始票據(jù)遺失的處理辦法:現(xiàn)金結(jié)算的要重新取得;非現(xiàn)金結(jié)算的,段提供對方單位出具的證明(單據(jù)號碼、金額、業(yè)務內(nèi)容等)和加蓋財務專用章的票據(jù)復印件。證明和復印件需本人和單位簽字。

          7.因公出差遺失票據(jù)的處理辦法:遺失單程票的,由本人寫出書面情況說明經(jīng)同行人員證明和單位領導簽字確認。遺失火車票、汽車票的,可比照另一單程票價,在規(guī)定的標準內(nèi)給予報銷;遺失雙程票的,將不予報銷。

          (一)現(xiàn)金結(jié)算的注意事項

          1.現(xiàn)金報銷應符合現(xiàn)金使用范圍的管理規(guī)定。

          2.凡一次零星采購金額超過1000元,原則上不得用現(xiàn)金結(jié)算,均應辦理轉(zhuǎn)帳支票(同城)或匯款(異地)進行結(jié)算,并應取得對方單位的完整名稱和帳號。

          3.因公及一次報銷金額超過10000元者,必須提前1天告知財務室,否則由本人到銀行憑財務室出具的現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金。

          4.報銷時間規(guī)定:這為每周三五報銷。請各位同志予以支持,自覺遵守。

          (二)銀行結(jié)算注意的事項

          1.工作人員在當?shù)鼗虻酵獾刭徫铮瑧信鷾实念A算計劃,如屬固定資產(chǎn)的安排固定資產(chǎn)管理實施細則辦理各項手續(xù),所持結(jié)算憑證為合法憑證方可報銷。

          2.用款部門經(jīng)辦人憑辦理好報銷手續(xù)的發(fā)票或暫付款,經(jīng)審核制單后可直接開具支票、匯票、匯兌。

          (三)領取支票注意事項

          1.支票不要折疊,密碼、日期、金額不能涂改。

          2.每月25日前辦理支票轉(zhuǎn)帳手續(xù)。

          3.支票要在有效期內(nèi)使用(轉(zhuǎn)帳支票期限為10天)。

          4.作廢或過期支票一律由本單位經(jīng)辦人員換取,校外人員不予辦理。

          5.遺失支票由本人立即到銀行掛失,并及時財務室,以免造成損失。

          6.辦理外地與本地匯款,經(jīng)辦人提供的帳號、開戶行,單位名稱必須準確無誤,如有差錯責任自負。

          1.出差人員因出差所借差旅費,必須在規(guī)定時間內(nèi)(出差回來一個星期內(nèi)),辦理報銷還款手續(xù);如因特殊情況不能在一個月內(nèi)結(jié)算的,應寫出局面說明,列明具體歸還日期(最長不超過三個月),由總務主任簽字,并報校長審核批準。

          2.零星購物所借備用金,應于購物后一周內(nèi)到財務室結(jié)帳。

          3.采用轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算的各類借款,經(jīng)辦人須在十天內(nèi)辦理報銷帳款手續(xù);采用匯票或匯款結(jié)算的各類借款,經(jīng)辦人須在三十天內(nèi)輸報銷帳款手續(xù)。

          4.在規(guī)定期限內(nèi)未結(jié)清借款的,由財務室在有關經(jīng)費中直接扣款,并且遵循“前帳不結(jié),后帳不借”的原則。

          (一)財務報銷審批權限

          學校實行“一支筆”審批制度,學校所有的財務支出都必須經(jīng)校長審批后,方可到財務室辦理結(jié)算。結(jié)算金額在一萬元以上的,還須經(jīng)校委會審核。

          (二)財務報銷基本手續(xù)及要求

          1.教職工到財務室報帳,必須攜帶報帳所需的全部憑證,包括:需要報銷的有關發(fā)標、收據(jù);物資采購的需有“物資采購申請單”;符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單,屬政府采購項目的必須有政府采購審批表;外出參加的.還須有會議通知等。

          2.票據(jù)須分別由經(jīng)國人、驗收人、證明人簽字,并經(jīng)校長審批。

          3.填制“差旅費報銷單”。報銷憑證后所附的有關必票要整齊地粘在左上角,并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額,所附票據(jù)與封面內(nèi)容必須一致。

          4.各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍黑或碳素墨水填寫,做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整,不得涂改,人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符,小寫必須寫到分位,沒有的用“0”補齊。

          5.對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象,人民幣大小寫不正確、不相符,不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的,財務人員有權拒絕給予報帳。

          (三)具體業(yè)務報銷手續(xù)太要求

          1.基本工資、補助工資的調(diào)整與變動由辦公室根據(jù)國家規(guī)定核定,并辦理好相關調(diào)整審批手續(xù)后,由辦公室簽發(fā)通知單,通知財務室造冊,并報校長室審批后發(fā)放。

          2.校內(nèi)津貼按學校津貼考核分配執(zhí)行,具體標準由辦公室負責考核,并報校長審批,財務室按審批后的考核表造冊發(fā)放。

          3.外聘講座費,需經(jīng)校長室同意,并由學校辦公室負責填制領款單據(jù),交校長審批后到學校財務室報銷。

          4.離退休人員工資由辦公室根據(jù)政府有關核定,變動時需由辦公室辦理好相關審批手續(xù)后,由辦公室簽發(fā)通知單,通知財務室造冊,并報校長室審批后發(fā)放。

          5.學生獎、由教務處、政教處根據(jù)國家有關規(guī)定辦理,財務室監(jiān)督執(zhí)行。捐助特困生專項助學金,由教務處、政教處根據(jù)學校有關規(guī)定負責具體評定,造冊并報校長室審批后,報財務室發(fā)放。

          6.職工探親費:外市籍教師及招聘教師利用休假期間回家探親的(包括已婚職工探望配偶和未婚職工探望)每學期包干補助300元探親費,其他費用包括路費、住宿費等不再單獨報銷,探親費單據(jù)由辦公室負責核定,并造表報校長室審批后到學校財務室報銷。

          7.獨生子女費,領取獨生子女證的教職工,每年發(fā)獨生子女費50元,直至小孩14周歲。由學校財務室于每年年底造冊,報校長室審批后發(fā)放。

          8.喪葬撫恤費、遺屬補助費由辦公室根據(jù)政府有關規(guī)定核定,財務室監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費由工會根據(jù)有關規(guī)定辦理。

          9.臨時人員工資由各使用部門在每月下旬負責考核并造冊,報校長室審批后到學校財務室報銷。

          10.校內(nèi)津貼、課時津貼等各種勞務費用報銷表,需經(jīng)辦公室審核、校長室批準,財務室負責發(fā)放,并由領款人簽字,本人不在時可由他人代簽,但一人不得同時替多人代簽。

          11.在職工資、離退工資一律以銀行儲蓄卡形式發(fā)放至本人手中,所有相關人員有義務配合學校依據(jù)銀行規(guī)定辦理開卡、開折太掛失補辦手續(xù)。若發(fā)生工資本遺失時,必須在每月20日前將補辦的工資卡號告知財務室及時變更,以防發(fā)生差錯(學校全體教職員工的工資卡統(tǒng)一在市農(nóng)業(yè)銀行辦理,其他銀行無效)。

          12.因?qū)W校工作需要,購置各類辦公用品或其它物品,首先由部門負責人填寫《物資采購申請單》報校長室審批后,統(tǒng)一由學校總務處安排購買。所有購置物品,必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字),再簽準報銷、后辦領用手續(xù)的財務程序。報銷時,發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人,同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務室報銷(辦公用品的購買統(tǒng)一歸口學校總務處負責,所有手續(xù)統(tǒng)一由總務處負責辦理)。

          13.因?qū)W校教育教學工作需要,購置各類小額教學用品或?qū)S茫煽倓仗庁撠熑颂顚憽段镔Y采購申請單》報校長室審批,統(tǒng)一由總務處安排購買。如有必要,由總務處聯(lián)系政府采購中購買。所有購置物品,必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字),再簽準報銷、后辦領用手續(xù)的財務程序。報銷時,發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名,同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務科報銷。

          14.固定資產(chǎn)的購置,按年度學校計劃,一律由總務處辦理好政府采購(或政府采購特例)手續(xù),憑政府采購(或政府采購特例)單經(jīng)校長簽批后到學校財務室先辦理暫付款手續(xù),待固定資產(chǎn)交付時,隨同政府采購單(或政府采購特例)和固定資產(chǎn)入庫單,經(jīng)校長簽批后至財務室辦理結(jié)算手續(xù)。

          15.差旅費的報銷:

          (1)教職工的出差一律由校長室安排批準,憑開會文件及校長室批準通知由教務處調(diào)度課務,填制出差通知單。

          (2)出差人;回校后一周內(nèi)需到財務室辦理報銷手續(xù),用藍(黑)墨水筆填寫“差旅報銷單”,數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時,要將每個人的姓名都填上,內(nèi)容填寫要齊全,要有經(jīng)手人、證明人、負責人的簽名,將出差的車票和住宿費發(fā)票按規(guī)定動作在“差旅費報銷單”后左上角整齊粘貼好,并附出差通知和有關會議通知。

          (3)出差伙食補助標準不分途中和住勤,每人每天補助標準為:縣市20元,外市一般地區(qū)30元,特定地區(qū)50元,已享受單位伙食補貼或講課補貼者,不再享受出差補貼。

          (4)工作人員出差期間,每人每天發(fā)城關內(nèi)交通費15元,樂清市內(nèi)城關以外60元,包干使用,不再報銷市內(nèi)交通費。出差時使用自備車的,也按以上標準發(fā)放。

          (5)出差住宿費標準:樂清市內(nèi)樂成鎮(zhèn)以外每天50元,外市一般地區(qū)80元,特定地區(qū)100元;

          (6)“差旅報銷單”先經(jīng)財務人員審核,再由校長審批,最后到財務室報銷。

          16.教師學習、進修、費用的報銷規(guī)定:

          (1)經(jīng)學校批準參加非學歷學習、進修、培訓的:

          ①、住宿費、往返費按相關規(guī)定憑據(jù)限額報銷,報名費、費、書本費、學費、培訓費等開支憑據(jù)全額報銷;

          ②、伙食補助費每天補助20元。本地學員原則應回家食宿,不發(fā)伙食費補助。

          (2)教師參加本科段學歷學習的費用學校不再給予報銷。

          17.業(yè)務招待費:學校的接待任務統(tǒng)一歸口學校辦公室負責,上級單位、同等級別或重要客人、其他人員的接待標準不得超過國家制定的標準,正常接待一律安排在學校食堂,特殊情況需到賓館飯店接待的需報校長室批準,所有接待都必須由辦公室填制《樂成實驗中學來客接待審批單》方可到財務科報銷,未辦理審批手續(xù)的,財務室不得支付接待費用。

          18.校內(nèi)零星維修歸口總務處負責,學校發(fā)生的零星修繕費,都必須由總務處開具派工單。零工在結(jié)算時,總務處按實際支出額填寫《工資表》發(fā)放。

          19.基建工程支出:學校所有基建工程都必須執(zhí)行招投標制度,工程結(jié)束預付款不得走出工程預算的80%,基建工程項目完后須報相關審計處審計后方辦理報銷手續(xù)。

          21.當年各類票據(jù)的報銷截止日為下一年度的三月底,超過期限的票據(jù),財務室可不予辦理,有特殊情況的需書面說明情況并報分管校長批準后,方可報銷。

          22.本制度由校長室負責解釋和修訂。

        父與子讀后感400字4

          1、各處(室)(組、實驗室、電教室由教務處負責)應在前將本一要購買的辦公用品列出,開具清單,報總務處統(tǒng)一辦理。

          經(jīng)費審批手續(xù)為:

          (1)辦公教學用品,由保管員根據(jù)需要和庫存情況,開具清單,填寫請購單,交總務,分管財務的副、校長審批,辦公用品由員統(tǒng)一購買,實驗室、電教室等教學用品可指定專人購買。

          (2)各處(室)因工作或教學需要,擬臨時購買特殊辦公教學用品,由處(室)責任人向?qū)W校提出。200元以內(nèi)由總務主任簽字批準,200—1000元以內(nèi)由分管財務的副校長簽字批準,1000—xx元以內(nèi)由校長簽字批準。xx元以上在班子通氣,5000元以上在會上討論,由總務主任,分管財務的副校長、校長聯(lián)合簽字批準。(代收費用的支出除外,如購書款、購作業(yè)本款等)

          2、凡來我校借讀或自費的需退部分費用的,退款審批手續(xù)為:

          (1)無任何原因中途退學、轉(zhuǎn)學學借讀費用,自費費用一律不退。因變遷或堅決要求其轉(zhuǎn)學生退款應由班主任簽字同意,政教主任、總務主任、分管教學的副校長聯(lián)合簽字批準。

          (2)借讀生、自費生系我校教工孫x、侄輩或確因工作關系需給予適當照顧的,可優(yōu)惠收費總額的三分之一,由本人提出,學校核實,由政教主任、總務主任、分管教學副校長、校長聯(lián)合簽字批準。

          1、單據(jù)報銷要有經(jīng)手人、驗收人、總務主任三人簽字才能報銷。金額在200元以上只需總務主任簽字報銷,金額在200—1000元以內(nèi)立交分管財務的副校長簽字報銷,金額在1000—xx元以內(nèi)應由校長簽字報銷,金額在xx元以上的應由總務主任、分管財務的副校長、校長聯(lián)合簽字報銷。

          2、購物單據(jù)要寫清戶名、品名、數(shù)量、、單價、金額大小寫,否則不予報銷。

          3、開具發(fā)票,必須具有稅務部門的簽章,否則,此票無效。

          4、凡屬收費收據(jù)、白條、的士票、餐費均應經(jīng)手人、證明人簽字,由總務主任,分管財務的副校長,校長聯(lián)合簽字報銷。

          1、凡是學校同意出差,外出參觀學習的,視外出程遠近,經(jīng)分管財務的副校長簽字,可借適當旅差費。

          2、外出人員所借的旅差額,途中車、船票等各種報銷憑證,必須妥善保管好,如有遺失,由自己負責。

          3、外出人員要按規(guī)定返回單位,以返昌的'那天起,必須在七天內(nèi)到總務處辦理報銷手續(xù)。

          4、旅差費用的報銷需由核算,500元以內(nèi)的由總務主任簽字報銷,500—1500元以內(nèi)的由分管財務的副校長簽字報銷,1500元以上的由校長簽字報銷。

          5、所有外出人員,要注意節(jié)約開支。嚴格按規(guī)定和財務制度辦。如有違紀的現(xiàn)象,不給報銷。

        父與子讀后感400字5

          為了規(guī)范和加強學校財務管理,認真貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)、制度,正確反映和監(jiān)督各項經(jīng)濟活動,管好、用好各項資金,保護國家財產(chǎn),維護財經(jīng)紀律,特制定本制度。

          第一條會計、出納人員崗位職責

          1、認真貫徹執(zhí)行國家財政法規(guī)、政策、制度,維護財經(jīng)紀律,認真貫徹財務管理制度,辦理會計、出納業(yè)務,進行會計核算、會計監(jiān)督。

          2、熱愛本質(zhì)工作堅持原則,忠于職守,向一切貪污、盜竊、鋪張浪費、弄虛作假、虛報冒領等違法行為作斗爭。

          3、會計要認真做好計帳、算帳、報帳工作,認真審查各項收支業(yè)務。做到手續(xù)完備,符合制度;出納人員要嚴格審查各種收、付款憑證,對不合法、不合理、不合規(guī)定以及不按規(guī)定程序辦理的原始憑證不予報銷。

          4、堅持領導審批、會計審核、出納付款的報帳程序。

          5、各種原始憑證的報銷,經(jīng)辦人必須簽字,說明報銷用途,經(jīng)主要領導簽字后,方可報銷。

          第二條差旅費報銷

          1、一般工作人員出差、教職工培訓,必須經(jīng)單位負責人同意后,方可報銷差旅費。

          2、差旅費報銷,必須按現(xiàn)行差旅費規(guī)定標準執(zhí)行,不得突破標準,超標準和繞道的費用由個人自理。

          第三條醫(yī)療費報銷

          1、凡在醫(yī)院門診看病、購藥者,醫(yī)療費自理。

          2、確需住院治療者,需本人提出申請(需持縣級以上醫(yī)院的檢查、診斷書),經(jīng)主要領導同意后,方可住院治療。報銷時,必須有縣級以上醫(yī)院的診斷書、住院證明、發(fā)票,方可按規(guī)定報銷(納入“兩基”辦報)。

          第四條招待費報銷

          1、接待上級有關部門領導、一般工作人員或來賓時,經(jīng)主要領導同意后,根據(jù)情況安排招待(接待標準不超15/元人次)接待原則上不安排酒水和飲料,確需用煙酒的,不使用名煙名酒,堅持節(jié)儉原則。

          2、不經(jīng)主要領導批準,擅自請客或到外地請客的,一律不予報銷,費用自理。

          第五條借款制度

          1、出差或其他原因需向財務借款的,先由借款人注明用途,由主要領導簽字同意方可借出,但必須在出差回來3天內(nèi)將借款還清,原則上,300元的'借款必須經(jīng)主要領導批,1000元以上的必須經(jīng)會議討論通過。

          2、一般情況下,教職工一律不準借公款,因特殊情況需要借用公款的,借款人必須寫出還款計劃,經(jīng)主要領導同意后,方可借出。

          3、一律不允許將公款借給非本單位人員。

          4、凡欠款未還清者,不允許再借款。

        父與子讀后感400字6

          為了加強學校財務管理,規(guī)范財經(jīng)制度,嚴肅財經(jīng)紀律,做到有計劃支出,確保學校經(jīng)費收支平衡,為學校發(fā)展提供經(jīng)費保障,特制訂學校財務管理制度。

          1、嚴格執(zhí)行財務預決算制度。年初校委會研究制定出學校全年經(jīng)費支出計劃,會計根據(jù)計劃負責編制學校經(jīng)費預算,預算起草后提交校長辦公會研究,經(jīng)計財科下達批復后,按規(guī)定執(zhí)行。財務室要做好月報、年報工作。年終由校長向全體教職工做出計劃執(zhí)行情況報告。

          2、堅持民主理財,實行財務公開。定期審查財務賬目,去除不合理的開支,嚴禁浪費,杜絕貪污挪用,努力把好財務關。學校財務要及時公開、公示,認真接受民主監(jiān)督。對勤工儉學收支情況每月以簡報的形式公示,每一學期結(jié)束組織部分教師進行財務清理,將清理情況和學期收支情況向全體教職工公開、公示。

          3、規(guī)范收費管理,實行財務一本賬。凡是政策允許收費的項目以及代收代支項目,學校必須做到應收盡收,并且收入全部納入學校賬目統(tǒng)一管理,各班各處室等非財務管理部門不得存放現(xiàn)金,堅決杜絕公款私存、私設小金庫,嚴禁擠占挪用貪污學校資金。對各班欠條及時公示。學期內(nèi)各班欠款累計不得超過20xx元,學期放假前三天各班必須結(jié)清所有費用(含欠款),未結(jié)清者從當期績效工資或津補貼中扣除,并取消當期評先評優(yōu)資格。

          4、規(guī)范單據(jù)聯(lián)簽制和費用報銷制。支出單據(jù)實行聯(lián)簽制,學校對預算內(nèi)外資金支出做到事前有計劃,量入而出,嚴格執(zhí)行收支兩條線,審批一支筆。每一張原始單據(jù)至少有“四人”(經(jīng)辦人、分管領導、后勤副校長、校長)簽字后方可報銷。屬有形資產(chǎn)類支出還要經(jīng)實物保管員驗收簽字。所有支出費用的報銷實行誰支出、誰報銷的原則,嚴格杜絕在外賒購、由經(jīng)營者自己到學校報銷的現(xiàn)象。所有支出費用必須當月結(jié)清,超過期限必須說明理由,否則不予報銷。

          5、對大額經(jīng)費(5000元以上)或舉行大型活動需要的經(jīng)費,需經(jīng)分管領導擬出報告,經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支,實行先運行后結(jié)算的辦法,在支出事項或活動結(jié)束后統(tǒng)一結(jié)算。

          6、對外活動的接待費,必須由校長同意,并定出接待標準(視其接待規(guī)格而定)、參陪人員、就餐地點后,方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人當面結(jié)賬,并帶回附件,簽字(寫明事由、兩人以上簽字,日期)后方可報銷。發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者,一律不予以報銷,由經(jīng)辦人負責。

          7、規(guī)范租用私車和差旅費的管理。如因工作需要須用私車時,應將事由、地點、人員、大致時間報校長,同意后方可用車,否則不予報銷。教職工因公出差(含開會、學習、考察、參觀),由學校研究確定對象和人數(shù)后,方可出差,否則不予以報銷差旅費,市外出差實行限額報銷。

          8、財務人員必須堅持財務工作制度。做到科目齊全,賬目清楚,明細分類,日清月結(jié)。財務人員要做好會計檔案的管理。財務人員要正確行使職權,不徇私情,按制度規(guī)定把好收支關,拒收拒付亂收亂付的條據(jù)和白紙條。報賬員要將學校所有經(jīng)費存放在一張儲蓄卡上,實行公私分明、錢賬分開、卡與密碼分人保管(即報賬員持儲蓄卡,后勤副校長掌握密碼)。財會人員變動時,主動辦好交接手續(xù)。

          9、財務人員負責做好食堂的核算記賬,把食堂的收入納入學校統(tǒng)一管理,由學校財務室撥給食堂一定的周轉(zhuǎn)金,所有周轉(zhuǎn)金必須由后勤副校長審核簽字后方能撥付。食堂采購物資的'每張原始票據(jù)必須有“三人”(經(jīng)辦人、食堂主管、后勤副校長)簽字后方可入賬。所有支出票據(jù)必須在下周二前入庫結(jié)賬,食堂賬目要做到一月一核算,一學期一結(jié)算。

          10、扶困助學資金等要及時足額發(fā)放,嚴禁擠占挪用。凡是上級扶困助學資金應發(fā)給學生的,要及時足額發(fā)放到學生手中。領取手續(xù)健全。如貧困寄宿生生活費補助及其他形式的救助資金,學校和班級不得擠占、挪用,對學校退還給學生的費用一律由學生或?qū)W生家長到財務室當面領取。

          11、加強固定資產(chǎn)管理,嚴防集體財產(chǎn)流失。學校建立固定資產(chǎn)賬薄,由總務主任負責登記保管,新增固定資產(chǎn)要及時登記入賬。因工作需要存放在個人手中的學校財產(chǎn),工作變動時必須及時移交回學校。對學校固定資產(chǎn)每學期盤查一次,減少的固定資產(chǎn)要合理,且經(jīng)過正常批準,切實做到賬物相符,嚴防集體財產(chǎn)流失。

          12、調(diào)出人員必須結(jié)清所有賬目,還清所有借用公物,方可辦理相關手續(xù)。

        父與子讀后感400字7

          一、為了使學校人事管理走向合同化、規(guī)范化、法制化,逐步建立有效的人才競爭和激勵機制,促使人員流動能進能出、職務崗位能上能下、工資待遇能高能低,從而全面提高教職工隊伍的素質(zhì)和辦學效益,學校依照《合同法》有關規(guī)定實施《聘用合同制》。

          二、實施聘用制的原則:平等自愿的原則;依法聘用的原則;競爭上崗原則。

          三、實施聘用制的范圍:學校在編教職員工;新接受和新調(diào)入的大、中專畢業(yè)生和其他人員。

          四、聘用的條件:

          1、受聘者必須具備崗位所規(guī)定的`學歷、資格和達到職后培訓所規(guī)定的要求。

          2、受聘者必須具備教育工作者應具有的職業(yè)道德。

          3、受聘者必須適應學校工作各項要求,能勝任工作,保證質(zhì)量。

          4、受聘者必須遵守學校規(guī)章制度,自覺按工作規(guī)范要求履行職責,受聘者必須履行學校規(guī)定的各項義務。

          5、受聘者必需按照市教委及區(qū)教育局文件規(guī)定的工作量,堅持正常工作。

          6、受聘者必須接受學校的考核,在聘用期內(nèi)考核為合格以上等級,方可連續(xù)聘用。

          五、違約責任:學校與聘用人員一經(jīng)簽訂聘用合同,即受到法律約束。學校和受聘人均應嚴格履行聘用合同制的有關規(guī)定,不能擅自解除或變更;如違約,則按《合同法》有關條款辦理。

          六、爭議的處理:學校成立由黨、政、工和教工代表組成的人事爭議調(diào)解小組,按有關法律條例規(guī)定行使人事爭議的調(diào)解職能;人事爭議當事人應在人事爭議發(fā)生之日起十五天內(nèi),以書面形式向?qū)W校調(diào)解小組提出調(diào)解請求,調(diào)解不成,當事雙方應在調(diào)解不成之日起三十天內(nèi),向上級人事爭議處理機構申請裁決。

          七、聘用期限:學校從崗位需求實際出發(fā),按教師的考核等第、骨干教師的認定等第、崗位的性質(zhì)與教師簽訂聘用期限,一般聘用期限為三年。

          八、本制度未盡事宜,均應按《合同法》有關條款執(zhí)行。

        父與子讀后感400字8

          一、財會人員必須嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規(guī)則》,堅決貫徹國家有關財經(jīng)工作方針、政策及各項財務制度,嚴格執(zhí)行資金管理的審批制度,嚴肅財經(jīng)紀律。

          二、財會人員必須具備相應的財務專業(yè)知識,持證上崗,并自覺接受上級財務部門的指導與監(jiān)督。嚴格按照上級規(guī)定設置的會計科目,進行會計核算,制定會計報表,建立財務檔案。

          三、財務經(jīng)費管理應于年初、年末認真做好年度預算和決算工作,及時將經(jīng)費使用情況向上級報告,并應定期向教職工代表大會報告經(jīng)費使用情況。

          四、國撥資金及各項來源收入必須入帳統(tǒng)一管理,專款專用。在資金管理上嚴格按規(guī)定使用各項專用基金,不得任意擴大開支范圍和提高標準。

          五、學校財務活動必須嚴格按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理,經(jīng)簽字后的財務活動,簽字者負有行政責任。

          六、在財務活動中,執(zhí)行者必須廉潔奉公,嚴格把好質(zhì)量關,不得進行有損于學校利益的活動,一經(jīng)查出將嚴肅處置,直至開除公職。

          七、物資采購及工程項目嚴格執(zhí)行學校物資采購及招標制度,任何人不得違反相應的.規(guī)定。

          八、在資金管理中,差旅費報銷、零星采購報銷等各項支出均按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理,原則上在財務活動發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學生代辦費的開支嚴格按上級有關規(guī)定辦理。

          九、財會人員對上級主管部門和財政、稅務、銀行部門來了解、檢查財務會計工作,要負責提供有關資料,如實反映情況。

          十、本制度對學校進行的所有財務活動有效。

        父與子讀后感400字9

          一、財會人員必須嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人作規(guī)則》,堅決觀測國家財經(jīng)工作方針、政策及各項財務制度,嚴格執(zhí)行資金管理的審批制度,嚴肅財經(jīng)紀律。

          二、財會人員必須具備相應的財務,持證上崗,并自覺接受上級財務部門的指導與監(jiān)督,嚴格按照上級規(guī)定設置的`會計核算,制定會計報表,建立財務檔案。

          三、財務經(jīng)費管理應于年初、年末認真做好預算和決算工作,及時將經(jīng)費使用情況向上級,并應定期向教職工大會報告經(jīng)費使用情況。

          四、各部門年初應制定相應的經(jīng)費預算,然后根據(jù)實際情況,由分管校長會同財會人員統(tǒng)籌安排,下達各部門年度經(jīng)費指標,計劃用款。

          五、國撥資金及各項開源收入必須入賬統(tǒng)一管理,專款專用。在資金管理上嚴格按規(guī)定使用各項專用基金,不得任意擴大開支范圍和提高標準。

          六、學校財務必須嚴格按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理,經(jīng)簽字后的財務活動,簽字者負有行政責任。

          七、在財務活動中,執(zhí)行者必須廉潔奉公,嚴格把好關,不得進行有損于學校利益的活動,一經(jīng)查出將嚴肅處置,直至開除公職。

          八、物資采購及嚴格執(zhí)行學校物資采購及招標制度,任何人不得違反相應的規(guī)定。

          九、在資金管理中,差旅費報銷、零星采購報銷等各項支出均按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理,原則上在財務活動發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學生代辦費的開支嚴格按上級有關規(guī)定辦理。

        十、本制度對學校進行的所有財務活動有效。

        父與子讀后感400字10

          一、使用語音室上課的教師必須經(jīng)過技術擦作培訓,嚴格按操作程序進行操作。

          二、每學期每班第一次使用語音室時,必須對學生進行培訓教育。

          三、語音課一般按學校排定的時間進行,臨時變動,應及時與分管責任教師聯(lián)系,以便合理安排。

          四、分管責任教師應協(xié)助上課教師做好課前準備和課后檢查工作,保證教學順利進行。

          五、教師在上語音課之前或之后都應檢查有關設備是否完好,用后填寫使用情況登記表,如有損壞,及時與分管責任教師聯(lián)系,酌情處理;若隱情不報,事后加倍處罰。

          六、學生進入語音室后,須接受老師的.指導,按座位表就坐,不準隨便調(diào)換座位。

          七、使用者(學生)應嚴格遵守使用規(guī)則,聽音時仔細檢查耳機性能。先把音量調(diào)到最小,方可開機。聽音設備不得作收音、娛樂及其它用。不準拆接電器線路。耳機、話筒應該輕拿輕放,不準敲打。如發(fā)現(xiàn)機子故障或損壞,應立即與教師聯(lián)系,以便妥善處理。如屬不按要求使用而造成損壞則要追究個人責任。

          八、遵守紀律,愛護公物,注意衛(wèi)生,保持室內(nèi)整潔;責任教師每天必須檢查室內(nèi)衛(wèi)生情況,每星期徹底打掃室內(nèi)衛(wèi)生。

          九、人離語音室,要切斷電源,關好門窗,并上鎖,以保安全;責任教師應每天檢查以上內(nèi)容,以策萬全。

          十、無關人員,未經(jīng)許可,不準進入語音室。

          十一、造成損失有相關人員負責賠償,教師操作不當由教師自行負責;語音室責任教師負責設備安全、日常維護以及衛(wèi)生等,玩忽職守者除負責賠償損失外,還應扣除“教師發(fā)展評價”考核分10分。

        父與子讀后感400字11

          為加強財務管理,提高資金使用效率,節(jié)約經(jīng)費開支,堵塞漏洞,確保財務工作更好地為教學服務,特制定本制度。

          一.總則

          1.學校財務管理,必須嚴格遵守《會計法》等財經(jīng)法則,執(zhí)行學校財務管理的規(guī)章制度。

          2.學校領導應加強其思想政治工作,并支持財務人員按有關法規(guī)正確行使職責,教育教職工遵紀守法,按制度辦事。

          3.財務部門必須嚴格按照會計制度規(guī)定的會計科目及核算方法,做好學校各項財務收支工作,真實、準確、及時、完整地提供會計信息。

          4.各項經(jīng)費開支實行校長一支筆審批制。即由經(jīng)辦人辦理,總務主任審核,校長審批。

          二.關于收費

          1.學校的一切經(jīng)濟活動均應納入總務處財務管理,任何部門、年級、班級、個人都不能離開總務處財務管理而從事經(jīng)濟活動。

          2.上級規(guī)定收取的學雜費,學費及代辦項目由班主任代收。班主任代收學雜費及學費前先到總務處領取統(tǒng)一印制的稅務發(fā)票,收費時須一生一票。所收現(xiàn)金須在總務處指定日期內(nèi)及時交總務處財務室核收入帳。班主任領用的發(fā)票不得遺失,用完后發(fā)票存根全部交總務處存檔。

          3.嚴格執(zhí)行上級規(guī)定的項目和標準收費。代辦費和其他臨時性收費以學期為單位與學生結(jié)算,多余經(jīng)費以班為單位,由班主任和班長共同簽字領回退給學生,任何人不得挪用、貪污。

          三.關于發(fā)票的要求

          1.凡需報銷的發(fā)票和收據(jù)一律要符合財政局規(guī)定的通用或?qū)S檬論?jù)、稅務局規(guī)定的稅務發(fā)票。

          2.發(fā)票(收據(jù))內(nèi)容的填寫要求規(guī)范、真實、完整,不能涂改。如有少許文字涂改,在未違反以上要求的原則下,要求當事人簽章并寫明年、月、日予以證明,以明確責任。

          3.凡購物發(fā)票的購物名稱、數(shù)量、單價、金額一律要求書寫規(guī)范,字跡清晰。

          4.凡勞務發(fā)票一律要在附件注明勞務服務內(nèi)容,且須經(jīng)有關人員簽名予以證明。臨時工工資發(fā)放須由各用工部門填寫臨時工工資表,并有考核負責人部門領導證明、總務主任審核,由校長審批后發(fā)放。

          四.關于發(fā)票的報銷手續(xù)

          1.凡報銷的發(fā)票、收據(jù)一律要有本人簽名,注明經(jīng)手人及用途(如購物品過多或用途過多,則要求經(jīng)手人列出詳細清單)。購進金額較大(300元/件)的物品或成批物品及固定資產(chǎn),要求由保管人員驗收并登記立帳,在發(fā)票上注明驗收字樣和簽名,然后由經(jīng)手人辦理領用手續(xù),以便年終進行財產(chǎn)清查。

          2.各項經(jīng)費開支實行一支筆審批制,即由經(jīng)手人、(驗收人)、證明人、總務主任及校長簽字后方可到財務室進行報銷。

          3.凡不符合以上報銷手續(xù)的發(fā)票、收據(jù),財務室應拒絕辦理報銷手續(xù)。

          五.關于結(jié)構工資

          結(jié)構工資由辦公室根據(jù)考核結(jié)果造表,由總務主任和主管人事副校長審核,校長簽發(fā)后由總務處發(fā)放。

          六.關于出差

          1.出差人員根據(jù)出差需要可先預先借一定數(shù)額的現(xiàn)金,由出差人員填寫《借款單》,填寫出差事由、地點、借款金額,由總務主任審核報校長批準,方能到財務部門辦理借款手續(xù)。

          3.出差回來后及時到總務處填寫出差報銷單,經(jīng)會計審核后由總務主任批報,校長核批簽字后方可報銷。

          4.報銷標準按“關于出差報銷標準的幾條規(guī)定”執(zhí)行,超標準開支費用,一律由本人自理。

          5.出差途中擅自改變路線的費用,旅游參觀費用及交通費不予報銷。

          七.關于購物

          1.凡各部門需要購買的物品,先由部門負責人填寫購物申請結(jié)算單,屬100元/件、300元/批以下的采購,由總務主任審核后方可購買;100元/件、300元/批以上的采購,由總務主任審核,校長審批后方可購買。

          2.購買大中型金額(300元以上)物品由二人以上負責購買。采購20xx元/批以上物品要有三家以上商家競標。

          3.凡經(jīng)批準后購買的物資、辦公用品由保管員驗收入庫,固定資產(chǎn)(500元/件以上的.物質(zhì))由財產(chǎn)保管員驗收入庫,并在發(fā)票上簽名。

          八.關于現(xiàn)金管理

          1.現(xiàn)金支付的范圍:預借自帶的差旅費及1000元以下的零星商物交易、勞務結(jié)算等。

          2.現(xiàn)金收付由直接支付會計辦理。超過1000元的商物交易均不得直接使用現(xiàn)金支付。

          3.收付現(xiàn)金的各種原始單據(jù)必須手續(xù)齊全(有單位名稱、內(nèi)容、單價、數(shù)量、金額、經(jīng)手、驗收、審核、主管簽章等)。

          4.直接支付會計日常所需支付的現(xiàn)金必須從銀行支取。每天業(yè)務終了的庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的庫存限額1000元。

          5財會人員取送數(shù)額較大的現(xiàn)金,必須兩人同行,途中不得停留或辦其他事情。

          九.關于財務檢查

          1.檢查錢、物、帳是否相符。

          2.清查違紀受賄、貪污挪用等經(jīng)濟問題。每年將財務收支情況向教代會匯報。每學期清查一次財物。

          十關于基建與維修

          學校大型基建工程,必須按規(guī)定辦理基建手續(xù)。學校內(nèi)的小型維修由總務處安排。基建(維修)過程必須公開,基建監(jiān)督小組的同志對基建(維修)全過程實行監(jiān)察和管理,嚴防基建維修違規(guī)事件發(fā)生。

          十一.關于歸還公物

          1.凡借用公物,必須按期歸還保管部門。每學期期末前進行一次清理,保管人員有責任追回借出物品。

          2.凡調(diào)出人員,應先向校辦公室領取調(diào)離申請表,并向總務、教務、圖書館等有關部門歸還公物及借支。處室及有關人員簽章后方可到辦公室辦理調(diào)離手續(xù)。

        父與子讀后感400字12

          一、學校財產(chǎn)要嚴加管理,詳細登記,合理使用。

          二、財產(chǎn)添置遵循保證教學,經(jīng)濟適用原則。

          三、保管員要對物資進行登記,會計上固定資產(chǎn)登記帳。

          四、出庫物資,嚴格按審批程序領取,嚴禁先領物品后出庫及多發(fā)冒領。

          五、固定資產(chǎn)應統(tǒng)一編號,實驗室、圖書室、體育、音樂等固定資產(chǎn)較多的室應建立固定資產(chǎn)分帳;辦公室、教室、學生宿舍要建立固定資產(chǎn)登記表,每年應清點一次。

          六、對應報損物資由學校集中統(tǒng)一報損。

          七、教職工調(diào)動等要將個人使用的公用物資交回學校,對損壞物資按價賠償。

          八、保管室要分類管理,做到擺放有序,場地干凈,防水、防盜,并且上賬及時,結(jié)帳及時,賬物相符。

          九、易耗物品本著節(jié)約原則,按學校規(guī)定登記發(fā)放。

          十、對較貴重物資實行借用制,學期結(jié)束歸還。

          十一、公物不予外借,特殊情況需報學校批準。

        父與子讀后感400字13

          一、綜合檔案室管理制度

          檔案室是保管檔案、資料的重地,是學校機密核心。為了確保檔案室的安全和檔案的完好無損,特制訂制度如下:

          1、建立科學的管理制度,分門別類,本著存放有序、方便查找的原則立卷歸檔;采用先進技術,實行檔案管理的現(xiàn)代化。

          2、嚴格執(zhí)行安全制度,定期檢查檔案,做好“八防”(防火、防塵、防污、防光、防蟲蛀、防盜、防高溫、防水)工作,確保檔案安全。

          3、嚴格執(zhí)行檔案保密制度,嚴守黨和國家機密。

          4、禁止將明火、食物、水漬、昆蟲、有害氣體、易燃、易爆等物帶進檔案室。

          5、檔案進出應仔細清點和登記,按規(guī)定程序辦理移交接手續(xù),案卷調(diào)節(jié)器用后須準確無誤地放回檔案箱、柜。

          6、定期檢查電氣設備和消防器材。

          7、進檔案室查閱資料,由檔案員調(diào)出,在專門查閱室內(nèi)查閱,查閱者不得抽煙、不大聲喧嘩。

          8、查閱人員須憑有效證件或介紹信登記后方可查閱,查閱時不得撕頁、涂改,一旦發(fā)現(xiàn)由查閱者負全部責任。

          二、檔案保密制度

          1、檔案管理人員要嚴守國家機密,不該說的機密絕對不說;不該問的機密,絕對不問;不該看的機密,絕對不看,不該記錄的機密,絕對不記錄。

          2、未經(jīng)主管領導批準,檔案一律不外借。

          3、不得擅自外泄檔案內(nèi)容,不能在私人通信通訊中涉及機密,不得在非保密本上記錄機密,不在公共場所和家屬、子女、親友面前談論機密,如違反保密紀律,造成后果者,視情節(jié)輕重,給予紀律處分。

          三、檔案員崗位責任制

          1、加強自身政治和業(yè)務學習,積極參加各項學習活動,不斷提高自身的素質(zhì)和業(yè)務水平,適應本職工作需要。

          2、負責檔案管理工作,做到歸檔及時、分類明確、檔案完整、存放整齊有序。

          3、對業(yè)務部門的立卷歸檔工作,負責加以督促、指導。

          4、及時做好檔案的利用、統(tǒng)計、分析工作。

          5、努力挖掘檔案信息資源,積極主動地為學校的各項工作提供服務。

          6、嚴格遵守各項保密制度,做到不該說的堅決不說。

          7、切實做好庫房濕度的調(diào)節(jié)和控制。落實防治有害生物和防塵、防火、防盜等安全措施。對檔案要定期檢查、鑒定、發(fā)現(xiàn)破損、變質(zhì)要及時修補和復制。

          學校網(wǎng)絡安全管理制度

          1、建立網(wǎng)絡安全和保密制度,由學校的網(wǎng)絡管理員負責學校網(wǎng)絡安全的管理和維護工作。

          2、學校計算機網(wǎng)絡應有防范xxx、色情、暴力等不良信息的`屏蔽軟件。學校校園網(wǎng)總服務器上裝有專門的殺毒軟件,現(xiàn)技組負責維護軟件的安裝、升級,保證計算機網(wǎng)絡的安全。

          3、電教組配合德育處經(jīng)常對學生進行健康上網(wǎng)的教育,禁止學生去社會網(wǎng)吧,防止學生迷戀上網(wǎng)損害自身的身心健康。

        父與子讀后感400字14

          為了加強我校的財務管理工作,發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風,嚴格財經(jīng)紀律,特制訂《財務管理制度》,以規(guī)范我校的財務收支行為。

          一、預算制度

          1、每年12月份,學校制訂出第二年財務開支預算,每年春期開學和秋期開學,再視其收入,具體修訂預算表。

          2、除常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費開支,應寫處書面報告交學校校長,在校長辦公會上研究同意后,才能納入預算內(nèi)開支。

          3、每年的開支,不得超出當年的收入。

          4、不得私自開支經(jīng)費。計劃外的開支,未經(jīng)校長辦公會批準,不予以報銷。

          二、統(tǒng)一審批制度

          1、審批權限

          (1)開支50元以下,由后勤主任審批;

          (2)開支50元以上,200元以內(nèi),由分管財務的副校長審批;

          (3)開支200元以上,500元以內(nèi),由校長負責審批;

          (4)開支500元以上,10000元以內(nèi),由校長辦公會集體研究決定;

          (5)開支10000以上者,原則上需經(jīng)教代會表決通過。

          2、審批程序

          (1)500元以內(nèi)的項目資金開支,先由經(jīng)辦人簽字,再由審批人簽字,最后由校長簽字報銷;

          (2)500元以上的項目資金開支,先由經(jīng)辦人簽字,再由分管財務的副校長代表集體審批簽字,最后由校長審批后報銷。

          (3)對不合理的開支和未經(jīng)審批的開支,出納不得付款,會計不能入帳,并及時向?qū)W校領導反映。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。

          三、各類費用報銷制度

          1、會議費、活動費及招待費的管理

          (1)學校舉行大型活動確需經(jīng)費,需經(jīng)分管領導擬出報告,經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支。

          (2)對外活動的接待費,必須由校長同意,并定出接待標準(視其接待規(guī)格而定)、參陪人員、就餐地點后,方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人當面結(jié)帳,并簽字(寫明事由、就餐人數(shù),日期)。費用由出納員每月支付一次,并帶會附件,發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者,一紀不予以報銷,由經(jīng)辦人負責。

          (3)上級的各項收費,報銷發(fā)票時,要出具上級征收費的文件或通知。

          2、差旅費的管理

          (1)教職工因公出差(含開會、學習、考察、參觀),由學校研究確定對象和人數(shù)(去城內(nèi)辦事應提前報告學校以便統(tǒng)籌安排)后,方可出差,否則不予以報銷差旅費。

          差旅費、住宿費、車船費按以下標準報銷:

          出差地區(qū)車船費報

          銷標準住宿費報銷標準生活費報銷標準備注

          本區(qū)內(nèi)裾實報銷30元以內(nèi)8元在城區(qū)每天報銷交通費2元。

          市內(nèi)裾實報銷50元以內(nèi)10元每天報銷交通費3元。

          市外一般地區(qū)裾實報銷70元以內(nèi)15元每天報銷交通費4元,火車限硬席、硬座,船三等倉以上,飛機由學校研究重嚴審批。

          經(jīng)濟特區(qū)裾實報銷90元以內(nèi)20元

          (2)一般不予以報銷包車發(fā)票,特殊情況(緊急事情)確實需要租車,經(jīng)校長同意后,方可租車和報銷租車發(fā)票。

          3、班費的管理

          (1)各班班費,由學校統(tǒng)一在學校代管費中扣除,班主任不得私自收班費。

          (2)班費只能用于各班開展活動、看望生病的師生、辦專欄、購買鎖、清潔工具等。

          (3)班費每期每人2元,由學校代管,班主任計劃開支,超支者不予以報銷,節(jié)余者歸學校。

          (4)班費開支發(fā)票,應先由該班班長簽字,再由班主任簽字,最后到審批者處簽字報銷。

          4、課本費、資料費管理

          (1)每學期訂購學生用書、教師用書、學生作業(yè)本、記錄本等,由教導主任負責,分管教學的副校長審查批準,用支票匯兌,訂數(shù)與支出相吻合(發(fā)票報銷按審批權限處理)。

          (2)每學期訂購學生資料,由教導處負責,原則上各學科訂一套(如初三、高三要多訂,必須經(jīng)學校批準)。教導處在訂購資料時,先要征求學科教師或年級教研組長同意后,再交學校集體研究審批(區(qū)教科所下發(fā)的單元檢測題除外)。

          (3)凡訂購資料,一律由學校統(tǒng)一在代管費中扣出(如代管費不購用,由學校決定后,再由班主任收起來交學校總務處),任何人不得私自訂資料,更不能私自向?qū)W生收取資料費。

          (4)訂購資料,如有回扣費,一律歸學校。發(fā)票報銷按“審批權限”處理。

          5、辦公用品添置費的管理

          (1)添置辦公用具、設備,由各部門、處室負責人向總務處申報(填寫申請購置表),總務處根據(jù)學校經(jīng)費計劃權衡后,報審批權限相應的領導審批,再由總務處實施。先斬后奏者不予以報銷。

          (2)辦公用品,一律由總務處統(tǒng)一購買。不得私自購置,否則不予以報銷。購買的物品一律到物品保管員處登記造冊(實驗儀器在實驗保管員處、電教器材在電教員處),再由有關部門、處室或有關人員領走。

          6、其他費用

          (1)教職工生病住院,學校組織人去看望,一般情況下,不超過50元,重病住外地醫(yī)院(涪陵區(qū)以為)不超過100元。

          (2)教職工或教職工直系親屬有喪事,送100元以內(nèi)的'祭禮(含花圈、火炮)。

          (3)接待如需用煙、用水等,由校長指派出納員購買。

          四、固定資產(chǎn)管理制度

          1、要建立固定資產(chǎn)明細帳,定期清查,年終必須盤點,做到帳物相符。對丟失、毀損的要查明原因,屬于人為損壞者,由當事人照價賠償。

          2、對所有固定資產(chǎn)都落實責任承包制(使用者為責任承包人),人員變動時(學生使用部分每學期清理一次)進行清理,丟失、損壞照價陪償。

          3、固定資產(chǎn)的報廢和變買,原價值在50元以內(nèi)的由后勤主任把關處理,50元以上100元以內(nèi)由管后勤的副校長把關處理,超過100元者,必須報學校研究同意,方能報廢或變買。

          4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用。需借用者應征得學校的同意,持借條到保管員處借取,借物單位或個人不按時歸還,聯(lián)系人和保管員有責任追回。

          5、教職工宿舍(值宿室)的公用部分,由學校負責統(tǒng)一整修,費用由學校承擔,“廣廈工程”(教師集資建房)公用部分,由學校統(tǒng)一整修,費用由所有住戶承擔。

          6、新分來或調(diào)來我校的教職工,需用學校值宿室,由學校一次性投資修好水、電,門、窗,交給教職工使用。以后需要維修的均由教職工自行負責,如有人員變動,需由學校驗收后(如有損壞照價賠償),方能辦理變動手續(xù)。

          7、學校公家樓舍等維修,由學校研究后實施。

          五、民主理財制度

          1、學校財務管理必須堅持民主管理的原則,成立以教職工代表為主,有關領導參加的民主管理領導小組。成員由教職工選舉產(chǎn)生,并由學校委派。

          2、民主管理小組有權監(jiān)督財務的實施情況,有權對資金的使用情況、預算執(zhí)行情況和決算編制情況進行檢查,有權檢查現(xiàn)金、存款、固定資產(chǎn)和會計帳目。

          3、民主管理小組參與學校重大開支的討論和決定。

          六、會計報表制度

          1、年初向?qū)W校報送收支預算表,年終要保送收支決算總表,并寫出預決算說明書。

          2、每月向?qū)W校報送預算內(nèi)和預算外資金的收支報表。

          七、財務審計制度

          1、定期審計。學校的財務,由學校民主管理小組在年中或年末進行定期審計,做到查漏補缺,糾正錯誤。對審計出的問題要嚴肅處理。每次審計結(jié)束后要及時寫出書面報告,向?qū)W校匯報情況,并將審計情況上墻公布,接受職工監(jiān)督。

          2、專項審計。根據(jù)職工反映的問題,由民主管理小組對有關項目和有關人員進行專項審計,及時澄清事實,妥善解決問題。

          3、離任審計。學校財會人員在離任進行工作交換時,在學校領導的監(jiān)督下,向新任財會人員辦理移交手續(xù),確保財務關系的連續(xù)性質(zhì)。

          八、財務公開制度

          為了增強學校財務開支的透明度,學校財務人員必須每月向教職工公布(在校務公開欄中公布)財務收支情況。

          另:財經(jīng)管理制度、資金管理制度、票據(jù)管理制度等按上級規(guī)定執(zhí)行。

          本制度從20xx年ⅹ月ⅹ日起執(zhí)行,如與上級文件精神有抵觸的地方,以上級文件精神為準。

        父與子讀后感400字15

          為了嚴肅財經(jīng)紀律、加強財務管理,根據(jù)《樅陽縣中小學財務管理制度》,特制訂本財務管理制度。

          1、學校依據(jù)上級規(guī)定,每年制訂出財務收支預算方案。常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費開支,應書寫書面報告交校長,經(jīng)研究同意后,才能納入預算開支。

          2、添置辦公用具、設備由各處室負責人向總務處申報填寫《申請購置表》,總務處根據(jù)學校經(jīng)費計劃權衡后,報領導審批,再由總務處統(tǒng)一實施。500元以上必須有三人以上到場,負責議價;5000元以上購物要經(jīng)行政會集體討論決定并交由政府采購。

          3、取得收入必須使用財政部門統(tǒng)一印制的票據(jù),專戶存儲,嚴格實行收支兩條線。代管經(jīng)費按照政府非稅收入管理的規(guī)定辦理。資金一般不外借,出差需借款必須經(jīng)校長批準,返回應及時報結(jié)。學校主辦會計具體負責原始憑證的合法、預審、移送和往來結(jié)算、記錄總賬和各類明細賬。出納保管現(xiàn)金和記錄現(xiàn)金日記賬,嚴格按照有關制度辦理現(xiàn)金的.收付和報銷手續(xù),對違反規(guī)定的報銷憑證有權拒付。

          4、總務處負責實物資產(chǎn)收發(fā)登記造冊,并定期進行檢查。

          5、對外活動的招待,經(jīng)校長同意,由辦公室安排并確定出招待標準、參陪人員、就餐地點后方能就餐,由經(jīng)辦人當面結(jié)賬,并簽字報銷。出差在外確需招待,應先報校長同意,否則,一律不予報銷,由經(jīng)辦人負責。招待一般不飲酒、不拿煙,中餐嚴禁飲酒。

          6、出差應經(jīng)校長批準,差旅費按上級規(guī)定執(zhí)行。如確需用車,需報校長同意再由學校辦公室安排車輛。

          7、實行校長“一支筆”審批制度,發(fā)票報銷必須由經(jīng)手人、證明人(購物添置還應有驗收人驗收簽名)簽字,再由主辦會計審核后交校長審批,入賬報銷。

          8、實行民主理財,民主管理小組對學校收支賬務進行預審,監(jiān)督財務的開支情況、資金使用情況、預算執(zhí)行情況和決算編制情況。

          9、財務管理人員每月向校長匯報財務情況,必要時向行政會、校委會匯報,每學期向行政會、校委會、教職工會議公開報告財務情況,接受監(jiān)督。

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