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銀行金融常識(shí)疑難解答
你們知道有哪些銀行金融方面的常識(shí)嗎?那么你們想知道哪些有關(guān)銀行金融方面的常識(shí)呢?接下來(lái)小編給你們帶來(lái)銀行金融常識(shí)，供大家參考，希望對(duì)你們有幫助。
銀行金融常識(shí)
什么是銀團(tuán)貸款?
銀團(tuán)貸款又稱(chēng)為辛迪加貸款，以共同出資、共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)為特征的銀行聯(lián)合信貸經(jīng)營(yíng)形式，在國(guó)家投資信用中得到廣泛的應(yīng)用。銀團(tuán)貸款的當(dāng)事人為借款人和參加銀團(tuán)的各家銀行，后者又可以分為牽頭行，代理行和參與行。銀團(tuán)貸款不僅分散了貸款風(fēng)險(xiǎn)而且又為企業(yè)籌集巨額資金開(kāi)辟了渠道，現(xiàn)在已經(jīng)成為國(guó)際上中長(zhǎng)期貸款的主要形式之一。
什么是遠(yuǎn)期利率協(xié)議?
遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約，買(mǎi)賣(mài)雙方商定將來(lái)一定時(shí)間段的協(xié)議利率，并指定一種參照利率。在將來(lái)清算日按照規(guī)定的期限和本金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時(shí)參照利率之間差額利息的貼現(xiàn)金額。
什么是貸款承諾?
貸款承諾是指銀行承諾在一定時(shí)期內(nèi)或者某一時(shí)間按照約定條件提供貸款給借款人的協(xié)議。它屬于銀行的表外業(yè)務(wù)，是一種承諾在未來(lái)某時(shí)刻進(jìn)行的直接信貸。它可以分為不可撤消貸款承諾和可撤消貸款承諾兩種。對(duì)于在規(guī)定的借款額度內(nèi)客戶(hù)未使用的部分，客戶(hù)必須支付一定的承諾費(fèi)。
銀行承兌匯票的程序是什么?
承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。在通常情況下，承兌涉及三方當(dāng)事人，即匯票的出票人，票上所載付款人，持票人。銀行承兌匯票的程序如下：首先持票人在匯票到期日前或者出票日起一個(gè)月內(nèi)向付款人提示承兌。其次銀行收到持票人提示承兌的匯票后，就應(yīng)當(dāng)向持票人簽發(fā)收到匯票的回單，并且在三日之內(nèi)決定承兌或者拒絕承兌。最次付款人承兌匯票后，履行到期付款的義務(wù)。
本票、匯票、支票、銀行承兌匯票的定義是什么?
本票是指由出票人簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的出票人可以是銀行，也可以是企業(yè)，可以分為銀行本票和商業(yè)本票兩種，目前在我國(guó)使用的是銀行本票。本票可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓。
匯票是指由出票人簽發(fā)的，委托付款人見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者出票人的票據(jù)。匯票按照出票人的不同可以分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩種，匯票也可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓。
支票是指由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票共有四種：轉(zhuǎn)帳支票，現(xiàn)金支票，普通支票，劃線支票。
銀行承兌匯票是指由收款人或者付款人開(kāi)出的，由付款人向其開(kāi)戶(hù)銀行提出承兌申請(qǐng)而且經(jīng)過(guò)銀行承諾到期兌付的匯票。
什么是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?
系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由那些能夠影響整個(gè)金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素引起的，這些因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動(dòng)等。這種風(fēng)險(xiǎn)不能通過(guò)分散投資相互抵消或者削弱。因此又稱(chēng)為不可分散風(fēng)險(xiǎn)。而非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種與特定公司或者行業(yè)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，它與經(jīng)濟(jì)、政治和其他影響所有金融變量的因素?zé)o關(guān)。通過(guò)分散投資，非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以被降低，而且如果分散是充分有效的，這種風(fēng)險(xiǎn)還可以被消除。因此又被稱(chēng)為可分散風(fēng)險(xiǎn)。
什么是票據(jù)貼現(xiàn)，如何計(jì)算貼現(xiàn)額?
票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行應(yīng)客戶(hù)的要求，買(mǎi)進(jìn)其未到付款日期的票據(jù)，并向客戶(hù)收取一定的利息的業(yè)務(wù)。具體程序是銀行根據(jù)票面金額以及既定貼現(xiàn)率，計(jì)算出從貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日這段時(shí)間的貼現(xiàn)利息，并從票面金額中扣除，余額部分支付給客戶(hù)。票據(jù)到期時(shí)，銀行持票據(jù)向票據(jù)載明的支付人索取票面金額的款項(xiàng)。
貼現(xiàn)額的計(jì)算公式為：
貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額×(1-年貼現(xiàn)率×未到期天數(shù)÷360天)
貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買(mǎi)賣(mài)，但實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)，即銀行通過(guò)貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)金額的支付人。
什么是備用信用證?它有哪些特點(diǎn)?
備用信用證實(shí)質(zhì)上是擔(dān)保的一個(gè)類(lèi)別，通常與商業(yè)票據(jù)的發(fā)行相聯(lián)系。備用信用證是一種信用證或者類(lèi)似安排，構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)受益人的下列擔(dān)保：
一是償還債務(wù)人的借款或者預(yù)支給債務(wù)人的款項(xiàng)，
二是支付由債務(wù)人所承擔(dān)的負(fù)債，
三是對(duì)債務(wù)人不履行契約而付款。
由此可見(jiàn)，銀行開(kāi)出備用信用證等的行為與傳統(tǒng)的商業(yè)信用證不同點(diǎn)在于，它并不需要銀行進(jìn)行實(shí)際的融資，僅當(dāng)申請(qǐng)人無(wú)力償還時(shí)才需要銀行承擔(dān)債務(wù)責(zé)任。
什么是票據(jù)的背書(shū)?
票據(jù)的背書(shū)是指票據(jù)持有人將票據(jù)轉(zhuǎn)讓他人時(shí)，在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并且簽章的票據(jù)行為。簽章的人稱(chēng)為背書(shū)人。接受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人稱(chēng)為被背書(shū)人或者轉(zhuǎn)讓人。背書(shū)可以分為記名背書(shū)和不記名背書(shū)兩種。經(jīng)過(guò)票據(jù)的背書(shū)，如果出票人或者付款人到期拒絕支付，票據(jù)不能兌現(xiàn)時(shí)，背書(shū)人負(fù)有連帶的付款責(zé)任。因此，票據(jù)的背書(shū)是背書(shū)人的一種或有負(fù)債。
什么是同業(yè)拆借市場(chǎng)?該市場(chǎng)的交易主要有哪些?
同業(yè)拆借市場(chǎng)，是指金融機(jī)構(gòu)之間以貨幣借貸方式進(jìn)行短期資金融通活動(dòng)的市場(chǎng)。同業(yè)拆借的資金主要用于彌補(bǔ)銀行短期資金的不足，票據(jù)清算的差額以及解決臨時(shí)性資金短缺需要。
同業(yè)拆借市場(chǎng)的主要交易有：(1)頭寸拆借，一般為日拆。(2)同業(yè)借貸，它的期限比較長(zhǎng)，從數(shù)天到一年不等。同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率確定方式有兩種：其一為融資雙方根據(jù)資金供求關(guān)系以及其他影響因素自主決定;其二為融資雙方借助中介人經(jīng)紀(jì)商，通過(guò)市場(chǎng)公開(kāi)競(jìng)標(biāo)確定。
什么是國(guó)家助學(xué)貸款?
國(guó)家助學(xué)貸款是由中央和省級(jí)政府共同推動(dòng)的一種信用貸款，由國(guó)家指定的商業(yè)銀行負(fù)責(zé)發(fā)放，對(duì)象是在校的全日制高校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的本、專(zhuān)科學(xué)生和研究生。其主要優(yōu)惠政策在于：一是無(wú)需擔(dān)保，二是由中央或省級(jí)財(cái)政貼息一半。
貸款金額主要根據(jù)公式確定：學(xué)生貸款金額=所在學(xué)校收取的學(xué)費(fèi)+所在城市規(guī)定的基本生活費(fèi)-個(gè)人可得收入(包括家庭提供的收入、社會(huì)等其他方面資助的收入)。一般情況下，學(xué)生通過(guò)申請(qǐng)國(guó)家助學(xué)貸款，每年可得到人民幣8000元左右的貸款。國(guó)家助學(xué)貸款的期限一般不超過(guò)8年，貸款利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期限貸款利率執(zhí)行，不準(zhǔn)上浮。
什么叫國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值?
國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，簡(jiǎn)稱(chēng)GDP(Gross Domestic Product)。是指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)使用本國(guó)或本地區(qū)的生產(chǎn)要素，在一年內(nèi)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和最終服務(wù)的貨幣價(jià)值總額。國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率常常被用來(lái)描述一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)情況。但是，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的概念具有一定的局限性。它不能反映國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的結(jié)構(gòu)和質(zhì)量。片面追求GDP的高速度，容易導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)高投入、高消耗、低效益、不可持續(xù)的粗放型增長(zhǎng)模式。
什么是綠色GDP?
人類(lèi)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)包括兩方面的活動(dòng)。一方面在為社會(huì)創(chuàng)造著財(cái)富，即所謂“正面效應(yīng)”，但另一方面又在以種種形式和手段對(duì)社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展起著阻礙作用，即所謂“負(fù)面效應(yīng)”。這種負(fù)面效應(yīng)集中表現(xiàn)在兩個(gè)方面，其一是無(wú)休止地向生態(tài)環(huán)境索取資源，使生態(tài)資源從絕對(duì)量上逐年減少;其二是人類(lèi)通過(guò)各種生產(chǎn)活動(dòng)向生態(tài)環(huán)境排泄廢棄物或砍伐資源使生態(tài)環(huán)境從質(zhì)量上日益惡化�，F(xiàn)行的國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算制度只反映了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的正面效應(yīng)，而沒(méi)有反映負(fù)面效應(yīng)的影響，因此是不完整的，是有局限性的，是不符合可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的。
改革現(xiàn)行的國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算體系，對(duì)環(huán)境資源進(jìn)行核算，從現(xiàn)行GDP中扣除環(huán)境資源成本和對(duì)環(huán)境資源的保護(hù)服務(wù)費(fèi)用，其計(jì)算結(jié)果可稱(chēng)之為“綠色GDP”。綠色GDP這個(gè)指標(biāo)，實(shí)質(zhì)上代表了國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的凈正效應(yīng)。綠色GDP占GDP的比重越高，表明國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的正面效應(yīng)越高，負(fù)面效應(yīng)越低，反之亦然。
我國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值核算采用什么方法?資料來(lái)自何處?數(shù)據(jù)是如何形成和發(fā)布的?
我國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值基本上是按國(guó)際通行的核算原則，對(duì)各種類(lèi)型資料來(lái)源進(jìn)行加工計(jì)算得出的。主要資料來(lái)源包括三部分：第一部分是統(tǒng)計(jì)資料，包括國(guó)家統(tǒng)計(jì)局系統(tǒng)的統(tǒng)計(jì)資料，如農(nóng)業(yè)、工業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)零售貿(mào)易餐飲業(yè)、固定資產(chǎn)投資、勞動(dòng)報(bào)酬、價(jià)格、住戶(hù)收支統(tǒng)計(jì)資料，國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)的統(tǒng)計(jì)資料，如交通運(yùn)輸、貨物和服務(wù)進(jìn)出口、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)資料;第二部分是行政管理資料，包括財(cái)政決算資料、工商管理資料等;第三部分是會(huì)計(jì)決算資料，包括銀行、保險(xiǎn)、航空運(yùn)輸、鐵路運(yùn)輸、郵電通信系統(tǒng)的會(huì)計(jì)決算資料等。統(tǒng)計(jì)資料在越來(lái)越多的領(lǐng)域采用抽樣調(diào)查方法和為避免中間層次干擾的超級(jí)匯總法�；居�(jì)算方法采用國(guó)際通用的現(xiàn)價(jià)和不變價(jià)計(jì)算方法。
人們會(huì)發(fā)現(xiàn)，不同時(shí)期發(fā)布的同一年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值數(shù)據(jù)往往不一樣，這是因?yàn)閲?guó)內(nèi)生產(chǎn)總值核算數(shù)據(jù)有個(gè)不斷向客觀性、準(zhǔn)確性調(diào)整的過(guò)程。首先是初步估計(jì)過(guò)程。某年的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，先是在次年的年初，依據(jù)統(tǒng)計(jì)快報(bào)進(jìn)行初步估計(jì)。
統(tǒng)計(jì)快報(bào)比較及時(shí)，但范圍不全，準(zhǔn)確性不很強(qiáng)。初步估計(jì)數(shù)一般于次年2月份發(fā)表在《中國(guó)統(tǒng)計(jì)公報(bào)》上。其次是在次年第二季度，利用統(tǒng)計(jì)年報(bào)數(shù)據(jù)對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值數(shù)據(jù)重新進(jìn)行核實(shí)。年報(bào)比快報(bào)統(tǒng)計(jì)范圍全，準(zhǔn)確度也高，采用這類(lèi)資料計(jì)算得到的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值數(shù)據(jù)是初步核實(shí)數(shù)，一般在第二年的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》上公布。至此，工作還未結(jié)束，因?yàn)閲?guó)內(nèi)生產(chǎn)總值核算除了大量統(tǒng)計(jì)資料外，還要用諸如財(cái)政決算資料、會(huì)計(jì)決算資料等大量其他資料，這些資料一般來(lái)得比較晚，大約在第二年10月左右得到，所以在第二年年底的時(shí)候，根據(jù)這些資料再做一次核實(shí)，叫最終核實(shí)。
最終核實(shí)數(shù)在隔一年的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》上發(fā)布。三次數(shù)據(jù)發(fā)布后，如果發(fā)現(xiàn)新的更準(zhǔn)確的資料來(lái)源，或者基本概念、計(jì)算方法發(fā)生變化，為了保持歷史數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可比性，還需要對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整。我國(guó)在1995年利用第一次第三產(chǎn)業(yè)普查資料對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行過(guò)一次重大調(diào)整。
什么是外匯管制?
外匯管制是指一國(guó)政府利用各種法令和規(guī)定，對(duì)居民外匯買(mǎi)賣(mài)的數(shù)量和價(jià)格加以嚴(yán)格的行政控制，以達(dá)到平衡國(guó)際收支、維持利率，以及集中外匯資金并根據(jù)政策需要加以分配的目的。
何謂“洗錢(qián)”?
“洗錢(qián)”是指犯罪分子將貪贓、販毒、販私性質(zhì)的有組織犯罪、恐怖活動(dòng)及其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，利用金融系統(tǒng)掩蓋、隱瞞這些違法所得的來(lái)源、性質(zhì)和所有權(quán)，使其在形式上合法化的行為。
現(xiàn)今，“洗錢(qián)”活動(dòng)也逐步與上游犯罪相分離，利用計(jì)算機(jī)等高新技術(shù)，利用金融專(zhuān)業(yè)服務(wù)，借用空殼公司，偽造商業(yè)票據(jù)，使用衍生金融產(chǎn)品，與金融產(chǎn)品緊密結(jié)合，發(fā)展成為獨(dú)立的犯罪行為。特別是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)、資本流動(dòng)國(guó)際化的情況下，日益猖獗的“洗錢(qián)”活動(dòng)越來(lái)越具有跨國(guó)性質(zhì)，對(duì)金融安全、經(jīng)濟(jì)安全和國(guó)家安全都構(gòu)成了嚴(yán)重威脅，因此必須要加強(qiáng)國(guó)際協(xié)作。
什么是金融衍生產(chǎn)品?
金融衍生產(chǎn)品也稱(chēng)金融衍生工具,是一種通過(guò)預(yù)測(cè)股價(jià)、利率、匯率等未來(lái)市場(chǎng)行情走勢(shì)，以支付少量保證金簽訂遠(yuǎn)期合同或互換不同金融商品的派生交易合約。期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期合約、掉期合約等均屬此列。通過(guò)這些基本形式的組合，就形成了復(fù)雜的金融衍生工具。
什么是國(guó)際儲(chǔ)備和國(guó)際清償力?
國(guó)際儲(chǔ)備是指一國(guó)貨幣當(dāng)局持有的，可用于彌補(bǔ)國(guó)際收支赤字，維持本國(guó)貨幣匯率穩(wěn)定的國(guó)際間可以接受的一切資產(chǎn)。
國(guó)際清償力的概念比國(guó)際儲(chǔ)備的概念廣一些，是指一個(gè)國(guó)家為本國(guó)國(guó)際收支赤字融通資金的能力。它不僅包括貨幣當(dāng)局持有的各種國(guó)際儲(chǔ)備，而且包括該國(guó)從國(guó)際金融機(jī)構(gòu)或國(guó)際資本市場(chǎng)融通資金的能力、該國(guó)商業(yè)銀行所持有的外匯、其他國(guó)家希望持有這個(gè)國(guó)家資產(chǎn)的愿望以及該國(guó)提高利率時(shí)可以引起資金流入的程度等。
什么是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押?
動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為銀行債權(quán)的擔(dān)保。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押有如下特征：(1)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)是一種擔(dān)保物權(quán)，即質(zhì)押權(quán)的設(shè)定須以有效的債權(quán)債務(wù)的設(shè)定為前提，主債權(quán)消失，質(zhì)權(quán)即不存在。(2)質(zhì)物只能是動(dòng)產(chǎn)，并且是可轉(zhuǎn)移占有權(quán)的特定的動(dòng)產(chǎn)，具有流通性和可轉(zhuǎn)移性。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)人必須占有質(zhì)物，質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人不能約定由出質(zhì)人代為占有質(zhì)物。
權(quán)利質(zhì)押與動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的根本區(qū)別在于，前者以債權(quán)、股權(quán)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利為標(biāo)的物，而后者以有形動(dòng)產(chǎn)為標(biāo)的物。如果說(shuō)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)是一種純粹的物權(quán)，權(quán)利質(zhì)權(quán)嚴(yán)格來(lái)說(shuō)是一種準(zhǔn)物權(quán)，共性在于二者都是質(zhì)押的表現(xiàn)形式，具有質(zhì)押的一般特征。
按照我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定，能作為權(quán)利質(zhì)押標(biāo)的物的權(quán)利只限于除財(cái)產(chǎn)所有權(quán)之外的具有可轉(zhuǎn)讓性的特定財(cái)產(chǎn)權(quán)，至于人身權(quán)(如姓名權(quán)、肖像權(quán)、名譽(yù)權(quán)、榮譽(yù)權(quán)、婚姻自由等)和專(zhuān)屬權(quán)(如專(zhuān)利發(fā)明者的身份權(quán)、作者的署名權(quán))均不得成為權(quán)利質(zhì)押的標(biāo)的物。我國(guó)《擔(dān)保法》還明確規(guī)定，不動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)不能成為權(quán)利質(zhì)押的標(biāo)的。
什么是反擔(dān)保?
反擔(dān)保即擔(dān)保的擔(dān)保，它是指第三人為借款人向銀行提供擔(dān)保時(shí)，借款人應(yīng)第三人的要求為第三人所提供的擔(dān)保。如銀行對(duì)借款人發(fā)放保證貸款時(shí)，保證人因要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，故要求借款人為自己再提供擔(dān)保，借款人為保證人所提供的擔(dān)保即屬反擔(dān)保。擔(dān)保旨在保障債權(quán)的`實(shí)現(xiàn)，是對(duì)銀行利益的保護(hù)，而反擔(dān)保則是對(duì)擔(dān)保人利益的保護(hù)，旨在保護(hù)擔(dān)保人不受損失。
借款人為第三人提供的擔(dān)保形式，既可以是保證，也可以是抵押、質(zhì)押。因此，借款人為第三人提供擔(dān)保的內(nèi)容和程序均適用我國(guó)《擔(dān)保法》關(guān)于擔(dān)保的規(guī)定。
擔(dān)保實(shí)踐證明，反擔(dān)保的做法能夠促使第三人放心大膽地?fù)?dān)任借款人的保證人，或者拿出自己的財(cái)產(chǎn)為銀行設(shè)定抵押權(quán)和質(zhì)權(quán)。這不僅有利于保障第三人的利益，也有利于擔(dān)保銀行利益的實(shí)現(xiàn)。
什么是派生存款?
派生存款指商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)放貸款、購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券等方式創(chuàng)造的存款。商業(yè)銀行吸收到原始存款后，只按規(guī)定將一部分現(xiàn)金作為應(yīng)付提款的準(zhǔn)備，其余部分可以用于發(fā)放貸款和投資。在廣泛使用非現(xiàn)金結(jié)算的條件下，取得銀行貸款或投資款項(xiàng)的客戶(hù)并不(或不全部)支取現(xiàn)金，而將其轉(zhuǎn)入自己的銀行賬戶(hù)，這就在原始存款的基礎(chǔ)上，形成一筆新存款，接受這筆存款的銀行除保留一部分作為準(zhǔn)備金外，其余部分又用于發(fā)放貸款或投資，從而又形成了派生存款。以此類(lèi)推，便使原始存款得到數(shù)倍的擴(kuò)張。
什么是貨幣乘數(shù)?
貨幣乘數(shù)是基礎(chǔ)貨幣與貨幣供應(yīng)量擴(kuò)張關(guān)系的數(shù)量表現(xiàn)，即中央銀行創(chuàng)造或縮減一單位的基礎(chǔ)貨幣，能使貨幣供應(yīng)量增加或減少的倍數(shù)。貨幣供應(yīng)量是由基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)共同決定的。令M表示貨幣供給量，B表示基礎(chǔ)貨幣，k表示貨幣乘數(shù)，則貨幣供給的基本模型為：M=B×k
什么是并表監(jiān)管?
并表監(jiān)管，是指監(jiān)管當(dāng)局以整個(gè)銀行集團(tuán)為對(duì)象，對(duì)銀行集團(tuán)的總體經(jīng)營(yíng)和所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。這里的銀行集團(tuán)既包括銀行直接的分支機(jī)構(gòu)和子公司，也包括集團(tuán)內(nèi)的非銀行機(jī)構(gòu)和金融附屬公司。資本監(jiān)管、防止資本的重復(fù)計(jì)算是并表監(jiān)管的重要核心內(nèi)容之一。
巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對(duì)監(jiān)管當(dāng)局的并表監(jiān)管提出了以下原則：
1.監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)了解銀行集團(tuán)的整體結(jié)構(gòu)和主要業(yè)務(wù);
2.監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)確保銀行集團(tuán)總部全面監(jiān)測(cè)、有效控制其境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，監(jiān)督整個(gè)集團(tuán)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況，定期獲取并核實(shí)所有境內(nèi)外業(yè)務(wù)的信息;
3.監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)全面審查銀行從事的各項(xiàng)銀行和非銀行業(yè)務(wù)，無(wú)論是銀行直接從事的業(yè)務(wù)(包括海外機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù))，還是通過(guò)附屬機(jī)構(gòu)間接從事的業(yè)務(wù);
4.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管框架能夠評(píng)估一家商業(yè)銀行或銀行集團(tuán)從事的非銀行業(yè)務(wù)給這家銀行或銀行集團(tuán)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn);
5.監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)要求銀行集團(tuán)在并表基礎(chǔ)上達(dá)到審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，包括資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)集中等標(biāo)準(zhǔn)，并確定哪些標(biāo)準(zhǔn)適用于單個(gè)銀行，哪些適用于并表的銀行，哪些對(duì)兩者均適用;
6.監(jiān)管當(dāng)局能夠收集各個(gè)銀行集團(tuán)的并表財(cái)務(wù)信息;
7.監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)對(duì)銀行集團(tuán)的境外機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查;
8.監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)要求銀行集團(tuán)的母公司和附屬機(jī)構(gòu)采取糾正措施，必要時(shí)限制或界定銀行集團(tuán)整體的業(yè)務(wù)范圍和開(kāi)展這些業(yè)務(wù)的海外場(chǎng)所等。
什么是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管評(píng)級(jí)體系?
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管評(píng)級(jí)體系是指銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和其他渠道獲得的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信息，對(duì)該機(jī)構(gòu)的資本充足水平、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)管理狀況、盈利能力、流動(dòng)性及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性等方面進(jìn)行客觀定量分析及定性判斷，在此基礎(chǔ)上對(duì)該機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估的方法和過(guò)程。目前，許多國(guó)家的銀行監(jiān)管當(dāng)局都采用了美國(guó)的CAMELS評(píng)級(jí)體系。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)參照CAMELS評(píng)級(jí)體系及其他評(píng)級(jí)體系，開(kāi)發(fā)出了針對(duì)有關(guān)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)體系。
什么是銀行業(yè)跨境監(jiān)管?
在銀行業(yè)國(guó)際化的背景下，各國(guó)的銀行監(jiān)管當(dāng)局都要負(fù)責(zé)對(duì)本國(guó)銀行的境外分支機(jī)構(gòu)和境內(nèi)外資銀行實(shí)施監(jiān)管，即在某些情況下?lián)?dāng)母國(guó)監(jiān)管者的角色，在另外情況下?lián)?dāng)東道國(guó)監(jiān)管者的角色。而且，任何一個(gè)跨國(guó)銀行的分支機(jī)構(gòu)都要同時(shí)接受母國(guó)和東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。實(shí)施跨境監(jiān)管的目的是要確保所有的跨境銀行業(yè)務(wù)都能得到母國(guó)和東道國(guó)的有效監(jiān)管。為此，母國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)實(shí)施全球并表監(jiān)管，對(duì)銀行在世界各地的業(yè)務(wù)，特別是其外國(guó)分行、附屬機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，進(jìn)行充分有效的監(jiān)管;同時(shí)，東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局也應(yīng)對(duì)境內(nèi)的外國(guó)銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)管。母國(guó)與東道國(guó)監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)建立監(jiān)管合作機(jī)制，及時(shí)通報(bào)和交流有關(guān)信息。
何謂互換?
所謂互換(Swap)是指當(dāng)事雙方同意在預(yù)先約定的時(shí)間內(nèi)，通過(guò)一個(gè)中間機(jī)構(gòu)來(lái)交換一連串付款義務(wù)的金融交易。
互換交易有兩種類(lèi)型：貨幣互換(Currency Swap)和利率互換(Interest Rate Swap)。在貨幣互換交易中，兩個(gè)獨(dú)立的借取不同貨幣信貸的借款人，同意在未來(lái)的時(shí)間內(nèi)，按照約定的規(guī)則，互相負(fù)責(zé)對(duì)方到期應(yīng)付的借款本金和利息。通過(guò)這種交換，借款的雙方都可以既借到自己所需的貨幣貸款，又同時(shí)避免了還款付息時(shí)貨幣兌換引起的匯率風(fēng)險(xiǎn)，從而使雙方或者至少其中一方獲益。在利率互換交易中，兩個(gè)單獨(dú)的借款人從兩個(gè)不同的貸款機(jī)構(gòu)借取了同等數(shù)額、同樣期限的貸款，雙方商定互相為對(duì)方支付貸款利息。此外，還可以將貨幣互換和利率互換結(jié)合起來(lái)進(jìn)行，比如一種貨幣的固定利率付息與另一種貨幣的浮動(dòng)利率付息相交換，這也稱(chēng)為交叉利率通貨互換(Cross Currency Interest Rate Swap)。
什么是金融租賃和回租租賃?
金融租賃是指由承租人選定所需設(shè)備后，由租賃公司(出租人)負(fù)責(zé)購(gòu)置，然后交付承租人使用，承租人按租約定期交納租金。金融租賃合同通常規(guī)定任何一方不能中途毀約，租賃期滿(mǎn)后，租賃設(shè)備可以由承租人選擇退租、續(xù)租或?qū)a(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人。金融租賃方式大多用于大型成套設(shè)備的租賃。
回租租賃，也稱(chēng)售出租賃，企業(yè)把持有的設(shè)備出售給租賃公司，同時(shí)簽訂租約，租回原設(shè)備使用，這是由于設(shè)備所有者既想獲得周轉(zhuǎn)資金另行投資，又想繼續(xù)使用原有設(shè)備，而采用的特殊的租賃方式。
什么是LIBOR ?
LIBOR(London InterbankOffered Rate )，即倫敦同業(yè)拆借利率，是指?jìng)惗氐牡谝涣縻y行之間短期資金借貸的利率，是國(guó)際金融市場(chǎng)中大多數(shù)浮動(dòng)利率的基礎(chǔ)利率。作為銀行從市場(chǎng)上籌集資金進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的融資成本，貸款協(xié)議中議定的LIBOR通常是由幾家指定的參考銀行，在規(guī)定的時(shí)間(一般是倫敦時(shí)間上午11：00)報(bào)價(jià)的平均利率。最經(jīng)常使用的是3個(gè)月和6個(gè)月的LIBOR。
我國(guó)對(duì)外籌資成本即是在LIBOR利率的基礎(chǔ)上加一定百分點(diǎn)。從LIBOR變化出來(lái)的，還有新加坡同業(yè)拆放利率(SIBOR)、紐約同業(yè)拆放利率(NIBOR)、香港同業(yè)拆放利率(HIBOR)等。
何謂獨(dú)立董事?
獨(dú)立董事是指具有完全意志，能代表公司的全體股東和公司整體利益的董事會(huì)成員，他獨(dú)立于公司的管理和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以及那些有可能影響他們做出獨(dú)立判斷的事物，不能與公司有任何影響其客觀、獨(dú)立判斷的關(guān)系。它不代表出資人、管理層、股東大會(huì)、董事會(huì)任何一方的利益，因此會(huì)顧全大局，從企業(yè)自身出發(fā)，對(duì)公司活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，改變一切公司事務(wù)均由董事會(huì)決策的局面，并將最終給所有股東帶來(lái)利益。從世界范圍看，獨(dú)立董事制度主要盛行于英、美這些不設(shè)監(jiān)事會(huì)的國(guó)家，其監(jiān)督用意非常明顯。
何謂QFII?
所謂QFII(Qualified Foreign Institutional Investors)即合格的境外機(jī)構(gòu)投資者制度，是指允許合格的境外機(jī)構(gòu)投資者，在一定的規(guī)定和限制下，匯入一定額度的外匯資金，并轉(zhuǎn)換為當(dāng)?shù)刎泿�，通過(guò)被嚴(yán)格監(jiān)管的專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)投資當(dāng)?shù)刈C券市場(chǎng)，其資本利得、股息等經(jīng)批準(zhǔn)后可轉(zhuǎn)為外匯匯出的一種市場(chǎng)開(kāi)放模式。QFII作為一種過(guò)渡性制度安排，是那些貨幣沒(méi)有自由兌換、資本項(xiàng)目未完全開(kāi)放的新興市場(chǎng)的國(guó)家和地區(qū)，實(shí)現(xiàn)有序、穩(wěn)妥開(kāi)放證券市場(chǎng)的特殊渠道。
2002年11月5日,中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布了《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》，標(biāo)志著我國(guó)正式實(shí)行QFII制度.。
何謂QDII?
QDII(國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者赴海外投資資格認(rèn)定制度QUALIFIEDDOMESTIC INSTITUTIONAL INVESTORS, QDII)制度由香港政府部門(mén)最早提出，是在外匯管制下內(nèi)地資本市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放的權(quán)宜之計(jì)，以容許在資本賬項(xiàng)目未完全開(kāi)放的情況下，國(guó)內(nèi)投資者往海外資本市場(chǎng)進(jìn)行投資。
匯金公司是個(gè)什么樣的機(jī)構(gòu)?
成立于2003年12月16日,注冊(cè)資本3724.65億元人民幣的中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司，是國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資投資控股公司，主要職能是代表國(guó)家行使對(duì)中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等重點(diǎn)金融企業(yè)的出資人的權(quán)利和義務(wù)，支持中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行落實(shí)各項(xiàng)改革措施，完善公司治理結(jié)構(gòu)，保證國(guó)家注資的安全并獲得合理的投資回報(bào)。它是獨(dú)立于現(xiàn)有國(guó)有資產(chǎn)管理體系和銀行監(jiān)管體系的投資控股實(shí)體。
如何理解流動(dòng)性比率?
流動(dòng)性比率是最常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它用于測(cè)量企業(yè)償還短期債務(wù)的能力。流動(dòng)性比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，其計(jì)算數(shù)據(jù)來(lái)自于資產(chǎn)負(fù)債表。一般說(shuō)來(lái)，流動(dòng)性比率越高，企業(yè)償還短期債務(wù)的能力越強(qiáng)。一般情況下，營(yíng)業(yè)周期、流動(dòng)資產(chǎn)中應(yīng)收賬款數(shù)額和存貨的周轉(zhuǎn)速度是影響流動(dòng)性比率的主要因素。
計(jì)算出來(lái)的流動(dòng)性比率，只有和同行業(yè)平均流動(dòng)性比率、本企業(yè)歷史的流動(dòng)性比率進(jìn)行比較，才能知道這個(gè)比率是高還是低。一般認(rèn)為，生產(chǎn)企業(yè)合理的最低流動(dòng)比率是2。這是因?yàn)榱鲃?dòng)資產(chǎn)中變現(xiàn)能力最差的存貨金額約占流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半，剩下的流動(dòng)性較強(qiáng)的流動(dòng)資產(chǎn)至少要等于流動(dòng)負(fù)債，企業(yè)的短期償債能力才會(huì)有保證。
什么是期權(quán)?
期權(quán)，是指在未來(lái)某時(shí)期行使合同，按協(xié)議價(jià)格買(mǎi)賣(mài)某種金融工具的權(quán)利。期權(quán)有買(mǎi)權(quán)(也稱(chēng)看漲期權(quán))和賣(mài)權(quán)(也稱(chēng)看跌期權(quán))之分，買(mǎi)權(quán)是指在約定的未來(lái)時(shí)間內(nèi)按協(xié)定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)若干標(biāo)準(zhǔn)單位金融工具的權(quán)利，賣(mài)權(quán)是指在約定的未來(lái)時(shí)間內(nèi)按協(xié)定價(jià)格出售若干標(biāo)準(zhǔn)單位金融工具的權(quán)利。無(wú)論是買(mǎi)權(quán)還是賣(mài)權(quán),都有合同的買(mǎi)方(也稱(chēng)合同持有人)和賣(mài)方(也稱(chēng)合同讓與人)，期權(quán)合同的買(mǎi)方是從賣(mài)方購(gòu)進(jìn)一種承諾，表明賣(mài)方將在約定的時(shí)期內(nèi)隨時(shí)準(zhǔn)備依買(mǎi)方的要求按協(xié)定價(jià)格買(mǎi)進(jìn)(或賣(mài)出)標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的金融工具。期權(quán)合同的買(mǎi)方為取得這一承諾要付出一定的代價(jià)，即期權(quán)的價(jià)格。但是合同的買(mǎi)方除了付出期權(quán)價(jià)格以外，只享受購(gòu)買(mǎi)或出售金融工具的權(quán)利，而不負(fù)其他義務(wù)，即不是合同到期時(shí)非買(mǎi)或非賣(mài)不可。
為什么目前除商業(yè)銀行外其他投資人不能投資于次級(jí)債券?
由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的高度專(zhuān)業(yè)性，就目前我國(guó)商業(yè)銀行公開(kāi)信息披露的程度來(lái)說(shuō)，一般的非銀行機(jī)構(gòu)投資人和公眾投資人難以識(shí)別、分析、量化商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及其變化情況，只有本業(yè)中的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)(如銀行)方可進(jìn)行這種風(fēng)險(xiǎn)投資，這也是循序漸進(jìn)、保護(hù)廣大投資人的正確措施。待信息披露和透明度建設(shè)達(dá)到監(jiān)管者較為滿(mǎn)意的程度時(shí)，次級(jí)債務(wù)將向更大范圍的投資人開(kāi)放。
海外其他銀行監(jiān)管當(dāng)局如何處理商業(yè)銀行持有的其他銀行資本工具?中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的處理方法是否符合國(guó)際慣例?
從監(jiān)管實(shí)踐來(lái)看，各國(guó)對(duì)商業(yè)銀行持有其他銀行資本工具的處理方法也不盡相同。英國(guó)規(guī)定銀行持有其他信貸機(jī)構(gòu)和金融企業(yè)發(fā)行的資本工具，必須全部從該銀行資本中扣除，但少量用于交易目的(treading purpose)的持有除外。新加坡、馬來(lái)西亞要求從資本中直接扣除持有的其他銀行發(fā)行的資本工具。在香港對(duì)經(jīng)金管局(HKMA)同意的持有其他銀行發(fā)行的資本工具可不進(jìn)行扣除。歐盟監(jiān)管條例規(guī)定一家商業(yè)銀行持有其他銀行發(fā)行的資本工具最高不能超過(guò)該銀行資本的10%。銀監(jiān)會(huì)規(guī)定商業(yè)銀行持有其他銀行發(fā)行的次級(jí)債券合計(jì)不得超過(guò)核心資本的20%，是國(guó)際上普遍認(rèn)可的處理方法，同時(shí)還規(guī)定在計(jì)算資本充足率時(shí)給予其100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重(不享有銀行同業(yè)債權(quán)20%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重)，符合審慎監(jiān)管的要求。目前銀監(jiān)會(huì)沒(méi)有發(fā)現(xiàn)銀行間通過(guò)“協(xié)議”的方式，相互持有彼此發(fā)行的次級(jí)債券，如果發(fā)生這種情況，銀監(jiān)會(huì)也將采取從資本中扣除的處理方法。
銀行間相互持有次級(jí)債券是否應(yīng)當(dāng)在計(jì)算資本充足率時(shí)予以扣除?
在1988年的資本協(xié)議中，巴塞爾委員會(huì)明確表示，對(duì)商業(yè)銀行持有其他商業(yè)銀行發(fā)行的資本工具，可以不從資本中扣除，因?yàn)檫@樣做可能無(wú)助于一些國(guó)家銀行體系的結(jié)構(gòu)調(diào)整。委員會(huì)提出是否從銀行資本中扣除該銀行持有的其他銀行發(fā)行的資本工具(包括股票、可轉(zhuǎn)債、次級(jí)債券)，由各國(guó)銀行監(jiān)管當(dāng)局自定，但同時(shí)規(guī)定，如果人為地為提高資本充足率而相互交叉持有資本工具，則應(yīng)采取從資本中扣除的處理方式。
什么是次級(jí)債券?
次級(jí)債券是指固定期限不低于5年(包括5年),除非銀行倒閉或清算,不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失,且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其它負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債券。次級(jí)債計(jì)入資本的條件:不得由銀行或第三方提供擔(dān)保;并且不得超過(guò)商業(yè)銀行核心資本的50%。
次級(jí)債券作為資本有哪些局限性?
目前，商業(yè)銀行次級(jí)債券的發(fā)行量已達(dá)到723億元，對(duì)提高國(guó)有商業(yè)銀行，特別是股份制商業(yè)銀行的資本充足率，發(fā)揮了較大的作用。
但是，銀監(jiān)會(huì)對(duì)次級(jí)債券的一些特性也有充分的認(rèn)識(shí)。次級(jí)債券所籌集的資金不能用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的損失，只有當(dāng)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，方可用來(lái)彌補(bǔ)存款人和其他債權(quán)人可能蒙受的損失。正是考慮到這一點(diǎn)，在《商業(yè)銀行次級(jí)債券發(fā)行管理辦法》中，我們明確規(guī)定商業(yè)銀行投資其它商業(yè)銀行發(fā)行的次級(jí)債務(wù)工具合計(jì)不得超過(guò)核心資本的20%。
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