關于審計自查報告范文（通用19篇）
時光匆匆，一段時間的工作已經結束了，回顧一段時間工作的付出，總體情況有好有壞，這時候十分有必須要寫一份自查報告了。相信大家又在為寫自查報告犯愁了吧！下面是小編幫大家整理的關于審計自查報告范文，僅供參考，歡迎大家閱讀。
審計自查報告 1
按照開展審計工作評議的統一安排，4月30日，區審計局召開自查自評會議，并邀請工作評議組成員、部分區人大代表、被審計單位負責人以及機關退休老同志參加。會上，大家肯定了近年來審計工作所取得的成績，同時也指出審計工作存在的不足，并制定了初步整改措施。
一、近年來審計工作所取得的成績
在區委、區政府和上級主管部門的領導下，在區人大、區政協的有力監督下，在各部門的傾力配合下，近三年來審計工作取得了長足的發展，具體表現在以下五個方面：
(一)審計觀念全面更新。觀念是行動的先導。三年來，我們緊緊圍繞黨委政府中心工作，充分發揮審計“免疫系統”功能，切實做到了“三個轉變”：由事后懲處向事前防范轉變、由處理處罰向積極建議轉變、由被動監督向主動服務轉變，改變了社會上認為“審計工作就是找麻煩、整人、得罪人”的錯誤觀念。角色的轉換，和諧了審計氛圍、融洽了審計關系，審計工作的外部環境明顯優化，表現在單位和個人主動請予審計，要求審計的越來越多，請審計提前把關、事中監督、事后審查的越來越多，采納審計建議、按審計意見進行整改的越來越多。
(二)審計工作成效明顯。20xx以來，我局共開展了109個項目(單位)的審計及審計調查，查出管理不規范金額41463萬元，糾正歸還原渠道的資金達3418萬元;開展災后恢復重建、擴大內需和港澳援建項目跟蹤審計(調查)623人次，發放整改意見函215份，對項目資金和工程質量的監管有力有效;開展“普九”債務化解審計調查，核減債務1101萬元;牽頭組織了區級政府性負債清理，核減債務12541萬元，核減率7.08%;核減國家建設工程投資4300萬元，挽回經濟損失3600萬元，核減城市建設中以開發帶動的項目虧損3016萬元，積極消化了一些不穩定的社會矛盾;向有關部門移送案件線索6件;堅持以審促糾、以審促建，提出合理性建議105條，促使被審計單位建立完善了56項管理制度，審計職能作用得到充分發揮。
(三)機制制度逐步健全。一是健全工作機制。以區委政府的名義先后出臺了《關于進一步加強審計監督，促進經濟社會和諧發展的意見》、《巴州區黨政領導干部任期經濟責任審計辦法》、《巴州區黨政領導干部經濟責任審計結果運用管理暫行辦法》、《巴州區國家投資建設項目管理暫行規定》等5個規范性文件，從而使審計工作有章可循、有規可依。二是完善內部制度。堅持目標科學、責任明確的原則，先后制定了《政務公開制度》、《審計程序制度》、《廉政監督責任制度》、《廉潔從審紀律》等數項內部管理制度。目前，率先在全省試行審計計劃、審計查證、審計審理、審計執行“四權分離”的管理辦法，待進一步總結完善后全面推行，這必將對進一步提升審計質量和效能，促進廉潔從審起到積極的推動作用。
(四)審計質量不斷提高。質量是審計工作的“生命線”。近年來，我們堅持以完善控制體系為抓手，嚴把“四關”，狠抓審計質量全面提高，三年間無一例質量投訴。一是嚴把審前調查關。通過查資料、走訪、問詢等方式開展審前調查，深入了解被審計單位的機構設置、資金來源、管理方式、內控制度、核算方式等，為編制審計方案提供依據。二是嚴把質量復核關。將審計復核工作貫穿于審計項目實施的全過程，對每一個審計項目嚴格實行三次復核，即征求意見稿復核、全面復核、對外報告復核，確保項目“零”缺陷、程序“零”違規、質量“零”差錯、廉政“零”投訴。三是嚴把處理處罰關。在重點把握問題的定性、法律法規的適用等關鍵環節的同時，堅持客觀公正、原則性、靈活性與可操作性相統一。在處理處罰決定的文字表述上，力求科學嚴謹。認真開展審計決定執行回訪活動，督促被審計單位落實整改事項，進一步加強管理。四是嚴把項目抽審關。創新實行項目抽審制，即由主要領導牽頭，定期在已完成的審計項目中抽取一定比例項目實行再審，通過抽審提高審計質量，并將抽審情況在機關內部予以通報。
(五)審計形象明顯提升。一是堅持文明從審。做到“三個結合”：即依法審計和文明審計相結合、審計監督與審計服務相結合、防護性與建設性相結合。要求全體干部在監督中服務，在服務中監督，學會換位思考，用審計別人的標準來要求自己，用理解自己的理念來理解別人。二是狠抓班子建設。以建設學習型領導班子為契機，要求班子成員深層“洗腦”、全面“洗臉”、經�！跋词帧�、長期“洗禮”，要有一種本領恐慌的危機感、責任感、使命感，樹立終身學習意識。堅持重大事項集體討論決定，堅持民主集中制原則，樹立團結協作意識。班子連續三年被評為“四好班子”。三是抓實廉政教育。通過開展理想信念教育、革命傳統教育和開展“向王瑛同志學習、爭做樸實吃苦感恩的巴中人”等活動，堅持每年簽訂《廉潔從審承諾書》，讓廉潔從審意識入腦入心。通過聘請行風監督員和特約審計員，強化社會監督，三年間無一例廉政投訴。四是充實審計力量。先后成立了經濟責任審計分局、政府投資審計分局、審計執法監察，爭取了10個財撥編制，晉升了3名副科級領導干部，上掛下派了2名干部，改變了3名干部的工勤身份，選調了6名干部充實審計隊伍，干部職工的凝聚力得到進一步增強。五是搞好參謀服務。對在審計中發現的問題，積極向黨委政府提出有情況、有分析、有深度、有高度、有價值的審計建議，三年來，共上報《審計信息》69期，《審計要情》28期，《審計專報》35期，使審計工作全面進入黨政領導的決策視野，充分發揮了審計的建設性功能。
二、深入查找自身存在的問題和不足
(一)審計管理有待加強。一是審計力量不足�，F有職工34人中僅有22名專職審計人員，今年安排計劃項目29個(不含災后重建、擴大內需、港澳援建項目423個和領導交辦項目)，審計任務重與審計力量不足的矛盾非常突出。二是審計手段不新。目前的工作開展，大多仍停留在以手工為主的賬簿審計狀態，利用計算機審計的工作還沒有完全開展起來;審計信息化建設相對滯后，一些先進的審計技術和方法沒有得到有效采用，影響了工作質量和工作效率的提高。三是審計監督不細。由于“有心無力”，審計的廣度和深度不夠，效益審計開展較少，微觀審計多、宏觀審計少，個別領域、個別項目審得不透、不細。
(二)機關作風有待改進。按照區政府的統一安排，我們在機關認真開展了作風整頓建設活動，通過自查發現“四不”問題在個別同志身上不同程度存在，“不守時”，作風散漫，上下班遲到早退;“不守紀”，不遵守規章制度，工作時間聽音樂、聊天、打游戲;“不忌口”，律己不嚴，接受被審計單位宴請;“不敬業”，責任心不強，審計工作效率較低。
(三)功能發揮不夠充分。給黨委政府的“進言”不深，對問題的實質欠深層次挖掘和分析，信息專報的針對性和建設性不強;給被審計單位的建議不實，整改意見過于粗糙，可操作性差，促使被審單位強化內部管理的效果不明顯。督促整改力度不大，個別問題“屢審屢犯、屢犯屢審”，一定數量的審計意見、審計決定未能落到實處，必須加大對整改情況的跟蹤檢查力度，審計執法工作有待加強。
(四)專業技能亟須提高。盡管80%的職工具有大專以上學歷，但中級以上職稱僅占35%，能熟練運用AO系統進行審計的'人員不多，尤為缺乏工程技術人員，致使一些投資性項目工程審計只得依賴外聘造價人員。加之，審計任務重、培訓機會少，業務素質和能力有待提高。
(五)質量與效能有待提升。主要體現在部分審計意見書、審計決定不能完全真實、客觀、公允地反映被審計單位的財政、財務收支審計結果;個別同志面對繁重審計任務有畏難情緒，工作的積極性和主動性不強，存在“軟懶散拖”現象，審計效率不高;極個別同志缺乏政治責任心，工作中存在“走過場”的現象，深入細致不夠。
(六)審計宣傳有待強化。重業務輕宣傳。集中精力抓審計任務完成，對審計宣傳無暇顧及。重內部輕外部。審計宣傳“養在深閨”，內部火火紅紅、外部稍顯冷清。重形式輕實效。審計宣傳呈“粗放型”，“掛標語、發傳單”多，對典型案例解剖分析少，宣傳實效不大。
三、認真落實整改提高的各項措施
(一)把握角色定位，樹立服務大局的審計理念。以開展工作評議為契機，用開放的意識、比較的思維、創新的理念、改革的精神，重新審視和研判新形勢下的審計工作。跳出審計看審計，要堅持圍繞黨委、政府中心工作和社會關注的熱點、難點、焦點，安排項目計劃和開展審計工作，從機制、體制層面建言獻策，強化審計服務大局功能。跳出審計干審計，要堅持站在被審計單位的角度，深入分析查出問題的癥結，從加強內部管理層面提出有真效、有實效、有長效的審計建議，強化審計建設功能。
(二)開展作風整頓，塑造文明高效的審計行風。將作風整頓與學習新的《審計法實施條例》相結合、與開展審計業務相結合、與建立健全“剛性”機關管理制度相結合，以優良高效的工作體現良好的工作作風。針對存在的“四不”問題，制定切實可行的整頓措施，堅決杜絕“兩張皮”和“走過場”。嚴格執行考勤制度，盯緊“自由人”，防止上下班“不守時”;將內網與互聯網分開，工作時間只準使用審計內網，根治上班時間“不守紀”問題;嚴格工作紀律，嚴肅執行“審計八不準”，探索試行工作經費項目包干制，防止“不忌口”;推行服務承諾制、首問責任制、限時辦結制，以制度促效能提升，防止“不敬業”。
(三)搞好業務培訓，打造技藝精湛的審計隊伍。以“摸得清家底、查得出問題、提得出建議、經得起檢驗”為基本要求，加強隊伍培訓。以“請進來教”為基本途徑，邀請上級審計機關和相關部門的專家，進行計算機審計、法律、業務知識培訓，提高整體“作戰能力”。以“送出去學”為首選方式，將工程技術人員、計算機審計熟手，送到上級審計機關和大專院校強化培訓，提高工程審計和運用AO系統審計能力，培養審計專業“精兵”。以“人盡其才”為價值取向，通過優化組合，合理調配科室人員、整合外聘人員等方式，實現“傳幫帶”，培養一批查核賬務的能手、分析研究的高手、計算機應用的強手和精通管理的行家里手。
(四)強化監督管理，創建與時俱進的審計模式。一是試行審計“四權分離”。將審計內部職責劃分為“審計計劃”、“審計查證”、“審計處理”、“審計執行”四部分，并將內部機構設置對應劃分成四類，形成四部門各司其職、相互監督、運行規范、密切協作的運作機制和管理模式，改變由同一個業務部門“一竿子插到底”的審計作業模式，這既能提高審計效率，又能有效防范審計風險。二是充分發揮審計監督的特有優勢，運用審計結果提煉歸納形成高質量的專題分析報告，扎實抓好審計信息科研工作，促進政府相關部門建立完善規章制度。三是采取“回頭看”、“跟蹤式”的監督辦法，確保審計結論的經濟違規問題得到整改，審計建議得到落實，增強審計執法的嚴肅性、權威性和實效性。
(五)加強廉政建設，塑造廉潔透明的審計形象。嚴格執行廉潔從審。以建立健全懲防體系建設為抓手，要求審計人員用高于別人的標準要求自己，用嚴于別人的標準監督自己，嚴格執行審計紀律“八不準”規定、審前承諾制、審后回訪制、審計組廉政監督員制和年終考核一票否決制等制度，探索實行項目質量責任追究制，切實維護審計機關的廉潔形象。全力打造“陽光審計”。利用報刊雜志、政務內外網，公開審計內容、審計程序和審計結果，公布舉報電話，定期發布有關審計信息，不斷提升審計形象。
審計自查報告 2
根據省教育廳蘇教審〔20xx〕6號文件精神，現將我校20xx年度開展內審工作的情況向檢查組的各位領導和專家作一簡要匯報：
一、學�；靖艣r及內審機構設置情況
江蘇廣播電視大學是一所省屬高等院校，實行省、市、縣三級管理的辦學體制。省�，F有教職工356人，全日制普通本、�？圃谛Ｉ�3302人，學校占地面積35870㎡，校舍建筑面積31892㎡，儀器設備總價值3626萬元，圖書資料10.5萬冊。
為使學校內部審計工作得以順利開展，我校設立審計辦公室，與紀檢、監察室合署辦公，專職審計人員3人，其中1人具有會計師中級職稱，1人為初級職稱。學校的審計工作由校長彭坤明同志直接領導，黨委副書記管向群同志具體分管。學校黨政領導對審計工作予以高度重視和支持，認真履行《教育系統內部審計工作規定》的6項職責，定期聽取審計工作匯報，多次在黨委會和校領導辦公會上研究部署審計工作，并為審計人員履行職責提供必要的經費保證，創造良好的工作環境和條件。
二、20xx年度履行內審監督職能情況
20xx年，我們緊緊圍繞學校改革和發展的中心任務，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真履行內審的監督職能，審計的范圍涉及到財務收支審計、經濟效益審計、經濟責任審計、合同審計、基建工程預決算審計和維修裝飾工程審計等多個方面，并多次參與了大宗物資、設備采購的調研和論證工作，使學校的財務收支、經濟活動、物資采購等規范化運作，有效地保證了學校經費資產的安全，切實維護了學校的利益。
1、關于基建工程招投標工作
20xx年，我校定淮門校區遠程綜合樓進入了全面安裝和裝修時期。該遠程綜合大樓層高為21層，總面積為27000平方米，總投資為1億多元。20xx年，進入施工建設的項目有弱電系統工程、室內外裝修工程、演播廳、實驗室、會議室、多媒體教室等10多個項目，投入資金達3000多萬元、為了保證各工程項目嚴格按照國家有關規范操作，我們對各工程項目、大型設備及大宗物資器材采購的招投標及有關合同的簽訂實行全過程參與，確保各個環節做到透明公開，公平公正。如在大樓外墻瓷磚及玻璃幕墻以及餐廳的不銹鋼廚具的采購中，我們與基建處、后勤管理中心的同志一同前往生產廠家進行實地考察，確保了采購材料的規格和質量。
2、關于基建維修審計工作
基建維修審計是我們內審工作的一個主要部分。20xx年我校龍池庵校區和漓江路學生公寓涉及到大小維修項目達25項之多，金額累計為798.6萬元，其中我們自審的項目有水電改造工程、校園綠化、學生田徑運動場改造、印刷廠舊廠房改造工程、學生公寓洗碗消毒房等18項，報審金額為222.24萬元，核定金額為202.06萬元，核減金額為20.17萬元，核減率為9%。另有一些數額較大的工程如遠程綜合樓樁基工程、8號和10號教學樓加固工程以及8號、10號、11號三幢教學樓消防安裝工程等7項，我們委托審計事務所進行審計，報審金額為576.35萬元，核定金額為484.41萬元，核減金額為91.93萬元，核減率為15.9%。
基建維修項目種類繁多、細雜，材料質量及價格懸殊較大，審計核對的任務相當繁重。因此，我們對每一個項目都進行現場測量，并進行大量的市場調查，認真把好審計這一重要關口，校財務處予以大力支持和積極配合，凡未經審計的工程維修項目，一律不予付款，為學校節省了一筆可觀的經費，切實維護了學校的利益。
3、關于大宗物資設備采購的調研審簽工作
隨著我校事業的發展，學校各部門添置新的設備和對老設備淘汰更新的需求不斷增加。20xx年，我校后勤管理中心設備部門應各部門教學和管理的需求，共采購電腦、多媒體液晶投影機、教務管理軟件以及攝像、照像、網絡數字會議等配套設備近20項。我們嚴格按照學校有關規定對一次性在0.5萬元-5萬元的物資采購都能與設備部門的同志一道前往供貨單位或商店進行調研，堅持同品牌、規格看價格，貨比三家的原則，在確保產品質量的前提下，盡可能地為學校多節省開支。
4、關于財務審計工作
20xx年，我們按照校黨委和主管校長的要求，結合原財務處處長蔣世平同志的離任審計和主管龍池庵學生食堂的直屬學院副院長汪彪同志的經濟責任審計，組織專門班子，用了近兩個月的時間，對學校財務處近三年來的收支情況和各類帳目(總帳及明細帳)、年終資產損益表及上報省財政廳的各種統計報表以及學生食堂近三年來的經營盈虧情況進行了綜合審計。通過審計，我們出具了相關的審計報告，對加強財務管理，改善食堂經營提出了積極的意見和建議，為校領導全面了解學校的財務和經費使用情況，加強學生食堂的管理，對學校的進一步發展作出正確決策提供了較為客觀的依據。
三、幾點體會
1、校黨政領導的重視是做好審計工作的保證。按照教育系統內部審計工作規定(原國家教委第24號令)要求，校長對重大(5萬元以上)的審計項目親自布置、檢查和審簽。分管校領導經常與審計人員一道查看有關帳目，聽取審計工作的匯報，協調幫助解決審計工作中出現的問題。每次校黨委、校領導辦公會均能安排紀監審辦公室負責同志參加。使紀檢、審計部門的同志能及時了解掌握學校的重大決策和重大經濟活動，為開展紀檢、審計工作創造了良好的條件。
2、在委托審計中積極配合和參與。經過近幾年來的實踐，我們體會到：中介機構的審計不能完全代替內部審計，委托審計中內審人員必須親臨現場。一是內部人員比外部人員更了解項目的實際情況，尤其是維修項目，圖紙和簽證不健全，有的甚至無圖紙，所以必須有熟悉情況的內審人員在場，許多項目的審計實際上已由事后變為事中和事前審計;二是內審人員到場是對項目負責人如實提供情況的一個監督，是對外部審計人員工作態度和工作作風的一個監督。實踐證明，可以更有效地保證委托審計工作的水平和質量。
3、擺正位置，增強服務意識。內部審計要確立服務意識和觀念，審計工作具有監督職能，但監督是手段，服務是目的，要正確處理好監督與服務的'關系。
我們在審計過程中，堅持參與而不干預，同相關部門建立了良好的合作關系，相互信任和理解，保證了審計工作的順利進行，實現了審計一審二幫三促進的目的。
4、加強審計隊伍自身建設。我們深切體會到，內審工作對審計人員的政治、業務素質要求高，專業涉及面廣，而且知識更新也快，這就要求審計人員必須加強政策法規和業務的學習、培訓，全面提高審計人員的思想業務和職業道德素質，掌握計算機審計的技能，從而進一步提高審計工作的質量和效率。為此，我重點組織學習了《教育系統內部審計規定》、《教育系統內部審計準則》和《江蘇省內部審計規定》等有關審計工作的法規文件，為了及時了解和掌握國家有關審計信息和動態，我們征訂了《中國審計》、《中國財經審計法規公報》、《教育審計》、《南京工程造價信息》等資料和雜志，給審計工作帶來較大的方便。我們還派人參加省、市有關審計業務培訓班，努力提高審計業務水平，并配備了土建、修繕和安裝三套工程造價軟件。
根據上級審計部門的要求，結合本校的實際，我們研究制定了《建設項目審計準則》、《專項審計準則》、《公布審計結果準則》、《審計檔案工作準則》及《審計人員職業道德準則》等五個規定，并在實踐中加以落實，使審計工作逐步走上規范化、制度化的軌道。嚴格遵守審計準則和職業道德，做到愛崗敬業，廉潔自律。
一年來，我們在學校黨委和上級機關的領導下，取得了一定的成績，較好地發揮了內審在學校經濟管理工作的監督職能，提高了資金的使用效益，促進了學校黨風廉政建設。但我們也清醒地認識到：隨著高校改革的深入發展，審計的任務將會更加繁重，工作要求將更高。目前我們的業務水平、工作質量、審計的廣度與深度與法規的要求尚有一定的差距，在開展理論研究和檔案的裝訂規范等方面還做的不夠。在今后的工作中，我們要進一步深化對教育審計工作的認識，認真貫徹落實審計法規和規范，積極進取，奮力開拓，為推進學校教育事業的發展作出新的貢獻。
審計自查報告 3
根據組織安排，本人于20xx年12月至20xx年xx月擔任xx鎮黨委書記、人大主席，20xx年xx月因工作需要調至縣水保局工作，根據縣審計局審計通知書(寧審通[2013]11號)的要求，將本人任期內有關情況報告如下：
一、職責范圍和分工
(一)主持黨委、人大全面工作，認真執行黨的路線、方針、政策和上級指示，確保在全鎮得以貫徹落實。
(二)加強班子、組織和隊伍建設，提高班子和黨組織的戰斗力，提高隊伍的政治、業務素質，堅持任人唯賢的用人路線，選拔任用德才兼備的干部。
(三)領導協調鄉鎮政權機關和群團組織，研究決策全鎮經濟建設和社會發展的重大事項。
(四)全面負責黨的建設工作，履行村級組織建設直接責任人的職責，加強以村黨支部為核心的村級組織建設。
(五)負責全鎮的思想政治工作、民主法治建設和精神文明建設等工作。
二、任職期間財政、財務收支和工作目標、任務完成情況
在縣委、縣政府的正確領導下，xx鎮緊緊圍繞“主攻項目、決戰兩區、壯大總量、集聚發展”的工作思路，以蘇區振興發展和新一輪扶貧開發工作為抓手，帶領和組織全鎮廣大干部群眾搶抓機遇，迎難而上，苦干實干，努力為建設人文、開放、創業、平安、幸福新寧都而不懈奮斗，過去的三年是xx鎮歷史以來發展最快、變化最大的時期，實現了經濟社會各項事業快速健康發展，社會大局持續穩定，群眾生活水平顯著提高，一個最具發展潛力的山區鄉鎮初步顯現離任。
(一)統一思想認識，以蘇區振興發展為契機，全鎮經濟發展步伐明顯加快
1、全鎮主要經濟指標增速創歷史最好水平。三年來，狠抓發展不放松，加強項目建設，優化發展環境，著力推動全鎮經濟發展。20xx年全鎮生產總值達14400萬元，同比增長20%;農民人均純收入達2498元，同比增長10.1%;完成招商引資到位資金2000萬元，同比增長8.2%;完成固定資產總投資預計1200萬元，同比增長15.6%。
2、重點項目強力立足于蘇區振興發展為目標，依托項目建設為經濟發展不斷注入新的活力。農村危舊土坯房改造、黃陂至xx公路改造、35KV變電站建設、“萬人千噸”人飲工程管網延伸、規劃三路建設、敬老院建設、政府辦公大樓建設等一批大項目相繼開工建設。
3、做大做強特色產業。一是優質稻種植面積達13000多畝，總產量達600萬公斤;二是支持和扶助xx巖茶葉公司、xx金葉茶葉專業合作社進步擴大生產規模，20xx年xx巖茶葉公司通過流轉xx墾殖場的`山場，新開發茶園1000畝，金葉茶葉合作社流轉群眾山地開發茶園300畝;三是大力發展油茶產業，通過組建銘恩油茶種植專業合作社，規劃發展油茶3000畝。四是積極發展金桔產業，在xx村試點種植100畝;五是抓好黃雞生態養殖示范點建設，先在陂下村進行試點養殖，引導黃雞產業健康發展，目前全鎮有黃雞展業合作社2個。
(二)堅持以人為本，大力實施民生工程，不斷提高群眾滿意度和幸福指數
1、大手筆開展農村危舊土坯房改造工作，積極建設和諧秀美鄉村
全鎮危舊土坯房共1516戶，20xx年縣安排改造任務279戶，實際總開工458戶(其中完成一層以上57戶，主體完工329戶，維修加固64戶)，大土樓點、老街、茶山咀3集中建設點更是以高標準規劃起步、嚴要求建設推進，建設秀美和諧的鄉村小區正在逐漸成型。
2、教育事業蓬勃發展。在鞏固教育強鎮的基礎上，深入開展“教育質量提升年”活動，全鎮學校教學質量進一步得到提升，小學和初中學生入學率均達到100%;加強師資隊伍建設，組織了xx鎮20xx年“十大優秀教師”評選活動，進一步營造了教師隊伍積極向上的良好氛圍;積極改善辦學環境，啟動了建設一所高標準的九年一貫制中小學校，規劃容納學生1200人，占地45畝，總投資1800多萬元。
3、水利建設穩步推進�！叭f人千噸”人飲工程投入使用，圩鎮、陂下、橫照、木坑等沿線群眾1516戶率先用上了潔凈、安全的生活用水，編制完成了“萬人千噸”管網延伸工程的可行性研究報告，規劃保障800戶群眾安全用水;用漿砌石修復了赤坎150米水毀河堤，新建了1座攔水壩;確定了老街段河堤的維修方案;并進行生態堤段的規劃。
審計自查報告 4
根據《中華人民共和國審計法》和《xx市建設項目審計條例》的規定，按照市政府安排，市審計局于2008年對政府投資的宜陽、欒川、偃師、洛寧、汝陽、孟津、伊川、嵩縣污水處理廠及市廛東污水處理廠、王城大道共計十個建設項目進行了審計�，F將情況匯報如下：
一、審計情況
市審計局于2008年9月8日一12月15日組成10個審計組，對八縣、市廛東污水處理廠建設項目進行了竣工決算宙計，對王城大道建設項目進行了專項審計調查。十個建設項目總投資112000萬元，查出違規金額l871.3萬元，有三家建設單位的部分工程項目未按國家規定進行招投標3850萬元，核減工程額1419.8萬元，核減率為1.86%。為政府及各建設法人單位節約了建設資金，促進項目建設單位加強了對政府投資建設項目的管理，取得了較好的審計效果。
二、審計查出的主要問題
(一)建設單位違反國家有關基本建設程序問題
1.部分項目應招標未招標3850萬元
按照《中華人民共和國招投標法》的規定，項目應全部招標。審計查出存在部分項目主體工程、設計未招標現象。有三家建設單位的部分工程項目未按國家規定進行招投標。其中宜陽縣污水 處理工程項目總投資額為4178萬元，僅對641萬元進行了公開招標，且招投標的資料不完備。其他3537萬元(廠區土建、設備及安裝、辦公樓、管網、勘察、監理等)均未進行招投標。xx市王城大道建設項目道路工程的設計項目合同金額為172萬元，未進行公開招投標直接委托xx市城市建設勘察設計研究院設計。
2.前期報批手續不合規按照國家的有關規定，工程項目前期報批手續不齊全的不得開工建設。在建設中，有兩家建設單位前期報批手續不齊全就開工。xx市王城大道建設工程概算總投資為43000萬元，應當經國家發展改革委員會和省發改委批復，但本工程只經過了xx市發改委的批復�？珉]海鐵路立交橋工程無施工許可證，王城大道建設工程無開工報告。
3.未按代理合同規定進行招標
xx市王城大道建設工程在進行公開招投標時于2003年10月17日xx市建設委員會與xx市東虹廷設工程招標代理有限公司簽訂合同，委托其代為招標，但在實際招投標過程中，卻未履行合同，業主實行自行招標。
4.應作未作環境影響評價報告xx市王城大道建設項目應作未作環境影響評價報告。
5.未經批準擅自變更監理單位。
按照《中華人民共和國招投標法》的規定，中標人應按照合同約定履行義務，完成中標項目。中標人不得向他人轉讓中標項目，也不得將中標項目肢解后分別向他人轉讓。xx市廛東污水處理廠工程建設單位對監理工程進行了招投標，結果為上海建通工程建設有限公司和河南卓越工程管理有限公司聯合體共同中標，標的55萬元。但中標簽訂合同后，雙方自行協議變更監理三體為河南卓越工程管理有限公司。
6.建設項目施工設計圖紙文件未經審查批準擅自施工
按照《建設工程質量管理條例》的規定，建設單位應當將施工圖設計文件報縣級以上人民政府行政主管部門或者其他有關部門審查。施工圖設計文件未經審查批準的，不得使用。宜陽縣污水處理廠建設項目設計圖紙文件未經有關部門審查批準擅自施工。
(二)違反國家財政財務規定的問題
1.業務招待費超支20萬元。項目建設中，業務招待費支出數額較大，與國家規定的標準有較大懸殊。截至2008年11月30日，宜陽縣污水處理廠建設項目共發生業務招待費25萬元。在項目概算中規定應發生管理費50萬元，按管理費的10%計算。應列支招待費5萬元，超支20萬元。
2.管理費超支93萬元。項目建設中，有2家建設單位管理費支出數額較大，與法律規定的標準有較大懸殊。如xx市廛東污水處理廠建設項目建設單位管理費概算為215萬元，截止2008年8月31日實際開支259萬元，超支44萬元。
3.違規列支工程費用105萬元。廛東污水處理工程在2006年底已進入試運營，達到了預定可使用狀態，但在2007年及2008年該項目的借款產生的利息85萬元仍在本工程的建設成本中列 支是不合規，應計入運營期間的費用。
4.未按規定大額使用現金212萬元。有兩家建設單位未按規定大額使用觀金。如截至2008年11月30日，宜陽縣污水處理廠工程建設單位以大額現金支付宜陽縣污水處理廠建設項目費用22 筆記153萬元。
5.未按規定預留工程質量保證金41.5萬元。
汝陽縣污水處理廠工程未按規定預留工程質量保證金41.5萬元，未經決算直接支付全部合同工程款830萬元。
6.虛列工程投資1419.8萬元
八縣及廛東污水處理工程項目、王城大道共計10個項目，批復總概算112000萬元。經審核實際完成投資額中多列工程成本1419.8萬元，造成投資完成額不實。其中孟津縣污水處理廠工程 項目二程造價送審金額為2142萬元，審定金額2053萬元，審減金額為89萬元。汝陽縣污水處理工程造價送審金額為1374萬元，審定金額為1226萬元，審減金額為148元。
存在以上問題的主要原因：
一是建設單位為了搶時間、抓工期，忽視國家有關基本建設程序規定，部分工程項目在工程概算未經國家和省發展改革委員會批準，且無開工許可證、施工許可證等情況下開工建設，如王城大道建設項目。
二是建設項目資金用量大，籌措困難，但項目辦理拆遷及環境影響評價等手續需大量資金，因而違反了國家有關基建程序規定。
三是為招商引資，建設項目用地以租用形式使用土地，違反了國家建設用地的有關規定。
四是多數建設項目均由項目法人成立了建設指揮部，人員組成多為臨時抽調，易造成違規等情況的發生。
五是政府投、融資建設項目監督不規范、不到位，未按《中華人民共和國審計法》和《xx市建設項目審計條例》的規定實施審計監督。
三、問題處理
對審計查出的問題，依據國家《中華人民共和國審計法》、《中華人民共和國招投標法》、《xx市建設項目審計條例》等有關財經法規規定做出了相應的處理，并對問題分別提出了針對性的審計建議。相關單位根據審計意見正在進行整改，并表示在今后進行的所有政府投資建設項目不再出現類似問題，嚴格按照國家有關規定進行建設，為以后政府投資建設項目的管理奠定了良好的基礎。
(一)對建設單位違反匡家有關基本建設程序問題的處理
1.部分項目應招標未招標3850萬元、未按代理合同規定進行招標問題，審計處理按照國家規定追究相關責任人的責任。
2.前期報批手續不合規問題，審計處理按照國家規定補辦手續。王城大道等兩家建設單位正在補辦手續。
3.未經審批擅自變更土地用途、應作未作環境影響評價報告問題，審計處理按照國家規定補辦手續。王城大道建設單位同意審計意見補辦手續。
4.未經批準擅自變更監理單位問題，審計建議嚴格執行《中華人民共和國招投標法》規定，以后不再發生類似問題。
5.建設項目施工設計圖紙文件未經審查批準擅自施工問題，審計處理按照國家規定補辦手續，宜陽縣污水處理廠工程建設單位正在補辦手續。
(二)對違反國家財政財務規定問題的處理
1.業務招待費超支20萬元、管理費超支93萬元問題，審計建議今后嚴格執行國家有關財經法規規定，控制支出范圍。
2.違規列支工程費用240萬元、虛列工程投資1419.8萬元問題，審計予以調賬處理，并建議今后嚴格執行國家有關財經法規規定列支工程費用。
3.未按規定大額使用現金212萬元，審計建議嚴格執行國家有關規定，以后不再發生類似問題。
4.未按規定預留工程質量保證金41.5萬元，審計建議財政在撥付所欠工程資金時予以扣除。
四、整改措施
(一)成立專職監管機構，加大監管力度，明確監管范圍
從審計情況看，政府投資建設項目在建設程序上不完善，將影響工程質量及造成資金管理上的漏洞，為此市政府成立以主管副市長任組長，市政府辦公室、紀檢委、監察局、審計局、財政局、建委、發改委等相關單位負責人為成員的.xx市政府投資建設項目資金監管工作領導小組，下設辦公室，負責日常工作。進一步加強對政府投資建設項目資金監管工作的領導，領導小組實行項目資金監管部門聯席會議制度，定期聽取各部門關于項目進度及監督情況的匯報，協調解決資金監管過程中發現的各種問題。
《xx市建設項目審計條例》規定，凡是政府投、融資的建設項目，應列入監督范疇，項目資金的管理使用要接受市政府投資建設項目資金監管工作領導小組及審計機關的全程監督。
(二)嚴格工程預算，規范合同內容
有關部門要嚴格按照國家定額和我市實際，編制政府投資項目的預(概)算。
對政府投資建設項目，建設單位與施工企業簽訂合同條款時要按照《xx市建設項目審計條例》的規定，單列條款注明：須經審計機關進行竣工決算審計后，方可辦理工程結算或竣工決算，工程結算或竣工決算應當以審計機關的審計報告作為投資項目竣工后財務結算的依據;合同書副本要及時送市審計局備案，以減少審計風險和規避。
審計自查報告 5
根據宜檔發[20xx]22號文《關于開展檔案工作規范化管理執法檢查的通知要求，結合20xx年檔案工作規范化管理復查結論對我局檔案工作存在問題進行了整改�，F對照四川省機關檔案工作規范管理（一級）標準進行自測，認為基本符合此標準。現將我局檔案工作的主要情況報告如下：
一、檔案工作的組織管理做到了“一個建立、四個統一、四個強化、二個監督”
“一個建立”：建立了局機關綜合檔案室。我局于1996年組建了綜合檔案室，負責管理全局自1983年11月建局以來，在審計工作中形成的各個門類載體的檔案。綜合檔案室的建立，實現了檔案工作的歸口管理。
“四個統一”是：檔案工作在局黨組統一領導下，由辦公室統一負責，按照xx市審計局檔案工作管理制度統一管理，檔案立卷后移交檔案室統一保管。根據局里的規定，全局各部門在工作中形成的全部檔案材料均移交檔案室集中保管，任何人不得自行保管、占有。自綜合檔案室建立以來，各科的審計檔案，除跨年度的、未辦結的、不歸檔的以外，統一在檔案材料形成的次年4月底以前、文書檔案6月底以前立卷，移交檔案室統一保管。
“四個強化”是：
1、強化檔案工作的領導。我局黨組對檔案工作十分重視，由總審計師鄧維蓮分管，辦公室主任彭建平主管，并明確了檔案工作的領導體制。局黨組把檔案工作納入議事日程，重大問題集體研究決定。分管局領導、辦公室主任、副主任經常聽取檔案工作匯報，檢查檔案庫房安全防護情況，檔案庫房搬遷后組織檔案的整理上架，落實檔案庫房建設的有關事宜。
2、強化檔案法規的宣傳貫徹。我局對檔案法規的宣傳貫徹十分重視：
�、沤M織全局職工認真學習審計檔案準則、檔案法、檔案法實施辦法；
�、泼嬷贫艘幌盗斜Ｕ蠙n案法規得到貫徹的規章制度：
�、偈且幎瞬块T立卷制度，各部門形成的歸檔材料由各部門立卷后再移交檔案室；
�、谑侵贫酥鞴茴I導檔案工作職責、檔案人員崗位職責、檔案收集歸檔制度、檔案整理制度、檔案保管制度、檔案鑒定銷毀制度、檔案統計移交制度、檔案利用制度、重大活動檔案登記收集制度、資料收集制度、電子文件歸檔與管理制度、檔案保密制度等。這些制度的落實，保證了檔案法的具體實施。我局檔案室建立以來，沒有發生過違反檔案法規的事件。
3、強化檔案工作目標責任管理。為了推進檔案工作的科學化、規范化，我局明確了檔案員崗位職責、部門兼職檔案員崗位職責。并且把按時完成檔案歸檔任務、保證檔案安全，列入目標任務，年初有計劃，年中有檢查，年底進行考核。
4、強化檔案工作的經費保障。為了適應檔案工作的發展需要，從1996年以來，局里安排9萬元用于閱覽室、檔案庫房建設、購置微機2臺、防磁柜1個、吸塵器1臺、檔案柜24個、空調機2臺、窗簾及其他安全設施。
“二個監督”是：一是接受市檔案局和省審計廳工作部門對我局檔案工作的監督。我局檔案工作，每年向四川省審計廳報送《地方審計機關檔案工作基本情況統計年報》。在市檔案局和省審計廳的指導下，使檔案管理方面的有關問題得到較好解決。二是加強對本局各部門和全市區縣審計系統檔案工作的監督。每年一、二季度歸檔季節，檔案員都要到各職能部門指導督促歸檔工作的開展，檢查歸檔質量。每年第三季度，要求各區縣審計局向市局報當年檔案統計年報。
二、加強檔案工作的基礎設施建設，適應檔案工作規范化、科學化的要求
（一）我局檔案庫房、檔案工作辦公室、閱覽室總建筑面積達3113平方米。檔案庫房具備了良好的避光、通風、防潮、防火、防盜等條件，周圍無危害庫房安全的隱患。庫容量可容納20年形成的檔案。庫房內放置有滅火器材，為降溫除濕，安裝了涼霸柜式空調機一臺，夏季庫內溫度可保持在24℃以下，濕度在60%左右。
�。ǘ┡渲眠m應檔案工作向科學化、現代化發展需要的設備。局里為檔案室又換一臺配置更高的聯想微機，為檔案工作納入計算機管理創造了條件。辦公室并配有掃描儀，打印復印機一體機、數碼相機、錄音筆，優先保證檔案工作的需要。
�。ㄈ檫m應檔案整理利用閱覽的需要，安排有檔案人員專用辦公房間和閱覽室各一間。
（四）檔案裝具規范。檔案卷皮、卷盒從市檔案局購買，符合國家標準，歸檔案卷擺放整齊美觀。
三、檔案工作的`業務建設實行“五個制度”、“三個加強”
�。ㄒ唬拔鍌�制度”。
1. 按年度——組織機構（問題）分類制度。我局結合業務工作實際，對文書檔案按年度——組織機構（問題）進行分類，建立了分類大綱。這樣分類既方便檔案整理，又方便部門立卷，又便于今年查找利用。由于我局內部機構從建局以來多次變化，檔案室還編制了“組織機構沿革”，供檢索檔案時參照查考。
2. 按歸檔與不歸檔范圍及保管期限表歸檔制度。為保證歸檔范圍的統一，有效地防止發生不該歸檔的歸檔，該歸檔的不歸檔，以及長短期檔案混合組卷問題，我局制定了檔案材料歸檔范圍及保管期限表，不歸檔材料的范圍及處理辦法，并認真執行，既保證了檔案材料的齊全完整，又防止了歸檔范圍過份擴大。
3. 定期歸檔移交和統計制度。我局規定，凡當年形成的審計檔案應于次年4月底前立卷裝訂，移交進檔案室。檔案室應在7月底前準確填寫本局檔案報表，匯總全市審計檔案工作情況年報表并上報省審計廳。對移交進室的檔案，各部門有移交清單，檔案室建有臺帳，與統計表上的數據相符。
4.檔案質量管理制度。我局制定了歸檔材料質量考核表，對歸檔材料的收集整理、材料的書寫格式、案卷的裝訂等進行了統一。對材料收集不齊全的、不符合質量規范的，移交時檔案室不予接收，一律退回部門重新整理，保證了檔案質量。
5.文件雙套制保存制度。20xx--20xx年，我局開始采用發文匯集的辦法，實行紙質和光盤雙套制保存。
（二）“三個加強”。
1.加強檔案分類整理。截至今年5月31日接收進室的檔案材料現已全部整理上架。在整理中，案卷按照全宗、分類大綱和不同保管期限排列。編制的檔號規范、齊全、統一使用阿拉伯數字。庫內建有存放示意圖。
2.加強檔案防護管理。庫房安裝空調器后解決了夏季降溫和除溫問題。檔案室堅持每日對庫房溫濕度進行檢測。堅持每季度對柜內檔案檢查一次，檢查案卷有無霉變、褪色、塵污、破損、蟲蛀和散失現象。
3.加強檔案微機管理。檔案室裝備有微機一臺，為微機管理檔案提供了條件。檔案員曾參加全國審計系統計算機初級考試，并合格。我局全部檔案已建立數據庫進行管理，文書檔案達到文件級目錄數據庫管理。
四、抓好檔案信息的開發利用
（一）檔案工作人員熟悉室藏檔案內容和案卷分類排列方法，檔案上架后的位置、順序。檔案室編制了案卷目錄、全引目錄、文號索引、專題文件匯集、會議簡介、專門檔案目錄等檢索工具查找案卷迅速。
（二）編制案卷目錄、頁碼齊全，使檔案查閱人查閱方便。
（三）堅持做好檔案借閱、歸還、利用效果登記。
（四）編制了機關大事證、全宗介紹、組織機構沿革、基礎數字編輯、發文匯集等編研資料。
五、我局檔案工作尚須進一步提高的幾個方面
（一）要加強對本局兼職檔案員和各區縣審計局檔案員的業務訓練。
�。ǘ┮訌姳揪謺嫏n案的規范化管理。
審計自查報告 6
根據全市專項保密檢查工作會議的要求，市審計局高度重視，認真對照《xx市20xx年專項保密檢查項目一覽表》檢查內容，結合工作實際，對局里的保密工作進行了全面的自查自檢，現將自查情況報告如下：
一、組織領導和日常教育的情況
局領導班子對保密工作十分重視，把它作為一項重要任務來抓，同業務工作同部署、同督促、同落實。成立保密工作領導小組，局長擔任組長，分管副局長擔任執行副組長、成員由辦公室主任、監察室主任、計算機中心負責人、局機要人員組成。保密工作領導小組下設辦公室，掛靠在局辦公室，具體負責保密工作的宣傳、教育和檢查等。保密工作做到了主要領導親自抓，分管領導具體抓，責任落實到科室，落實到人頭。我局結合審計工作實際，切實把保密教育工作貫穿于日常工作中，在每周一的學習例會上，多次組織全體機關干部認真學習保密法規和保密工作有關會議精神，使大家了解保密規定，明白失密對國家和工作造成的損失。特別是每逢重大節假日來臨之前，局領導都要親自對全體干部職工進行保密安全動員教育，明確崗位責任，強調每位同志都要慎言慎行，強調保密文件資料的妥善保管，強調計算機及網絡系統的安全管理，加強值班，嚴禁無關人員進入機關，做到萬無一失。同時，還認真做好保密工作的檢查督促，促進全體干部職工提高思想認識，增強做好保密工作的責任感。
二、保密工作開展的情況
1、涉密文件信息資料管理情況。
�。�1）指派專門人員具體負責文件資料的收發、分放、整理、歸檔、銷毀等，責任到人，無丟失文件現象。
（2）文件登記、傳閱都按照程序進行，對呈送局領導指示的文件進行登記，領導批示后，退還辦公室，不存在在領導之間橫向傳批文件或直接將文件交承辦科室辦理等違反程序的問題。
（3）對涉密的文件資料，只準在機關辦公室查閱，未經批準，不得帶出機關，并在文件流轉頻繁的辦公室配備文件粉碎機。
�。�4）對往年的檔案妥善管理，及時存檔，查詢、借閱檔案做到審批、登記并簽名，不允許非工作人員進入檔案室，保證秘密文件不外泄。
�。�5）加強審計環節保密工作。嚴格保密紀律，規定審計人員在履行審計職責時，負有保密的義務，不得透露其知悉的國家秘密和被審計單位的商業秘密。
2、計算機網絡保密管理情況。
�。�1）結合審計工作實際，不斷修訂完善了相關保密制度，先后制訂了《計算機財產管理規定》、《xx市審計局信息上網管理辦法》、《xx市審計局涉密計算機、移動存儲介質及涉密網絡保密管理制度》等制度，做到保密工作有據可依、有章可循。
（2）建立計算機臺帳，對局機關的計算機進行登記管理，各科室按照“誰泄密、誰負責”的原則，嚴格執行相關制度，正確使用好用于審計業務工作的個人計算機和移動存儲設備。
�。�3）我局的'審計業務專網和互聯網是完全隔離，審計業務專網通過xx與上下級審計機關相連，只用于傳遞與審計業務有關的文件資料信息，不傳遞其他信息。在局辦公室和計算機應用中心專門配備了3臺計算機單獨與互聯網相連，用于干部職工查閱網絡資料。
�。�4）xx市審計局門戶網站組建于20xx年，在門戶網的信息公開上，我們嚴格按照《xx市審計局信息上網管理辦法》，對上網公開的信息實行逐級審批，嚴密把關，切實做到“涉密信息不上網，上網信息不涉密”。
�。�5）查閱、編輯、存儲和傳遞審計業務資料的計算機只能與審計業務專網相連，嚴禁上互聯網，每臺計算機都安裝了殺毒軟件，定期或不定期地進行升級和殺毒，確保網絡系統的安全、穩定。
三、存在的問題和不足
我局的保密工作在局領導的高度重視和全體干部職工的共同努力下，工作開展比較順利，雖然從未發生過失密、泄密事件，但通過自查，也發現了一些問題和不足：一是保密工作的宣傳教育力度還要加大。在此次自檢自查中，發現在具體工作中使用業務U盤時，要引入被審計單位會計資料數據，就可能與其他單位的計算機連接，還有在日常工作中還會把業務U盤與非業務U盤混用等。因此，需要不斷加強宣傳、教育力度，增強審計人員的保密意識，提高做好保密工作的主動性和自覺性。二是保密工作制度還需進一步完善。還要制定出更完善、更結合實際的規章制度，使事前行為得到規范，堵塞可能發生的失、泄密事件，消除隱患，以確保信息安全。
我局將以這次自查為契機，在今后的工作中，堅持不懈地抓好保密法規的學習和宣傳，針對自查中存在的不足制訂改進措施，加強對局機關保密工作的監督檢查工作，積極探索研究新時期保密工作的新情況、新問題，力爭保密工作再上新臺階。
審計自查報告 7
我公司針對《關于開展加強企業基礎管理、提升企業監督水平活動的通知》其中關于20xx年審計過程中發現的共性及典型問題（共49條），對公司內部相關部門進行了自查，內容如下：
一、銷售處
公司銷售處嚴格遵守股份公司相關部門及內蒙古大區關于銷售管理的各項政策及相關規定，基本上未出現違規違法情況。并且在以后的銷售過程中阿旗銷售處將更加嚴格的遵守股份公司及公司大區的規定。
二、設備管理處
（一）、供應商的選擇
1、設備部對所采購的相關備品備件，具備原廠家采購要求的無特殊情況（無總部戰略招標的），為保證設備及備件的一致性均從原廠家直接采購，避免中間商參與，有效控制采購成本。除特殊情況，標的價值不高從中間商購買，價格基本與原廠家價格持平或無重大偏差。總部給予提供中標單位的，我部門嚴格按照總部提供的招標參考價格及供應商名單，針對自身實際工礦使用條件進行選擇供應商。比如長城合成油，我部門嚴格按照總部要求從遵化潤滑油銷售有限公司購買，價格執行統一招標價格，附有供應商報價單。部分礦山用油及車用油，因總部無招標、零星采購，由我部門自行采購，進行尋比價購買。在購買過程中穩定現有的供應商，爭取在以后的采購過程中努力控制采購成本。
2、設備部對大額、規格標準統一的備品、備件進行招標，根據附近供應商加工能力、供貨能力圈定供應商范圍，基本保持同等水平，比如托輥、滾筒招標，水泥散裝罐招標，都嚴格執行招標規范及招標指導辦法執行，現場評委單獨賦分及主任評委審核（部門及審計均對招標材料及賦分結果進行存檔）。因實際采購過程中對于部分備品備件無統一招標范圍，零星采購及緊急采購的備品備件無招標，在以后采購過程中，盡量對范圍統一的、不需要緊急采購的備品備件進行招標！
3、我部門所進行的備品備件尋比價都盡量統一在相同品牌，稅率及供貨周期，付款方式統一，個別沒有標明的在此次整改之際堅決杜絕。
4、部分通用的備品備件在不能確定價格范疇的情況下，我部門盡量詢問相關子公司的價格，爭取做到持平或略低于其他子公司的采購價格，并作參考。比如板式冷卻器、錨固件的采購等都不高于其他子公司的采購價格。
整改措施：
1、嚴格執行總部戰略招標的結果，依據我公司設備現狀合理選擇中標供應商。
2、備件采購盡量由原廠家直接購買，在保證設備及備件的一致性的同時，也減少中間供應商的參與。
3、通用備件在我公司所處的特殊地理位置的情況下，根據近幾年的供應商供貨能力等綜合因素，圈定優秀、穩定、可靠的供應商，并努力發展新入圍供應商，形成通用備件的供應梯隊，并對穩定供應關系的供應商進行半年或季度考核，及時考察新入圍供應商，嚴格界定新入圍供應商的條件。
（二）、供應商的管理
1、對于長期供貨的供應商極少數存在檔案不全。
2、部分供應商缺少定期評價。
整改措施：
1、設備部將借著此次自查機會，重新梳理供應商檔案，爭取在本年度5月30日之前做到供應商檔案的健全、合理。
2、對于缺少供應商評價的我部門將在本年度5月30日之前補充，完善。
�。ㄈ�、合同履行
1、合同條款表達存在異議及糾紛。
2、少數合同無簽字蓋章。
3、相關備品備件缺少檢斤。
整改措施：
1、對于合同條款表達異議及糾紛的合同，我部門將所簽訂的合同按照審計部門提供的合同樣本草擬，簽訂。如有表達不嚴密的條款，我部門將及時與審計部門溝通，完善。
2、嚴格執行“委托代理人簽字并蓋章生效”條款。
3、重要備件做好檢斤及抽檢，并在以后的工作中，對于需要檢斤及抽檢的備件會同相關工程師及委托驗收結果形成書面驗收單，交由庫房保管員存檔。
�。ㄋ模l票管理
1、發票入賬不及時
2、發票管理混亂
整改措施：
1、對于當月可以履行的發票一定及時催辦，入庫。
2、嚴格約定發票類別及稅率要求。
�。ㄎ澹⑷霂旃芾�
1、入庫不及時
2、庫管員缺少合同對照無法驗收
整改措施：
1、及時簽訂合同，如無特殊使用要求及時間要求的，應簽訂完合同以后再備件入庫，時間上有特殊要求的備件，合同無法及時形成的，應健全書面緊急采購計劃，并將緊急采購計劃交由庫房庫管員，讓庫管員做到知情。
2、以后健全入庫對照制度，即采購員持合同與庫管員當面驗收，驗收完畢及時入庫，爭取品牌、配置與合同及使用要求相符。
三、供應管理處
1、EMES物流平臺信息
公司建立物流系統的起始時間為20xx年6月，平臺經過兩年時間的運行，存在以下問題：
�。�2）輔材采購員采購界面存在平臺合同編號錄入混亂等情況。
�。�3）計劃核算員的需求計劃審批界面有少部分應退回，未及時處理的情況，收發存界面有科目類別賬面出現負數等待網絡管理員處理。以及平臺有自身數據不能及時上材料明細賬等平臺自身系統問題待處理。
整改措施：
由計劃員與網絡管理員于5月底對各個崗位物資平臺進行維護，包括需求計劃、采購任務、庫管員實物入庫界面，進行詳細的跟蹤，并對出現問題的環節，協同網絡管理員及時處理，保證物資工作的暢通。
2、市場資源考察和調研
20xx年的考察工作不夠全面具體，沒有形成定期的書面考察報告，實地考察過于狹隘，沒有對周邊區域半徑內所有可替代資源進行具體的詳查，沒有全面、準確掌握資源分布狀況和資源地信息，沒有礦產資源分布圖。
整改措施：
按照大區要求的'考察頻次，定期對資源地進行詳查，并形成資源考察報告，及時、準確的掌握市場資源分布、價格變動等情況，制作采購區域半徑內資源分布圖，此項工作在5月底之前完成。
3、供應商的選擇和合同管理
（2）對供應商的準入沒有進行嚴格管理，部分合作的供應商資質已過期，并沒有及時更新，對供應商沒有定期的進行評價。
�。�3）輔材采購合同詢比價存在格式不統一，比價單有的沒有稅率，供應商檔案存在資料不健全、不完整等情況。對簽訂的合同，沒有及時錄入合同檔案，錄入信息，合同檔案管理有待提高。
整改措施：
�。�2）進一步捋順基礎管理工作，加強檔案管理，擬在4月底之前對物資基礎管理進行自查、整改。
4、計劃與核算管理
對各部門申報的緊急計劃，紙板計劃，申報沒有體現規定的到貨時間，個別辦公用品申報緊急計劃不符合緊急計劃的管理要求，存在下達采購計劃申報錯誤，采購計劃審批完成的界面不做更新，已定貨的不做合同訂單，暫估入庫時間超過三月以上未開發票辦理入庫的情形，個別入庫時間與發票時間間隔太大，發票手續在采購員手中滯留時間較長。
整改措施：
規范需求計劃審批流程、定期催促各部門經濟管理員申報月度計劃，避免緊急計劃的增加。核算員對入庫界面每月進行整理，對超過三個月的暫估入庫單，由核算員提出，采購員寫出書面的原因，對不符合情況的進行部門考核，以減少發票在采購員手里滯留和采購工作的滯后的情況。制定嚴格的考核措施。最大限度杜絕發票過期的嚴重工作錯誤。完善采購員的采購工作。
5、廢舊物資管理和庫房管理
�。�1）廢舊物資的處理已按照《廢舊物資管理規定》執行，履行了招標程序，中標單位經評委公開討論，符合廢舊物資的處理規定。存在問題是沒有形成廢舊物資檔案。
�。�2）庫房管理方面，20xx年全年有個別月份未進行庫存盤點，只是季度、半年度、年末的盤點，盤點表存在沒有頁碼、總頁數、未加蓋騎縫章等現象。
（3）有少量因檢修期出現的白條抵庫現象，庫房存有帳外物資，帳外物資出庫未登記盤盈出庫臺賬。庫管員入庫，只根據供貨商提供的到貨單辦理實物入庫，未與采購合同核對。
整改措施：
�。�1）對庫房實行部門月月盤點，和財務、審計進行季度、半年度、年末的集中盤點。做到賬賬相符，帳物相符。
�。�2）監督庫管員實物入庫程序，做到貨到及辦理入庫，申報部門、采購員、庫管員三方貨物驗收手續，杜絕白條抵庫的現象發生。
�。�3）對物資擺放做到合理分類，需求計劃下達的同時核對庫房庫存物資，避免積壓庫存，常用的物資制定合理庫存。針對庫房出庫手續嚴格把關。
�。�4）建立廢舊物資臺賬，加強廢舊物資的管理工作。
四、財務管理
1、票據不規范，不具備入賬核算條件
我公司在日常報銷中一貫重視發票的合法性和完整性，業務過程中對不加蓋發票專用章的發票不予報銷或付款；大宗材料的運輸發票一直要求業務部門督促客戶標注起運地和達到地，但在實際操作過程中存在地點范圍過大的問題，如鄂爾多斯---阿旗；住宿費發票以手撕票居多，機打票中存在未注明住宿起止時間的問題。
2、憑證附件不全
我公司對憑證附件的完整性、真實性、合法性一直要求嚴格，要求業務部門在辦理結算時提供完工證明、業務量清單等證明類附件，要求主管領導、部門負責人、經辦人簽字確認。
3、發票問題
�、侔l票入賬延遲
由于客戶對開具發票的時間掌握尺度不一、業務部門需要處理相關內部流程，我公司也存在入賬時間與發票開具時間間隔較大的問題，且問題主要集中在剪口發票和手撕發票，因增值稅專用發票有抵扣的時間限制，此類問題不明顯。
②發票管理問題
我公司也存在部分月結款項未取得增值稅專用發票問題，業務部門解釋為：個別客戶不是一般納稅人，但因業務需要確實需要其提供產品或勞務；如開具專用發票，合同價格會有所提高。因職工出差范圍較廣，各地的客運發票管理混亂且票面樣式眾多，給我們的辨別工作帶來了極大的困難，目前我們主要是通過上網查詢的方式確定其真偽。
4、某公司往來賬款中部分大額款項掛賬5年以上，未及時進行處理。
我公司不存在3年以上未處理的往來帳，確因業務需要除外（如電費保證金）。
5、資金及檔案安全性不足
①財務部無單獨的資金室，財務部外窗無安全護欄。
�、跁嫏n案存放不符合規定，自2008年開始的會計檔案全部存放于財務部，未及時移交公司檔案室保管，其安全性問題得不到保證。
我公司的配備了專門的出納室，安裝了護欄、防盜門、監視器等必要的防護裝置；為查詢方便，會計檔案存放于財務部檔案室，配備了防盜門窗和鐵皮柜，暫未移交給公司檔案室。
6、資金計劃執行不規范
我公司存在使用以前月份付款申請單的現象，但都已列入了當月的付款計劃。確因業務需要支付計劃外款項的，按流程已報大區審批。
7、公司付款申請單是否采用股份公司通用格式
某公司付款申請單未采用股份公司通用格式，存在一定問題。其中：
�、俳涋k部門只是簽字確認，沒有將與付款業務相關的合同等信息進行列示，而且財務經辦人審核意見只簽署“已審”等字眼兒，過于簡單。
�、诟犊罱痤~人民幣符號直接打印，實際填寫時與數字空間較大，存在被修改的風險。
我公司的付款申請單未采用總部的通用格式，經辦部門也只是簽字確認，但財務經辦人將合同約定、欠款金額等審核意見詳細列示在單據上；付款金額的人民幣符號手工填寫，對存在篡改可能的不予辦理付款。
8、退款重付不符合規定
我公司明確要求，對收款人名稱、大小寫金額不允許修改。若出現賬號錯誤，我們一般要求經辦部門出具說明，并對比合同再次辦理付款。
9、大額銀行轉賬沒有審批手續
某公司在辦理銀行間轉款、存入票據保證金等業務時，無相關人員審批，直接由出納制單辦理。如20xx年9月30005#轉款1500萬，9月30009#轉款300萬，9月30040#890萬。
我公司在操作公司各賬戶之間的轉款和存取保證金業務時，沒有填寫付款申請單，出納辦理后按銀行提供的回單入賬。對此我們會抓緊整改。
五、合同管理
1、合同簽訂不規范
（1）合同文字表述不夠準確，容易產生歧義。
�。�2）違約責任約定過于簡單。
�。�3）合同條款約定不嚴密，容易產生糾紛。我單位合同幾乎都使用的是規范的合同文本，杜絕了以上情況。
2、合同存檔資料不全現在所以合同及詢比價表全部一起存檔。
3、合同生效要件不全以前有過這類情況出現如“本合同自雙方簽字蓋章之日起生效”對方只蓋章沒有簽字，自20xx年起這類情況已經杜絕。
4、存在后補合同的情形，合同審批流于形式這類情況也有存在，逐步完善杜絕這種情況發生。
5、合同條款約定不合理
6、未按合同條款履行合同統一合同文本，沒有這類情況。
7、合同臺賬不完善20xx年我單位合同臺帳基本完善，自20xx年起啟用新股份公司下發的合同臺帳。
8、簽訂賣方定價合同
9、合同文本存在手動修改的情況，且未在修改處雙方進行蓋章確認合同文本沒有手動修改的情況。
10、未經審批對外簽訂融資擔保協議
12、抵押擔保協議中無擔保資產公允價值、未到有關管理部門做抵押登記我單位無此類合同。
11、合同中供方信息填寫不全以前有此類情況，在以后的合同管理中杜絕此類情況發生。
六、綜合管理
1、公司文件存檔全為原件。
2、加蓋公司行政章的文件，正在逐步完善、存檔。
3、超范圍用章方面嚴格遵守《印章管理制度》，杜絕此類事件發生。
審計自查報告 8
根據縣委組織部、紀委、財政局、民政局、農委、審計局等六部委聯合發文《民基字【20xx】206號》文件要求，我鎮及時對全鎮5個村民委員會的財務情況進行了全面檢查，現將自查情況報告如下:
一、基本情況:
鎮現有5個行政村，90個村民小組，農村人口13063人，耕地面積8359畝。20xx年全鎮農村經濟總收入2.69億元，農民人均純收入14811元�，F有村兩委干部35人(不含大學生村官)。
二、財務狀況:
根據安排，結合實際工作具體要求，我鎮主要從以下幾個方面著手進行了財務檢查:
1、村財務各項收支情況:全鎮各村未出現私設小金庫、公款私存現象，就各村今年至11月30日的收入、支出進行統計，村集體的主要資金來源是村級轉移支付資金。全鎮村級總收入1126239.15元，其中補助收入699354元;其他收入135290.75元;發包及上交收入5300元;經營收入296294.4元。各村的財務收入及時上交村級資金賬戶，做到了應收盡收。全鎮村級總支出1033371.62元，其中管理費用171392元，其他支出861979.62元。各項支出嚴格按照三資管理制度進行審批，沒有出現招待費、包車費、禮品、白條入賬等現象。
2、各種債權、債務情況:因各村集體經濟相當薄弱，除2008年以前鎮政府借用村集體資金12.118161元外，沒有發生其他債權經濟事項。全鎮匯總的村集體現有債務總額441751元，其中包括原貴源村委會辦公樓欠賬42300元;原貴川村委會辦公樓欠賬170000元;村辦公樓欠賬85000元;原小溪村委會辦公樓欠賬83851元;西村村西村至東太坑機耕路路基欠賬53000元。
3、財務開支審批程序和執行情況:在財務審批程序方面，各村民委員會都能嚴格執行財務審批制度，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，進行決策。在檢查過程中未發現違規現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。
4、財務公開情況:充分發揮了村務監督委員會監督作用。各村村務監督委員會成員由3人組成，每季度至少召開一次民主理財會，對財務收支進行審核監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結果按時上墻公布，做到了至少每季度公開一次財務，按照“一票據一公開”，使村級財務公開的內容完整，程序規范，格式明了清晰。
5、制度建設情況:近年來，我鎮結合實際，在執行好《村集體三資管理制度》的基礎上，進一步完善了村級財務管理的各項配套制度，制定了《鎮村級財務支出管理細則》。如嚴格執行村級開支審批報賬程序、嚴格控制備用金和現金支付限額、嚴格控制購買辦公用品、壓縮辦公經費以及通訊費、交通差旅費、招待費等、民主理財和財務公開制度、會計檔案管理制度、“一事一議”籌資籌勞制度等。同時加大宣傳教育力度，提高鎮村干部和村民對村級財務管理重要性的認識，教育引導村干部熟悉財務法規和財務制度，自覺執行各項制度，遏制不按財務規章制度辦事的現象。在具體落實中，始終堅持所有應納入村級財務管理的收入項目全部納入到鎮農村三資代理中心統一管理。做到凡是收入所有權歸村組集體的，一律都要及時交到村級集體資金帳戶，嚴禁集體資金體外循環。
三、存在的問題:
1、大部分村集體經濟相當薄弱。村兩委沒有把應有的集體資產和資源產生經濟效益，單靠上級補助資金難以維持村級組織日常運轉，村集體經濟發展愈顯困惑，村級公益事業難以開展，導致村組干部工作積極性難以發揮。
2、村務監督委員會的監督機制沒有充分發揮作用。村務公開、民主管理工作不夠到位。雖然建立了監督組織，但沒有定期開展監督活動。以財務公開為重點的.村務公開，在公開的內容、方式和時間上都與相關規定的要求有一定差距。個別村只單純強調財務公開，而不注重資產資源處置上的公開，對集體發包事項、農村建設項目、強農惠農政策等方面的公開還不全面。
3、村集體資產、資源臺賬管理不完善。部分村對屬于集體的資金、資產和資源家底不清、管理較亂，村集體資產清產核資、界定權屬及資產變動情況不能及時準確登記，造成賬實不符。
4、經濟合同簽訂不規范。有些村對村集體的資產、資源的經營發包、租賃、產權轉讓、工程建設、土地承包流轉等項目不重視合同簽訂，合同簽訂隨意性大;個別的不按照民主程序，不公開、不進行招投標、不召開村民大會或村民代表會議討論決定;有些合同要素不全、條款不明、權利和義務的規定不對等、不全面;有的甚至沒有書面合同。
四、下一步努力方向:
1、加強村干部廉潔自律和財經法規教育。組織村兩委和村監委成員認真學習《藍田鎮農村集體三資管理制度》及其他關于村集體財務管理等文件，提高村干部法律和財經管理意識。
2、健全完善財務管理制度。完善村級財務收支計劃、管理費用開支范圍與標準和財務審批制度等村財管理內部控制制度，經村民代表會議研究通過后組織實施。
3、加強村級組織資產、資源管理。一是落實登記資產、資源臺賬，盤查固定資產，并要與財務賬簿中固定資產相一致。二是按照“三資”管理的規定，做好資產、資源對外承包項目的發包、合同簽訂及結算兌現等程序手續工作，及時將集體的各項收入納入設立的村級資金賬戶和進行財務結報，嚴禁私存、挪用，設賬外賬、小金庫。
4、執行好村財季度結報制度，規范報銷單據及手續。各村應及時開展財務結算和民主理財活動，每季度按時結報，村監委和報賬員應按照程序把好報銷單據初審關，合法有效的原始憑證方可給予批準和支付，不規范的原始憑證不得給予批準和支付款項，也不得傳送代理會計做賬。
5、規范工程建設項目報批手續。嚴格按照縣委及鎮黨委關于農村集體“三資”管理規定要求，做好工程建設項目的招投標、合同簽訂、預決算、驗收等手續，5萬元以上項目必須報鎮招投標中心組織招投標，5萬元以下可由村級安排組織簡易招投標。
6、加強村財公開、民主管理。村級組織應及時將涉及財務方面的重大事項交民主決策程序通過，并將情況在村務公開欄張貼公布。對每季度的《資金收支明細表》、《會計科目余額表》等財務公開資料，由村報賬員及時領回，經村兩委負責人和村監委主任審閱簽字同意后，進行張貼公開，接受廣大群眾監督。
7、加大對村級財務經辦員的培訓力度及管理。用1-2年時間使村級財務經辦人員全部取得會計證，使村級財務經辦人員應持證上崗。村兩委負責人應加強村級財務的管理，經常性地進行檢查和督促，對確實不能勝任工作的村級財務經辦員應及時撤換。
審計自查報告 9
根據《xxxxx公司全面落實審計整改實施辦法》（xxxxxx號）有關公司文件精神，結合xxxx公司開展的第二次保險機構財務業務數據真實性檢查，加強中介業務管理自查自糾，治理商業賄賂不正當交易自查自糾和20xx年度上半年依法合規經營報告等專項檢查工作，切實整改存在的問題，現就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領導
為確保此次自查工作順利進行，xxx公司高度認識，將開展好全面落實審計整改工作作為推動改革發展的具體行動，在思想上高度重視，細致謀劃，精心部署，成立了以總經理為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作，確保全面落實審計整改的順利開展。
二、嚴格清查，不走過場
成立清查小組后，xxx公司按要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的.問題。
三、認真自查，及時自糾
按照《xxxxxxxx司全面落實審計整改實施辦法》的要求，xxxxx公司對違規承保、虛假退費、違規理賠、手續費及中介業務管理問題、xxxxx問題、保費核算問題、虛列費用、應收保費問題、資金管理問題、違規對外擔保等十類重點問題進行了自查。
1、違規承保
20xx年度xxxx公司保費收入達xxxxxx元，各險種保費收入、
其他業務收入及追償款收入等各項業務收入均如實反映并及時確認納入帳內核算，不存在虛增保費、截留保費、虛假批退；嚴格執行條款費率，不存在拆單甩單跨年度調節保費、滾單入帳、改變條款約定退保環節虛假退保退費等數據不真實情況。同時，不存在違規變更條款承保及違規降低費率承保的情況。
2、虛假批改或違規注銷
各險種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付等基本能達到各項相關規定要求并符合保險合同相關規定。不存在制造虛假賠款及套取賠款情況、不存在擴大賠付、通融賠付現象；不存在向保險人支付賠款后收取返還的情況；不存在虛假列支理賠查勘費用等問題。
3、違規理賠
20xx年度xxxx公司賠付支出xxxxxxxxx元，各險種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付等基本能達到各項相關規定要求并符合保險合同相關規定。不存在制造虛假賠款及套取賠款情況、不存在擴大賠付、通融賠付現象；不存在向保險人支付賠款后收取返還的情況；不存在虛假列支理賠查勘費用等問題。
4、手續費及中介業務管理問題
未發現將直銷業務虛掛為中介機構業務，虛開中介發票套取手續費用于支付給正式員工、無資格保險中介或個人手續費、賬外暗中支付手續費等數據不真實情況。嚴格執行“一條規定”、“兩個條件”和三項一致的要求來支付中介業務手續費。
5、農業保險問題
根據農險相關規定，合規承保，合規理賠。不存在虛假承保
農業保險套取財政補貼，違規注銷保單及虛假理賠，理賠到戶不到位的情況。
6、保費核算問題
不存在通過拆分保單，跨年度調節保費收入或變更險種，或通過上年不出單或批退保單，次年出單或批增，調節年度保費的情況。
7、應收保費問題
在應收保費方面，至20xx年底xxx公司應收保費余額為xxxx萬元，其中見費出單以前賬齡較長的應收保費比例較大。雖然按規定計提了壞帳準備，但努力降低應收保費仍是一個主要工作，爭取在20xx年底有一大幅度的下降。
8、虛列費用
不存在使用xx報銷，套取資金用于支付高管和職工薪酬獎金福利、個人侵占挪用資金以及支付中介手續費或貼補市場手續費等數據不真實情況。公司嚴格按照保監監管政策，不存在帳外暗中支付手續費，或超規定比例支付高額手續費等情況。
9、資金管理問題
不存在通過虛構經濟事項或使用xx報銷，套取資金用于支付職工薪酬、個人侵占挪用資金以及支付中介手續費或好處費等情況；公司嚴格按照保監監管政策，不存在帳外暗中支付手續費，或超規定比例支付高額手續費等情況。
10、違規對外擔保
20xx年，xxx公司根據上級公司《關于開展xxxx有關事項清查工作的通知》（xx號）及相關文件精神，結合《關于開展對外擔保有關事項清查工作的實施意見》中的要求，開展了對外擔保行為清查工作，經清查確認，并無通知禁止范圍內的對外擔保行為。
審計自查報告 10
根據xx縣委《關于認真做好xx縣迎接中央重大政策措施落實和財政收支審計工作有關事宜的通知》（庫黨辦發[20xx]3號）文件精神，我公司按照文件要求，認真梳理了20xx年—20xx年重大建設項目，并對項目實施全過程進行了自查，情況如下：
一、健全組織，強化領導
為確保此次自查工作順利進行，我公司成立了以總經理為組長的自查清查小組，積極開展自查工作。領導小組設立辦公室在行政辦，行政辦負責領導小組日常工作。
二、嚴格清查，不走過場
成立自查小組后，我公司按要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾
按照x黨辦發【20xx】3號文件的要求，對我公司執行扶貧攻堅政策落實的情況以及易地扶貧搬遷項目執行情況進行了自查。
�。ㄒ唬�20xx年—20xx年實施的重大建設項目
我公司成立于20xx年7月，故20xx年我公司實施的重大建設項目為xx縣20xx年易地扶貧搬遷項目。
�。ǘ╉椖炕厩闆r
xx縣20xx年易地扶貧搬遷項目經xx地區發展和改革委員會《關于xx縣20xx年易地扶貧搬遷實施方案的.批復》（xx發改農[20xx]792號）文批準建設，建設內容為：共安置住房125套，總建筑面積11107.39平方米，其中：采用回購方式將xx鄉xx村82戶339人搬遷至xx鎮1號安置區、回購建筑面積8475m，在xx縣13個村新建住房43套、建筑面積2632.39m，牲畜暖圈43座。配套建設安置區室內外給水管網、輸變電和路等設施。項目總投資2747.48萬元，其中申請中央預算內投資460萬元、專項建設基金230萬元、地方政府債務資金447.48萬元、長期低息貨款1610萬元。20xx年計劃完成投資2747.48萬元。
�。ㄈ╉椖窟M展情況
1、回購的82套住房已完工。
2、在xx縣13個村新建住房43套，43套房屋于20xx年9月開工建設，20xx年11月30日已完成房屋（廚衛設施、污水設施）、庭院（大門、圍墻、硬化）、葡萄架、葡萄溝及43座牲畜暖圈等建設內容。
�。ㄋ模┵Y金使用情況
易地扶貧搬遷項目，我公司于農發行開設4個�？顚簦�22中：專項建設基金賬戶收到230萬元，專項貼息貸款專戶收到1610萬元，地方政府債券專戶收到447.5萬元，利息結算4491.43元，截至目前該項目余額2287.9491萬元。嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。國有資產帳實相符，核算規范，無違規處置國有資產、截留處置收入的行為。
審計自查報告 11
根據《xx區審計局審計通知書》xx區審計通字12號文件精神，結合我學校審計檢查實際情況，對本單位的.財政財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、基本情況：
xx中學創辦于xx年x月，是xx區的高級中學。學校機構設置了：校長室、政教處、教導處、總務處�，F有編制xx人，在職員工xx人，財務隸屬于xxxx。
二、任期內各學期招生情況
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人.
三、任期初及任期末資產負債情況。
20xx年7月初資產負債情況：現金：xx元、銀行存款：元、固定資產：xx元、其他應付款：xx元、應繳財政專戶款：xx元。20xx年10月末資產負債情況：現金：xx元、銀行存款：xx元、固定資產：xx元、其他應付款：xx元。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時上繳財政，無隱瞞、截留、轉移財政收入；
沒有公款私存、沒有設立“小金庫”。各項支出真實、合規、合法。沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高開支標準、虛列支出等問題。
五、各年度各種專項資金，做到了�？顚Ｓ�、及時撥付。
六、大宗物品和設備的購置，我校通過政府采購中心采購。
七、各項資產做到了賬實相符。
八、落實了債權和債務的管理，沒有重大經濟遺留問題。
審計自查報告 12
尊敬的教育局領導：
接上級會議精神，為了進一步規范財務審計和專項檢查工作，我園就此項任務進行了自查，現將自查情況匯報如下：
一、領導重視，規范工作。
幼兒園的`財務工作規范與否事關教育的形象，事關教育的民主和法制建設，事關教育事業的全面健康發展，也事關幼兒園的可持續發展。因此，我園對把這項工作作為幼兒園的一項重點工作來抓，定期在班子里進行教育和學習，力求達到思想上高度統一，行為上嚴格遵守。園長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。通過落實此項工作，推進幼兒園管理的法制化和規范化。
二、完善管理制度，加大制度的落實力度
幼兒園在制定的學校財務管理制度匯編的基礎上，根據發展情況，逐年修訂，現已形成了較為完善和科學的管理制度。同時，在制度保障的基礎上，我園加大制度的.宣傳、學習、落實、檢查的力度，使制度落到實處。嚴格執行財務室管理制度。嚴格執行“收支兩條線”管理的情況。
經過自查，我園沒有無預算、超預算支出、無截留、挪用、擠占財政資金、也沒有違規發放津補貼，財務核算方面較規范。
通過以上檢查結果，使我園對此項檢查工作有了更深入的認識，我園也一如既往，在今后的工作中努力，不能松懈，繼續規范財務工作，是我們幼兒園義不容辭的責任。
審計自查報告 13
根據總行下發的《銀行稽內控風險排查工作實施方案》的總體要求我支行堅持“標本兼治、重在治本、查防結合、重在防范、經營發展、內控優先”的總體原則。針對方案的具體要求進行了全面自查現將營業室自查情況匯報如下:
一、儲蓄存款業務
儲蓄存款業務嚴格執行個人存款賬戶實名制無虛開戶現象。針對存款大存、取款頻繁賬戶進行檢查不存在公款私存現象。利率使用準確無抬高存款利率無多提少提應付利息現象。檢查各類儲蓄存款登記簿的設置和使用情況其內容及時、正確、完整。
二、企業帳戶管理
對帳戶的開立資料進行了全面的檢查嚴格按照內控制度和規定執行。無違反規定開立基本帳戶、一般帳戶、專項帳戶和臨時帳戶的現象無混淆單位性質和資金性質開立帳戶情況不存在一個單位開立多個基本戶和在同一銀行開立不同帳戶的情況。開戶單位的開戶資料齊全符合帳戶管理規定不存在未經人民銀行批準擅自開立帳戶的現象無先開戶、后補批的情況。
三、內部結算檢查
1、印章管理檢查 按規定建立業務印章管理制度并對印章的制發、啟用、保管、使用、停用、上繳和銷毀等作出明確規定并按規定嚴格執行。
2、有價單證及重要空白憑證市檢查 有價單證及重要憑證的.管理符合規定實行專人保管無混用和混合保管的現象落實查庫登記制度會計主管按規定進行查庫查庫記錄規范、完整無涂改記錄簿規范、完整領用手續齊全領用合規記錄完整。
3、賬務組織檢查 分戶賬檢查無憑證代賬現象帳戶設置齊全、完整設立真實分戶賬的戶名與開銷戶登記簿以及預留印鑒卡的名稱一致。各種登記簿的設置齊全記載內容真實及時并與有關分戶賬數據一致。各類余額表數據一致無虛增、虛減現象。
四、對存、貸款及承兌匯票等業務的檢查
對大額存單及相關的承兌匯票和大額存單業務進行全面檢查銷戶手續合規。對公存款單位的存款資金來源正常貸款資金走向正常無以貸轉存的情況存款利息使用正確計算正確。
五、對跟蹤貸款和承兌資金流向的檢查
嚴格按照合同規定實用貸款資金和承兌資金對風險因素進行了及時的彌補并采取了有效措施。 我支行已經對內控風險建立了長效的管理機制同時建立了檢查制度將案件防控作為一項基本的管理工作。20xx年將力圖繼續保持我支行“零案件”的防控目標。
審計自查報告 14
根據發xx號文件和《縣村委會成員任期和離任經濟責任專項審計工作方案》要求，現將我村情況匯報如下：
一、基本情況
村位于鎮政府北面，距政府xx公里。全村幅員面積xx平方公里，轄xx個村民小組，總人口xx人，xxx戶，土地總面積為xxx畝，其中耕地面積xxx畝，村有學校xx個，醫療站xx個，新建有村公共服務中心一幢，面積xx?，村基本條件差，經濟薄弱，是一個典型的貧困村。
二、村干部任職期間履職情況
三年來，村支兩委一班人圍繞全民建設小康社會的目標，結合本村實際，求真務實，一心一意謀發展，齊心協力抓基礎設施建設，積極帶領全村黨員干部和廣大群眾一道完成了路的改造、人飲工程的實施、水庫整治、農村改廁、沼氣推廣使用、農村土地流轉等惠民政策的落實；帶頭為群眾辦好事實事，在黨員和群眾中發揮戰斗堡壘和橋梁紐帶作用，全村團結和諧，各項工作取得了較好的成績。
三、村級財務情況
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收支情況：自20xx年至x年xx月xx日（以下同）總收入x，總支出x元，品迭x元。
債權債務情況
債權：xx元
債務：xx元，新建村公共服務中心工程款。
固定資產：村公共服務中心一幢、村衛生室一幢、辦公用具等，總價值xxx元。
開支審批情況。村嚴格按規定審批，即村開支有村財務監督人審查簽字，社開支有名以上村民代表簽字，由村書記審批，方能做賬。
報賬與公開情況。由于村社財務由鎮統籌，我們堅持每季度做一次賬，且在公示欄內進行公示，接受群眾監督。
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村支兩委班子成員，嚴格執行財經紀律，以身作則，開展“陽光財務工程”，隨時對村社財務、賬務、固定資產、現金進行清理，并將清理結果公布于眾，接受群眾監督。嚴格執行村務公開制度和村財鎮管制度，規范了村社財務管理。成立了村財務監督小組，社有村民代表監督，嚴格按照票據要求，對其真實性、合法性及程序都必須審查，提高透明度，得到群眾的認可。
�。ㄈ┴攧占o律和干部廉政自律情況
村級財務實行“村財鎮管”后，通過完善資金管理，財務審批等有關財務管理制度，使財經紀律和財務制度保持較好執行，有效控制了亂支亂發現象，做到了有章可循，有賬可查。
這三年，本屆任期內，我村干部能認真執行黨風廉政建設的有關規定，帶頭做到廉潔自律，把主要精力但在為民辦事和發展集體經濟上，凡惠及民生的政策全部力求做到“公正、公平、公開”。在開支方面，嚴格按照鎮黨委政府的'規定辦理，沒有違紀違規情況。
四、存在的主要問題
村級經濟基礎薄弱，自我發展經濟的能力不強。票據管理和使用不規范，業務能有待提高。
五、幾點建議
1.加強制度建設，推行規范管理。
2.加強對業務人員的業務培訓，特別是票據的管理使用。努力探索村級財務管理的有效途徑。
審計自查報告 15
我局對歷年所有審計項目進行了自查，通過自查，我局發現其中有8個審計項目存在問題，對此，我們制定了整改措施并嚴格抓好落實，現將我局自查整改情況匯報如下：
一、項目審計基本情況
1、xx中小學校舍粉刷工程1標段，送審價xx元，審定價xx元，核減額xx元，核減率xx%。
2、xx中小學校舍粉刷工程2標段，送審價xx元，審定價xx元，核減額xx元，核減率xx。
3、xx中小學校舍粉刷工程3標段，送審價xx元，審定價xx元，核減額xx元，核減率xx%。
4、xx中小學校舍粉刷工程4標段，送審價xx元，審定價xx元，核減額xx元，核減率xx%。
5、xx幼兒園食堂燃氣管道，送審價xx元，審定價xx元，核減額xx元，核減率xx%。
6、輪臺鎮中心小學燃氣工程，送審價xx元，審定價xx元，核減額xx元，核減率xx%。
7、xx學生宿舍、實訓設備廠房，送審價xx元，審定價xx元，核減額xx元，核減率xx%。
8、xx小學教室、xx小學教室、xx鍋爐房，送審價xx元，審定價xx元，核減額xx元，核減率xx%。
二、存在的問題
經過我局對歷年所有審計項目進行自查，通過自查我局發現以上審計項目核減率均超過15%，越過了審計標準的'紅線。
三、整改措施
我局將進一步建立健全各項審查制度，加大項目工程量清單的審查力度，加大對所有項目預算控制價的審查力度，加大對項目設計變更的審查力度，加大對施工單位和監理單位的監督力度，加強對施工單位和監理單位相關人員的培訓，建立健全各項檢查監督制度，堅決杜絕以上類似問題的發生。
四、下一步工作計劃
今后我局將進一步加強各個環節的監管和審查，嚴格按照相關程序操作，堅決按照審計標準執行。
審計自查報告 16
我校根據《關于印發;廣西壯族自治區教育廳開展審整改工作活動方案>的通知》（桂教財務）[20xx]）10號和廣西壯族自治區教育廳《關于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務）[20xx]）33號文件精神，對我校財務工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下
一、認真學習，提高認識
我校認真組織領導班子和財務人員學習上級財務文件，統一思想，提高認識，強化財經紀律，不繼提高財務人員的業務水平，并不斷完善學校財務管理的各項制度。
二、成立領導小組工作
我校結合實際，成立了德峨鄉初級中學財務整改領導小組。
組長：
副組長：
組員：
領導小組下設辦公室，辦公主任由小聲副校長兼任，統一協調和指導財務審計整改的各項工作。
三、整改措施
依據制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。通過認真組織小組成員查看至xx年會計憑證、會計報表、會計賬簿。在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現金日記賬不存在任何問題，無需整改。
存在的一些問題是：
1、會計、出納還沒有取得從業資格證，正在學習爭��；
2、在會計憑證中出現沒有蓋財務公章、財務主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；
3、固定資產登記和報廢登記不完善現象。整改領導組針對以上存在的問題進行分工協作，分塊整改，現已全部整改完善。
總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的'發展，要辦好學校，首先要管理好財務，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執行各項財務管理制度，管理好學校財務。堅持每月對經費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監督。
審計自查報告 17
根據公司內部管理規定及上級部門要求，為加強內部控制建設，提高財務管理水平，確保各項業務活動合法合規運行，我司于20xx年xx月xx日至xx月xx日期間組織開展了全面深入的財務審計自查工作。現將此次自查情況匯報如下：
一、自查范圍與方法
本次自查覆蓋了20xx年度所有財務報表及相關賬目記錄，包括但不限于收入確認、成本費用核算、資產盤點、負債管理等方面。采用的方法主要包括文檔審查、現場檢查、訪談相關人員等。
二、主要發現
收入確認方面：經核查發現，在部分大額合同執行過程中存在提前或延遲確認收入的現象，這可能影響到財務報表的.`真實性。
成本費用核算：對于某些特殊項目支出未嚴格按照會計準則進行分類，導致成本費用結構不夠清晰，難以準確反映企業經營狀況。
資產管理：固定資產登記簿與實物核對存在一定差異，反映出資產管理流程中可能存在漏洞。
內部控制制度執行情況：雖然已建立較為完善的內控制度體系，但在實際操作中仍有個別環節落實不到位，如審批權限設置不合理、關鍵崗位人員輪崗機制不健全等問題。
三、整改措施
針對上述問題，我們制定了以下改進措施：
對于收入確認不規范的情況，將加強對銷售人員培訓，明確收入確認標準，并嚴格審核相關單據；
針對成本費用核算問題，計劃調整現有科目設置，使之更加符合會計原則，并定期開展專項審計以保證數據準確性；
加強資產管理，完善固定資產管理制度，定期進行資產清查，確保賬實相符；
優化內部控制流程，細化各環節職責分工，強化監督機制，特別是加強對重要決策過程的透明度和可追溯性管理。
通過本次自查，我們不僅發現了工作中存在的不足之處，也為今后進一步提升財務管理質量指明了方向。未來，我們將繼續堅持以問題為導向，不斷深化內部改革，努力構建更加科學合理的管理體系，為企業持續健康發展提供堅實保障。
審計自查報告 18
為積極響應公司關于加強內部控制和風險管理的要求，提升財務管理水平，確保財務報告的準確性和完整性，我部門于近期組織開展了全面的審計自查工作。
一、自查范圍與方法
本次自查覆蓋了我部門20XX年度所有財務活動，包括但不限于賬務處理、資金管理、成本控制、資產管理、稅務籌劃及合規性審查等方面。自查采用以下方法：
文檔審查：對會計憑證、賬簿、報表、合同等財務資料進行全面檢查，核實其真實性、準確性和完整性。
系統核查：利用財務軟件系統，對財務數據進行復核，檢查是否存在異常交易或錯誤錄入。
訪談交流：與財務人員及相關業務部門人員進行溝通，了解業務流程，收集意見和建議。
對比分析：將本年度財務數據與歷史數據、行業標準進行對比，分析差異原因。
二、自查發現的問題
賬務處理方面：存在部分憑證附件不全，影響了審計證據的充分性；少數憑證摘要描述不夠清晰，難以直觀反映經濟業務實質。
資金管理方面：資金審批流程存在個別環節執行不嚴的情況，如小額資金支付未嚴格遵循雙人復核制度。
成本控制：部分項目預算控制不夠精細，導致實際支出超出預算；成本分攤方法需進一步優化，以提高成本核算的準確性。
資產管理：固定資產盤點工作不夠及時，存在賬實不符的現象；無形資產攤銷政策執行不夠嚴格，有延遲攤銷的`情況。
稅務籌劃：稅收政策理解不夠深入，未能充分利用稅收優惠政策；部分稅種申報存在疏漏，需加強稅務風險管理。
三、原因分析
上述問題的出現，主要歸因于以下幾點：一是內部控制制度建設滯后，未能及時適應業務發展需求；二是財務人員培訓不足，對新政策、新制度理解不深；三是業務部門與財務部門溝通不暢，導致信息傳遞延遲或失真；四是監督考核機制不完善，對違規行為缺乏有效制約。
四、改進措施與建議
完善內控制度：根據自查發現的.問題，修訂和完善財務管理制度，明確崗位職責，強化流程控制。
加強培訓教育：定期組織財務人員參加內外部培訓，提升專業素養，確保對最新政策法規的準確理解和執行。
優化信息系統：升級財務軟件系統，增強數據處理和分析能力，提高財務信息的透明度和可追溯性。
強化溝通協調：建立跨部門溝通機制，定期召開財務與業務聯席會議，確保財務信息的準確傳遞和及時反饋。
完善監督考核：建立健全財務監督考核機制，對違規行為進行嚴肅處理，激勵員工遵守規章制度，提升工作效率和質量。
本次審計自查不僅是對過去一年財務管理工作的全面體檢，更是對未來工作的一次深刻反思。我們將以此為契機，持續優化財務管理流程，強化內部控制，為公司健康可持續發展提供堅實的財務保障。
審計自查報告 19
隨著企業管理的日益規范化和精細化，內部審計已成為企業自我監督、自我完善的重要機制。本次審計自查旨在深入查找企業內部管理中存在的問題與不足，通過自我審視，提升企業的運營效率和管理水平�，F就本次審計自查工作進報告如下。
一、審計自查范圍與方法
本次審計自查覆蓋了企業的財務管理、人力資源管理、采購管理、銷售管理以及信息系統安全等多個關鍵領域。我們采用了訪談、查閱文件、實地觀察、數據分析等多種方法，力求全面、深入地了解企業的運營狀況和管理水平。
二、審計自查發現的問題
財務管理方面：存在部分報銷單據審核不嚴、財務報銷流程不夠規范的問題。個別員工存在超標準報銷、虛報費用的情況，給企業的財務管理帶來了一定的.風險。
人力資源管理方面：員工績效考核體系不夠完善，存在主觀評價過多、客觀指標不足的問題。此外，員工培訓和發展計劃缺乏系統性，導致員工技能提升緩慢，影響了企業的整體競爭力。
采購管理方面：供應商管理不夠嚴格，部分供應商存在供貨質量不穩定、交貨不及時的情況。同時，采購審批流程不夠透明，存在一定的廉政風險。
銷售管理方面：客戶檔案管理不夠規范，客戶信息更新不及時，導致企業難以準確把握客戶需求和市場動態。此外，銷售合同簽訂流程存在漏洞，部分合同條款不夠明確，給企業帶來了潛在的法律風險。
信息系統安全方面：企業信息系統安全防護措施不夠完善，存在數據泄露、網絡攻擊等安全隱患。同時，員工對信息安全的認識不足，缺乏必要的信息安全意識和技能。
三、改進建議
加強財務管理：完善財務報銷制度，明確報銷標準和流程，加強對報銷單據的審核力度。同時，加強對財務人員的培訓和教育，提高其專業素養和職業道德水平。
完善人力資源管理：優化員工績效考核體系，增加客觀評價指標，減少主觀評價的影響。制定系統的員工培訓和發展計劃，提高員工的專業技能和綜合素質。
強化采購管理：加強供應商管理，建立供應商評估和退出機制，確保供應商的穩定供貨和高質量服務。完善采購審批流程，提高審批透明度，降低廉政風險。
規范銷售管理：加強客戶檔案管理，及時更新客戶信息，確保企業能夠準確把握市場需求和動態。完善銷售合同簽訂流程，明確合同條款，降低法律風險。
提升信息系統安全：加強信息系統安全防護措施，完善防火墻、入侵檢測等安全設施。加強員工信息安全培訓和教育，提高員工的信息安全意識和技能。
本次審計自查工作雖然發現了一些問題和不足，但也為我們提供了寶貴的改進機會。我們將根據自查結果和改進建議，積極采取措施加以整改，不斷提升企業的運營效率和管理水平。同時，我們也將繼續加強內部審計工作，確保企業內部的規范運作和健康發展。
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