風險管理制度（通用23篇）
隨著社會不斷地進步，制度的使用頻率逐漸增多，制度是維護公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。那么什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編為大家收集的風險管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
風險管理制度 1
1、目的
為嚴格執行公司制定的各項安全生產管理制度及安全操作規程，落實風險管控措施，杜絕各類習慣性違章現象，引導公司員工搞好公司的安全生產，實現安全生產零事故管理，特制定本制度。
2、適用范圍
本實施辦法適用于公司所有部門、員工及有關人員的安全生產、風險管控考核及獎懲。
3、職責
3.1公司安全職能部門負責執行公司各級（包括公司級）安全考核及獎懲，重大安全責任處罰及安全獎勵由公司領導小組審批。
3.2行政部負責對公司安全生產工作實行監督考核，重大安全考核事項提出考核建議，報公司安全生產委員會審批。
3.3各部門負責本部門一般安全活動的考核及獎懲。
3.4各主管部門負責對與公司業務單位的相關方安全活動執行監督考核。
4、考核程序
4.1部門安全生產、風險管控考核
4.1.1各部門應貫徹落實安全生產責任制，嚴格執行公司的安全管理制度，落實風險管控措施，加強部門的安全管理，提高員工安全意識，開展好日常安全隱患排查和治理，努力消除部門存在的不安全因素，確保部門實現安全生產。
4.1.2部門安全生產實行一票否決制，任何部門在一個年度內發生一起輕傷及以上安全事故取消其年度各種評優評先資格。任何班組發生一起輕傷及以上事故取消班組及成員年度各種評優評先資格。
4.1.3部門、班組安全生產、風險管控考核內容：
4.1.3.1各部門應建立健全的安全生產管理網絡，在第一責任人的領導下，明確部門各級管理人員及崗位員工的安全責任。
4.1.3.2認真遵守公司的安全管理規定，執行公司安全操作規程，落實風險管控措施。
4.1.3.3建立健全部門安全操作規程、“四不傷害”防護卡及崗位危險危害點與預防措施。
4.1.3.4正常開展安全、風險管控活動，采用安全月度例會、班組周會、班前會等形式，在布置當天生產工作的同時布置安全工作，強調安全，提出安全措施，并作好記錄。部門要檢查安全活動按相關要求的落實情況。
4.1.3.5認真執行安全檢查制度，部門要進行安全月檢或周檢，做好日常安全檢查，班組、崗位人員開展安全自查及交接班安全交接。重大作業活動和節前進行安全檢查。發現安全隱患及時整改排除，對所有檢查和隱患整改情況記錄并保存。
4.1.3.6安全生產效果好，實現各類安全事故為零的管理目標。
4.1.4獎勵與處罰
4.1.4.1有健全的安全生產管理網絡和安全生產管理制度，并能嚴格執行，各類安全生產事故控制在要求范圍內的部門，由公司授予安全生產先進集體稱號，給予物質和精神鼓勵。
4.1.4.2發生違章和安全事故后，公司視情況給予通報批評，限期整改，同時對責任部門、責任人按照制度進行損失經濟賠償和處罰考核。并根據部門的安全管理工作開展情況，不定期進行獎勵或處罰考核。
4.2個人安全生產考核
4.2.1各員工須牢固樹立安全第一的思想，貫徹落實安全生產責任制，嚴格執行公司的安全管理制度和安全操作規程，提高安全意識，切實做到“四不傷害”。
4.2.2個人實行安全生產一票否決制，任何人員在年度內發生一起輕傷及以上安全事故取消其在年度的評優評先資格，并按“四不放過”原則追究有關責任。
4.2.3獎勵
對認真執行公司安全生產管理制度，防止各類安全事故發生的部門負責人、管理人員及崗位員工，有下列情況之一的，給予適當獎勵：
4.2.3.1對安全生產、風險管控有合理化建議，被采用有明顯效果的'。
4.2.3.2制止違章指揮、違章作業避免安全事故發生的。
4.2.3.3及時發現或消除重大事故隱患，避免重大事故發生的。
4.2.3.4對搶險救災有功者。
4.2.3.5積極參加公司、部門組織的各種形式的安全生產、風險管控活動，被評為先進個人的。
4.2.3.6被評為政府部門、公司安全生產先進個人的。
4.2.3.7在安全生產、風險管控工作其他方面做出特殊貢獻者。
4.2.4處罰
任何崗位人員有下列情形之一者給予懲罰：
4.2.4.1安全事故責任者。
4.2.4.2違章指揮或強令員工冒險作業導致事故發生的。
4.2.4.3違章違紀，情節嚴重，性質惡劣的。
4.2.4.4破壞或偽造事故現場隱瞞或謊報事故者。
4.2.4.5事故發生后，不采取措施，導致事故擴大或重復事故發生的。
4.2.4.6對堅持原則，認真維護公司各項安全生產工作制度人員打擊報復的。
4.2.4.7其它各種違反安全生產規章制度造成嚴重后果的。
4.2.4.8現場管理不善，存在較大職業危害和安全事故隱患的。
4.2.4.9對提出的整改意見有條件整改而拖延整改的責任人。
4.2.4.10擅自移動公司安全防護設施、消防器材及故意損壞安全防護設施、用具的。
5、考核及獎懲辦法
5.1安全生產、風險管控工作一般考核及獎勵由所在班組、工段、職能部門及管理部門直接予以考核或獎勵。
5.2安全處罰實行工資考核及現金罰款相結合的方式，對責任人可處以月度工作考核或根據違章行為、責任大小處以50-1000元罰款。
5.3情節嚴重的給予警告、通報、辭退、降職、開除等處分。性質特別嚴重、情節惡劣觸犯法律的由有關部門追究法律責任。
5.4月度工作考核10分以上或處500元以上罰款由生產科報請公司領導審批。上述條款情節嚴重、性質惡劣的由生產科報公司安委會討論決定。
5.5安全生產先進班組和個人，由所在部門上報書面匯報材料，經生產科審核、公司領導審批后通過。
5.6先進部門由生產科提出意見，交公司安全生產委員會討論，審核通過。
5.7對有關人員和部門的獎勵，有所在部門提出，經生產科審查，最終報公司領導審。
風險管理制度 2
出口退稅作為我國的一項長期稅收政策，它的實施對于促進對外貿易和國家經濟增長起著十分重要的作用。出口退稅涉及范圍廣部門多，存在的風險也大，為加強管理，保證公司的出口退稅工作順利開展，現針對可能存在的風險進行管理，制訂本制度。
一、組織保證
�。ㄒ唬┏闪⒐芾硇〗M：
組長：總經理
副組長：財務負責人
成員：財務部辦稅員、合同部單證員、合同部外匯核銷員
�。ǘ┟鞔_責任：
責任主管領導：組長及副組長；
其他直接責任人員：各成員。
二、風險識別
信譽風險
目前我公司的納稅信用等級為A級，A級指標具體分值為：稅務登記情況納稅申報情況、賬簿憑證管理情況、稅款繳納情況、違反稅收法律、行政法規行為處理情況、出口退稅的規范涉及全方面，若有違法行為，下一次信用等級評比時會進行降級。
三、防范風險
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1、建立和健全公司相關管理制度。
公司應制訂出《國際業務商務管理流程》，明確公司財務部和合同執行單位相關崗位在執行國際業務時應履行的職責，規定各出口關鍵環節所必需的合規性文件及須辦理的手續；制訂出《出口退稅業務管理流程》，具體說明辦理出口退稅過程中所涉及的崗位、職責、相關單證及提交時間等，明確出口退稅業務操作流程規范，明確各個業務部門的崗位職責和權限。
2、明確規范和約束供應商和貨運代理商在出口退稅環節中的職責。在簽訂設備和材料采購合同時，明確約定供應商必須配合企業做好出口退稅工作，約定有懲罰條款，確保供應商提交增值稅發票時不出現遺漏和差錯。選擇有實力的貨運代理商，以保障企業在貨物出口后能夠及時拿到合格的報關單。
（二）加強各部門間的交流與銜接工作
出口退稅工作統合性比較強，時間性要求嚴格，涉及部門廣泛，對外涉及國稅、外匯局、海關、貨代公司、報關行，對內涉及銷售部、合同部、財務部、物流部，加強溝通和協調，理順退稅業務所涉及各個環節工作的銜接，以促進公司各相關業務部門和人員高度重視和辦理出口退稅工作。明確相關單證傳遞的流程、時間要求和操作規范，做好登記和保管單據交接記錄，建立責任追究制度。明確分工，財務部應設專職辦稅員，負責具體的審單、申報和備案工作。各相關業務部門應設專人負責編制出口形式發票、收集和審核增值稅專用發票及出口報關單、辦理出口收匯核銷單，退稅業務單據在傳遞過程中出現不及時或者丟失的現象，業務人員未能及時辦理收匯核銷或遠期收匯證明等事項，將導致出口退稅無法正常辦理，所有部門必須通力合作才能完成出口退稅工作順利開展。
�。ㄈ└骷壢藛T的高度重視，提高防范退稅風險的意識。公司領導層、業務部門和財務部門應主動加強學習，及時了解和掌握國家退稅政策變動對企業的影響。財務部門作為出口退稅工作的主辦部門應隨時跟蹤國家退稅政策的變動情況，結合公司的特點和現狀，向公司領導層提供有益的參考意見；財務部的辦稅員，是稅企聯系的紐帶，其素質的高低直接影響出口退稅的質量和效益。辦稅員要有基本的外貿知識、會計專業知識、稅收知識，加強辦稅員能力的`培訓，按辦稅員崗位工作說明和程序進行定期培訓，提高其業務素質和對外交往能力。辦稅員實行崗位輪換，在保持工作連續性的前提下，不定期對辦稅員進行崗位輪換，以防止差錯和弊端，也可使新頂崗人員可能提出新的工作設想，提高工作效率。辦稅員對申報的差錯要及時調整，及時與相關部門溝通。出口退稅政策性強，各成員應加強學習與交流，掌握最新的政策與動態，積極參加國稅、海關、外匯局等相關管理部門、行業協會組織的政策宣講會、政策輔導會議，與同行保持一定的聯系，獲取最新的信息。
�。ㄋ模﹩螕暮弦幮詸z查
1、報關單的合規：
報關單的信息要做到準確填列，貨物金額要與執行合同執行部門提供的商業發票金額保持一致。報關單上的其他重要信息控制點包括貿易方式，合同協議號，批準文號，提運單號，運抵國
等正確填列。
2、外匯核銷單的合規：
外匯核銷單信息的時間性要求也必須達到，預計180天內無法收款的，應及時辦理遠期收匯證明，辦理前應對遠期收匯證明的收匯期限作保守的正確估計，辦理后在收款時也應及時在外匯核銷。
3、其他單據的確認：
收貨方與訂貨方不一致，匯款方與訂貨方不一致的，當中涉及樣品或者委托代理采購等其他事項，需要業務部門的領導簽字確認。
�。ㄎ澹┯嘘P備案單證
國家稅務總局公告20xx年第24號，出口企業應在申報出口退（免）稅后15日內，將所申報退（免）稅貨物的下列單證，按申報退（免）稅的出口貨物順序，填寫《出口貨物備案單證目錄》，注明備案單證存放地點，以備主管稅務機關核查。
1.外貿企業購貨合同、生產企業收購非自產貨物出口的購貨合同，包括一筆購銷合同下簽訂的補充合同等；
2.出口貨物裝貨單；
3.出口貨物運輸單據（包括：海運提單、航空運單、鐵路運單、貨物承運單據、郵政收據等承運人出具的貨物單據，以及出口企業承付運費的國內運輸單證）。若有無法取得上述原始單證情況的，出口企業可用具有相似內容或作用的其他單證進行單證備案。除另有規定外，備案單證由出口企業存放和保管，不得擅自損毀，保存期為5年。
如果核查時，沒有齊備的備案資料，稅務機關有權責令收回已審核批準的退稅款（到帳的都要求退庫）。因此，我們應該理解為出口退稅的業務流程到正式申報時并沒有完結，后續控制未做好同樣會影響退稅工作的進行。
四、風險后續管控
確實由于經辦人員的差錯造成過期未申報，按稅務規定執行，轉免稅或視同內銷；及時與稅務管理部門溝通，努力使公司的損失減到最少。
風險管理制度 3
1、風險識別
立足于數據搜集、分析和預測，重視經驗在預測中的特殊作用；從項目風險管理的目標出發，通過風險調查、信息分析、專家咨詢和實驗論證等方法，對項目風險進行多維分解，從而全面認識風險，形成風險清單。
2、風險分析評價
將風險的不確定性予以量化，評價其潛在的影響。它包括的內容是：確定風險事件發生的概率，對項目目標影響的嚴重程度（具體如經濟損失量、工期延遲量）；確定項目總周期內對風險事件實際發生的經驗、預測力及發生后的.處理能力；評價所有風險的潛在影響，得到項目的風險決策變量值，作為項目決策的重要依據。
3、施工項目風險控制對策的規劃
風險管理對策的目的在于減少項目風險潛在損失，基本對策有三種形式：風險控制、風險自留、風險轉移。
風險控制對策是對使風險損失趨于嚴重的各種條件采取措施、進行控制，從而避免或減少發生風險的可能性及各種潛在的損失。具體講來，其一是風險回避方法，例如：為禁止某項會引致風險產生的活動而頒發規定等；其二是損失控制方法，通過損失預防和損失減少的手段來控制損失，諸如制訂安全計劃、災難計劃、應急計劃，重復檢查工程建設計劃，評估及監控有關系統及安全裝置等。
風險自留對策是一種重要的財務性管理技術，由自己承擔風險所造成的損失。主要有計劃性風險自留和非計劃性風險自留兩種類型，對非計劃性風險自留應通過風險識別和風險分析工作，盡量避免。
風險轉移對策是指工程保險這樣的方法，將施工中的風險盡可能的轉移出去。通過保險合同投保，將項目風險轉移給專業的保險機構，以獲得最優的工程保費和最理想的施工保障。
總而言之，風險管理應根據工程項目的特點，從系統的觀點出發，考慮風險管理的思路與步驟，制訂與項目目標相一致的風險管理對策。
4、實施決策
制定安全計劃，損失控制計劃，應急計劃，確定保險內容，保險額，保險費，免賠額和賠償限額等，并簽定保險合同。
5、檢查
在項目實施過程中，不斷檢查以上四個步驟的執行情況，對照實踐效果評價決策效果；確定在條件發生變化時的風險處理方案；檢查有無遺漏的風險項目；新發現的風險項目及時提出對策。
風險管理制度 4
第一章總則
第一條為規范公司股權投資業務流程和已投資項目管理，實現投資決策和投資管理的科學化、規范化、制度化，確保投資資金的有效增值和安全，依照公司章程制定本制度。本制度適用于公司股權投資業務管理中的所有環節和相關人員。
第二條基本準則
（一）分工協作
為高效完成投資業務和控制投資風險，公司各部門和投資部門內部應分工協作完成投資項目各環節工作。
�。ǘ┓止f作
書面報告
投資部門應定期、不定期對投資項目的情況給予書面正式報告，報告流程按既定管理流程逐級上報。
（三）分工協作
例會討論
為更好地溝通協調投資管理工作，投資部門應每周至少舉行一次項目例會，對項目投資各階段的情況進行討論和總結。例會由執行總裁或其授權的人員主持，如有必要，可召開臨時討論會。
�。ㄋ模┓止f作
實地調研
投資管理人員應每半年至少對已投資項目進行一次實地調研，以了解企業狀況，并核實報告內容，同時根據投資協議規定參加項目方的重要會議。
�。ㄎ澹n案管理
投資部門應以投資項目為模塊建立業務檔案，其他部門及相關人員應予以配合。項目階段性結束及每季度結束后15日內，投資部門應將相關資料，交由運營部門歸檔保管。
第二章投資業務流程
第三條項目搜集
公司的投資項目主要來源六個方面：
1、依托證券公司投資銀行業務的直接投資機會；
2、與國內外投資公司結成策略聯盟，聯合投資；
3、中介或顧問機構介紹；
4、各省市政府管理部門推薦；
5、公司業務開發，包括研究利用公司產業鏈業務延伸的投資機會、內部員工推薦等；
6、各基金合伙人推薦。
第四條項目初審
投資經理在接到商業計劃書或項目介紹后，經初步判斷具有投資價值的，填寫《項目入庫申請表》，列入公司項目庫。
第五條簽署保密協議
在要求提供完整的商業計劃書之前，投資經理應主動與企業簽署《保密協議》。若企業一開始提供的就是完整的商業計劃書，則在接受對方的商業計劃書之后就可與之簽署《保密協議》。
第六條立項申請與立項
投資經理經批準可與研究員討論分析項目、與業內專家交流、初步洽談投資方案、明確退出預案、展開初步調研論證，并提交投資項目初步分析報告。
如果投資經理判斷該企業基本符合公司的投資方向、標準和要求，則由投資經理填寫《項目立項審批表》，報立項小組討論形成是否立項意見，每次立項會須形成《會議紀要》�！俄椖苛㈨棇徟怼方泩绦锌偛门鷾屎�，投資經理可以推進后續盡職調查工作。
第七條盡職調查
投資經理應填報《盡職調查方案審批表》，擬定盡職調查方案和調查提綱，擬參加盡職調查人員名單，并報執行總裁批準執行。必要時，投資經理可申請聘請第三方專業機構進一步協助和完善盡職調查。盡職調查一般在15個工作日內完成，投資經理負責編制《盡職調查報告》。
投資經理在收到企業提供的盡職調查資料時，應妥善保管，并在項目未獲通過或項目投資完成后10日內將該資料整理歸檔。
《盡職調查報告》應經另一位投資經理復核后，報執行總裁批準。經執行總裁批準后，投資經理應根據《盡職調查報告》制作《投資建議書》，《投資建議書》經執行總裁批準后可報投資決策委員會評審。
第八條投資決策委員會評審
投資決策委員會是公司所管理的各股權投資基金專設的投資決策機構，并按照各股權投資基金批準的《投資決策委員會工作規則》負責對各投資項目的投資方案進行評審與決策。評審和決策工作應自執行總裁批準《投資建議書》之日起10日內完成，并形成《投資決策委員會決策意見表》。
如在項目投資實施過程中，發生與投資決策委員會決策所依據的《投資建議書》表述的情況有重大變化時，投資經理應撰寫書面報告并提交投資決策委員會重新決策。
每次評審決策會均應形成《會議紀要》。
第九條簽訂投資協議
經投資決策委員會評審同意投資的項目，經公司法律顧問審核相關章程、投資合同或投資協議后，由董事長或董事長授權代表與被投資方簽署投資合同或投資協議。
第十條委派董事、監事和股東代表
在投資協議生效后，公司根據投資合同或投資協議，決定對被投資企業委派董事、監事或股東代表人選。
第三章已投項目管理
第十一條股東代表具體負責已投項目的跟蹤管理，除了監控企業經營進展外，還應組織為企業提供各種增值服務，幫助企業快速增值。
第十二條信息收集
股東代表應定期（每月或每季，視投資項目具體情況而定）取得企業資料，每月或每季20日前遞交《項目管理報告》，主要信息包括：企業一般管理信息、企業營銷信息、生產或服務信息、人力資源信息、研發信息、財務信息、戰略規劃信息、行業信息和利益相關人信息等。
第十三條動態監測
股東代表應按規定及時參加企業重要會議，如股東會、董事會、上市工作項目協調會以及投資合同或投資協議中規定公司擁有知情權的相關會議，并形成《會議紀要》。股東代表還應每半年對企業進行至少一次實地調研，了解企業經營狀況、存在的'問題、提出相關咨詢意見，并向公司提交《被投資企業調研匯報》。動態監測的主要內容包括：經營計劃執行情況、制度執行情況、企業異常變動情況和重大事項等。
第四章投資的退出
第十四條在項目評審之初，投資經理應為項目設計退出方案，并隨著項目進展及時修訂。具體的退出方式包括五種：IPO(首次公開發行）、回購、出售、重組、清算或破產。IPO(首次公開發行）指國內上市，國外上市等；回購指向公司控制人出售股份或公司回購股份；出售分為向管理層出售、向其他公司出售或通過產權交易市場掛牌出售；重組指通過制定各種股權重組方案實現股權退出；清算或破產指所投資項目經營狀況差且難以扭轉時，經股東會批準解散或向法院申請破產清算。
第五章附則
第十五條本制度與有關法律、行政法規和規范性文件的有關規定不一致的，以有關法律、行政法規和規范性文件的規定為準。
第十六條本制度由公司負責解釋及修訂。
第十七條本制度自批準發布之日起實施，修改時亦同。
風險管理制度 5
第一章總則
第一條為規范公司的內幕交易、利益沖突交易行為，加強內幕交易、利益沖突交易的管控，維護投資者的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等相關規定，結合公司實際情況，制定本制度。
第二條未經批準和授權，公司任何部門和個人、股東/合伙人不得向外界泄露、報道、傳送公司涉及的內幕信息，也不得和公司及公司管理的基金發生交易。
第三條本制度規定的內幕信息知情人和利益沖突人應做好內幕信息的保密工作和利益沖突事項的回避工作。
第四條本制度規定的內幕信息知情人不得泄露內幕信息（內幕信息知情人直系親屬均納入防控監督范圍），不得進行內幕交易或配合他人操縱證券交易價格，利益沖突人不得未經批準和公司和公司管理的基金發生交易。
第二章內幕信息、利益沖突的界定
第五條內幕信息是指為內幕信息知情人所知悉的，涉及對公司管理的基金產品產生較大影響的尚未公開的信息。
尚未公開是指尚未在私募基金登記備案系統上正式公開及尚未向公司管理的基金的投資者報告的事項。
利益沖突是指，相關人士與公司或公司管理的基金將要投資、可能投資或已經投資的標的企業存在共同投資關系、投資或被投資關系，或其他可能影響基金資產價值的事項。
第六條本制度所指內幕信息的范圍包括但不限于：
公司研究決定的重大業務中的保密事項；
公司管理的基金、客戶的合同、協議、投資建議書、財務數據等；
公司在基金管理過程中獲悉的尚未進入市場、尚未公開的各類信息；其他經股東會決定應當保密的事項。
第三章內幕信息知情人、利益沖突人的范圍
第七條內幕信息知情人是指公司涉及的內幕信息公開前能直接或間接獲取內幕信息的人員。
第八條內幕信息知情人分為內部知情人和外部知情人。在公司內部任職的人員作為內幕信息的內部知情人；未在公司任職，但能獲知公司內幕信息的人員和單位作為公司內幕信息的外部知情人。
內幕知情人、利益沖突人的范圍包括但不限于：
（一）公司的董事、監事、高級管理人員；
�。ǘ┢渌蚬ぷ髟颢@悉內幕信息、或可能導致利益沖突的單位和人員：
�。ㄈ┥鲜觯ㄒ唬ⅲǘ╉椣氯藛T的配偶、子女和父母
�。ㄋ模┙浌蓶|會會議認定的其他人員。
第四章內幕信息的保密管理
第九條 相關內幕信息知情人在內幕信息尚未披露前，應嚴格將信息的知情范圍控制到最小。
第十條 內幕信息公開前，內幕信息知情人應將載有內幕信息的文件、光盤、錄音帶等資料妥善保管，不準借給他人閱讀、復制，不準交由他人代為攜帶、保管。內幕信息知情人應采取相應措施，保證電腦儲存的有關內幕信息資料不被調閱、拷貝。
第十一條 內幕信息知情人在內幕信息依法公開前，不得買賣標的股票或股權，或者建議他人買賣標的股票或股權，不得利用內幕信息為本人、親屬或他人謀利。
第十二條 公司涉及的內幕信息公布之前，內幕信息知情人不得將有關內幕信息的內容向外界泄露、報道、傳送，不得以任何形式進行傳播。
第十三條 由于工作原因，經常從事有關內幕信息的部門或相關人員，在有利于內幕信息的保密和方便工作的前提下，應具備相對獨立的辦公場所和辦公設備。
第十四條 公司需加強內部的事前提示，在召開公司內部重要會議前，應明確內幕信息的范圍內容及保密工作的重要性和違反后果，必要時應要求參會人員簽署《保密提示函》。
第十五條 內幕信息知情人將知曉的內幕信息對外泄露，或利用內幕信息進行內幕交易或建議他人利用內幕信息進行交易等給公司造成嚴重影響或損失的.，公司將按情節輕重，對相關責任人員給予批評、警告、記過、留用察看、降職降薪、沒收非法所得、解除勞動合同等處分，以及適當的賠償要求，以上處分可以單獨或并處。
第十六條 內幕信息知情人違反國家有關法律、法規及本制度規定，利用內幕信息操縱股價造成嚴重后果，構成犯罪的，將移交司法機關，依法追究刑事責任。
第十七條 內幕信息知情人違反本制度規定進行內幕交易或其他非法活動而受到公司、行政機構或司法機關處罰的，公司將把處罰結果進行公告。
第五章公司相關人員利益沖突的回避
第十八條 公司利益沖突人，非經股東會或合伙人會議同意不得與公司或公司管理的基金發生交易，也不得將應屬于公司、公司管理基金的投資機會歸己方所有。
第十九條 公司股東、董事、監事、高級管理人員應在上述期間內明確提示公司其與交易事項存在利益沖突，并應當申請回避。
第二十條 如確因客觀情況無法回避，公司或公司管理的基金確需發生此類交易的，該股東、董事、監事、高級管理人員或相關工作人員應再投資決策時予以回避。
第二十一條 公司應定期和不定期對內幕信息知情人是否買賣股票或股權投資情況和利益沖突人是否回避情況進行自查并形成書面記錄。
第六章內幕交易及利益沖突回避防控考核評價管理
第二十二條 公司須將本制度所列內容納入內部考核評價體系，并作為考評的重要指標。
第二十三條 考核的標準如下：
�。ㄒ唬┕緝炔扛鞑块T及相關人員是否遵守本制度相關要求；
�。ǘ┕鞠嚓P人員是否存在違規買賣股票或股權投，是否進行利益沖突回避情況；
（三）是否違反信息披露、利益沖突回避的有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件。
第二十四條 公司應當對敏感崗位工作人員以及前述人員直系親屬內部交易、利益沖突未回避情況實行問責追究，問責追究方式包括:
（一）誡勉談話；
�。ǘ┩▓笈u；
（三）停職反��；
�。ㄋ模┙洕幜P；
（五）解除勞動關系；
�。┰V訟；
（七）移交司法；
（八）法律法規規定的其他方式。
以上規定的追究方式可以單獨適用或者合并適用。
第七章附則
第二十五條本制度未盡事宜，按《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等相關規定辦理。
第二十六條本制度與有關法律、行政法規和規范性文件的有關規定不一致的，以有關法律、行政法規和規范性文件的規定為準。
第二十七條本制度由公司負責解釋及修訂。
第二十八條本制度自批準發布之日起實施，修改時亦同。
風險管理制度 6
第一章總則
第一條 為了規范本公司基金托管與運營外包業務。根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內部控制指引》、《基金業務外包服務指引》等法律法規、規范性法律文件及相關監管要求制定本制度。
第二條 本制度適用于本公司及其旗下所有子公司。
第三條 公司綜合管理部門負責基金托管機構的選擇、評定、確認與監督管理。
第四條 公司綜合管理部門負責運營外包機構的選擇、評定、確認與監督管理。
第五條 基金托管機構是指依法設立的具有托管資質的商業銀行或者其他具備托管資格的金融機構。商業銀行擔任基金托管機構的，由國務院證券監督管理機構會同國務院銀行業監督管理機構核準；其他金融機構擔任基金托管機構的，由國務院證券監督管理機構核準。
第六條 外包服務機構是指基金業務外包服務機構（以下簡稱“外包機構”）為基金管理人提供銷售、銷售支付、份額登記、估值核算、信息技術系統等業務的服務。
第七條 外包機構包括為私募基金管理人提供募集服務的在中國證監會注冊取得基金銷售業務資格且成為中國基金業協會會員的機構（簡稱基金銷售機構），為私募基金募集機構提供支付結算服務、私募基金募集結算資金監督、份額登記等與私募基金募集業務相關服務的機構。
第二章 托管機構遴選與管理
第八條 公司所管理的產品原則上都應選定托管機構進行托管，如不進行托管的，應在基金合同中進行約定，并建立獨立的保障私募基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。
第九條 公司綜合管理部門負責托管機構遴選工作，遴選工作應主要核查以下內容：
�。ㄒ唬⿲俚亟洜I：原則上應當滿足基金的托管機構、托管賬戶與基金注冊地需保持一致。
�。ǘ┵Y質管理：托管機構需具備托管資質，托管機構的凈資產和風險控制指標應當符合相關規定。
�。ㄈ┵M率合理：托管機構的費率不得高于同期市場平均水平。
�。ㄋ模﹨f議合規：管理人和托管機構必須簽訂標準的托管協議。
（五）內控規范：托管機構具有完善的內控機制與操作規范，有完善的內部稽核監控制度和風險控制制度
（六）托管機構需要滿足我方劃款對于時效性的要求。
�。ㄆ撸┫到y支持：托管機構須有相應的IT系統滿足管理人的業務需求（如有需求）。托管機構需有安全高效的清算、交割系統（如有需求）。
�。ò耍﹫F隊配備：托管機構需設有專門基金托管部門，并配備專業的托管團隊，取得基金從業資格的專職人員達到法定人數。
（九）資金安全：托管機構需有安全保管基金財產的條件。
�。ㄊ﹫龅匕踩和泄軝C構有符合要求的營業場所、安全防范設施和與基金托管業務有關的其他設施。
第十條 公司托管機構的評定流程如下：
�。ㄒ唬┖Y選：必須在具有托管資質的商業銀行或其他金融機構中進行選擇，前期需對托管機構進行全面了解和溝通，綜合比較確定托管機構。
�。ǘ┓答仯合驍M合作的托管機構提供托管機構評估問題清單，由托管機構按要求列明資質和相關條件，在2個工作日內反饋給公司。
�。ㄈ┰u估：根據托管機構提供的問題清單反饋中提及的費率等關鍵因素以及前期溝通了解掌握的信息進行綜合評估。
�。ㄋ模┻x定：根據綜合評估情況，選定托管機構。
第十一條 托管機構選定后，相關部門（綜合管理部門與合規部門）應負責托管協議的起草、審定工作，協議中應明確托管機構的`如下義務：
�。ㄒ唬┩泄軝C構應當按照基金合同的約定，向投資者提供基金信息。托管機構的固有財產應當獨立于基金財產，托管機構因基金財產的管理、運用或者其他情形而取得的財產和收益，歸入基金財產；
�。ǘ┕降貙Υ涔芾淼牟煌鹭敭a；
�。ㄈ┌踩９芑鹭敭a；
�。ㄋ模┌凑找幎ㄩ_設基金財產的資金賬戶和證券賬戶；
（五）對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確�；鹭敭a的完整與獨立；
�。┍４婊鹜泄軜I務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
（七）按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（八）辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項；
�。ň牛⿲鹭攧諘媹蟾�、中期和年度基金報告出具意見；
�。ㄊ⿵秃恕彶榛鸸芾砣擞嬎愕幕鹳Y產凈值和基金份額申購、贖回價格；
�。ㄊ唬┌凑找幎ūO督基金管理人的投資運作；
（十二）國務院證券監督管理機構規定的其他職責。
（十三）基金托管機構不得從事內幕交易、操縱交易價格及其他不正當的交易活動。
第十二條 托管協議正式簽署后，公司綜合管理部門和財務部門應負責后續對接工作，包括不限于：根據托管機構提供的資料清單，進行托管賬戶的開立或委托托管機構進行托管賬戶的開立；負責開戶資料及印鑒卡片等重要憑證的保管；督促托管機構按照托管協議要求履行托管職責。
第三章 外包機構的遴選與管理
第十三條 公司開展業務外包應根據審慎經營原則制定業務外包實施規劃，外包活動范圍應與公司經營水平相適宜。
第十四條 公司可委托外包機構辦理基金份額（權益）登記。辦理基金份額登記業務的機構應保證登記數據的真實、準確和完整，可開立注冊登記賬戶，用于基金投資人認（申）購資金、贖回資金和分紅資金的歸集、存放與交收，并設置有效機制，切實保障投資人資金安全。
第十五條 公司證券投資基金業務可委托外包機構辦理估值核算，辦理估值核算業務的機構應按照合同或協議的要求，保證估值核算的準確性和及時性。
第十六條 公司綜合管理部門負責外包遴選工作，遴選工作應主要核查以下內容：
�。ㄒ唬┢放朴绊懥Γ和獍鼨C構應品牌信譽良好，無不良記錄。
�。ǘ┩獍Y質：外包機構應為按照《基金業務外包服務指引（試行）》的要求到中國證券投資基金業協會備案，并加入基金業協會成為會員的機構
�。ㄈ┻\營團隊：外包機構應擁有穩定、專業的運營團隊。外包機構及其從業人員，應當遵守法律法規及合同或協議的規定，誠實信用、勤勉盡責、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產和客戶資產、利用基金未公開信息進行交易等違法違規活動。外包機構在開展外包業務的同時，提供托管服務的，應設立專門的團隊，外包業務與基金托管業務團隊之間應建立必要的業務隔離，有效防范潛在的利益沖突。
（四）IT系統：外包機構應擁有穩定、專業的系統開發和運維團隊，系統配置完善，并且有持續優化的意愿，做好風險隔離，并定期向管理人提供數據。
�。ㄎ澹╋L控機制：外包機構應風控機制完備，并與托管業務進行辦公場所與團隊隔離。外包機構應具備開展外包業務的能力和風險控制能力，審慎評估外包服務的潛在風險與利益沖突，建立嚴格的防火墻制度與業務隔離制度，有效執行信息隔離等內部控制制度，切實防范利益輸送。
�。┵Y源源投入：費率合理，并有意愿加大資源投入力度開展長期業務合作。
第十七條 公司對外包的評定流程如下：
（一）盡職調查：公司在委托外包機構開展外包活動前，應根據備選外包機構的范圍，對其人員配備、防火墻制度、業務隔離措施、利益輸送防范措施、軟硬件設施、專業能力、誠信狀況、過往業績、按時定期向基金業協會報送外包業務情況表和外包運營情況報告等情況進行全面、現場調查。
�。ǘI務談判：公司XX部門與運營外包機構成員洽談詳細業務操作流程、費率及協議等重要因素，并達成一致意向。
�。ㄈ┻x定：根據實際考察結果進行綜合評估，確定運營外包機構，并經合規部門審定后簽訂書面外包服務合同及協議，明確雙方權利義務及違約責任，協議條款至少應包括以下內容：
1.外包服務所涉及的基金資產和客戶資產應獨立于外包機構的自有財產。外包機構破產或者清算時，外包服務所涉及的基金資產和客戶資產不屬于其破產財產或清算財產。
2.外包機構應對提供外包業務所涉及的基金資產和客戶資產實行嚴格的分賬管理，保證提供外包業務的不同基金資產和客戶資產之間、外包業務所涉基金資產和客戶資產與外包機構其他業務之間的賬戶設置相互獨立，確�；鹳Y產和客戶資產的安全、獨立，任何單位或者個人不得以任何形式挪用基金資產和客戶資產。
3.外包機構在開展外包業務的同時，提供托管服務的，應設立專門 的團隊與業務系統，外包業務與基金托管業務團隊之間建立必要的業務隔離，有效防范潛在的利益沖突。
4.辦理私募基金銷售、銷售支付業務的機構開立銷售結算資金歸集賬戶的，應由監督機構負責實施有效監督，在監督協議中明確保障投資者資金安全的連帶責任條款。
5.開展基金銷售業務的各參與方應簽署書面協議明確各方權責。協議內容應包括對基金持有人的持續服務責任、反洗 錢義務履職及責任劃分、基金銷售信息交換及資金交收權利義務等。
第十八條 外包機構及其從業人員，應當遵守法律法規及合同或協議的規定，誠實信用、勤勉盡責、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產和客戶資產、利用基金未公開信息進行交易等違法違規活動。
第十九條 外包合同簽訂后，公司綜合管理部門負責協調雙方根據項目運營實際情況，確認基金涉及的相關外包業務流程。
第二十條 在開展業務外包的各階段，公司應關注外包機構是否存在與外包服務相沖突的業務，以及外包機構是否采取有效隔離措施，每年開展一次全面的外包業務風險評估。
第四章 監督管理
第二十一條 公司綜合管理部門應定期與托管機構和運營外包機構召開例會，定期溝通，了解托管機構是否合規運作，同時托管機構應定期向管理人提供托管報告；了解運營外包機構的人員配備情況、業務操作的專業能力、業務隔離措施、軟硬件設施等基本運作情況，保證滿足業務發展的實際需求。
第二十二條 公司綜合管理部門應根據簽訂的托管協議及外包服務協議，不定期考察托管機構及運營外包機構是否嚴格按合同履行其義務和職責，如若發現未履行或履行不嚴格，可對其發出口頭或書面的警告，情節嚴重的，可發送公函或律師函。
第二十三條 公司綜合管理部應對外包業務報送情況進行監督。根據《基金業務外包服務指引》，外包機構應在規定時間內內向基金業協會報送外包業務情況表和外包運營情況報告。
第五章 附則
第二十四條本制度與有關法律、行政法規和規范性文件的有關規定不一致的，以有關法律、行政法規和規范性文件的規定為準。
第二十五條本制度由公司負責解釋及修訂。
第二十六條本制度自批準發布之日起實施，修改時亦同。
風險管理制度 7
一、為貫徹執行《國家安全監管總局關于進一步加強危險化學品安全生產標準化的通知》（安監品管三（20xx）24）要求并對公司內進入的危險化學品原料及安全生產標準化評審執行全面負責。
二、要確保員工安全生產、關愛員工的身體健康，改善員工的工作強度和安全防護設施。
三、定期對廠內的各項安全設施，并對風險評價的`范圍頻次準則及工作程序的檢查驗收。
四、明確各部門及有關人員在開展風險評價過程中的職責和任務。
五、建立健全安全生產管理機構，組織各部門開展風險評價工作情況及從業人員是否了解風險評價制度的有關內容。
六、對風險部位定期檢查時，發現隱患及時排除整改，確保關鍵裝置正常運行。
七、組織新老員工開展安全知識教育及其他方法對相關方面進行危險有害因素識別風險評價。
風險管理制度 8
為實現公司的安全生產，實現管理關口前移、重心下移，做到事前預防，達到消除減少危害、控制預防的目的，結合公司實際，特制定本制度。
一、評價目的
識別生產中的所有常規和非常規活動存在的危害，以及所有生產現場使用設備設施和作業環境中存在的危害，采用科學合理的評價方法進行評價。加強管理和個體防護等措施，遏止事故，避免人身傷害、死亡、職業病、財產損失和工作環境破壞。
二、評價范圍
1、項目規劃、設計和建設、投產、運行等階段;
2、常規和異�；顒�;
3、事故及潛在的.緊急情況;
4、所有進入作業場所的人員活動;
5、原材料、產品的運輸和使用過程;
6、作業場所的設施、設備、車輛、安全防護用品;
7、人為因素，包括違反安全操作規程和安全生產規章制度;
8、丟棄、廢棄、拆除與處置;
9、氣候、地震及其他自然災害等。
三、評價方法
可根據需要，選擇有效、可行的風險評價方法進行風險評價。常用的方法有工作危害分析法和安全檢查表分析法等。
1、工作危害分析法:從作業活動清單選定一項作業活動，將作業活動分解為若干個相連的工作步驟，識別每個工作步驟的潛在危害因素，然后通過風險評價，判定風險等級，制定控制措施。該方法是針對作業活動而進行的評價。
2、安全檢查表分析法:安全檢查表分析法是一種經驗的分析方法，是分析人員針對分析的對象列出一些項目，識別與一般工藝設備和操作有關已知類型的危害、設計缺陷以及事故隱患，查出各層次的不安全因素，然后確定檢查項目。再以提問的方式把檢查項目按系統的組成順序編制成表，以便進行檢查或評審。安全檢查表分析可用于對物質、設備、工藝、作業場所或操作規程的分析。
四、評價時機
常規活動每年一次，非常規活動開始之前。
五、評價組織
1、公司成立風險評價領導小組
2、公司的各級管理人員應參與風險評價工作，崗位員工要積極參與風險評價和風險控制工作。
六、其它要求
1、根據評價結果，確定重大風險，并制定落實風險控制措施。
2、評價出的重大隱患項目，應建立檔案和整改計劃。
3、風險評價的結果由各單位組織從業人員學習，掌握崗位和作業中存在的風險和控制措施。
4、按照實際情況不斷完善風險評價的內容。
風險管理制度 9
第1條
為切實推動公司安全風險信息公開，確保公司從業人員充分了解公司存在的安全風險，促進干部員工掌握規避風險的措施并嚴格落實到位，制定本制度。
第2條
安全風險公告的'主要內容
1、公司主要危險因素，可能導致的后果、事故預防及應急措施，報告電話等內容；
2、公司自查、專家檢查及各級安全執法檢查發現的安全隱患；
3、上級主管部門檢查公司安全行政處罰決定的執行情況和整改結果。
第3條
安全風險公告的具體要求
1、公司安監部作為專門部門負責安全風險公告工作，指派專人負責，確保落實到位；
2、公司在現場設置安全風險公告欄，并及時更新安全風險公告內容；
3、公告的安全隱患部分應說明安全隱患的檢查單位、隱患內容、整改要求、整改時限、整改責任人、復查驗收情況等事項；
4、
公告內容要與公司隱患排查臺賬一致，不得有漏項或缺項。對于整改時限較長的安全隱患，還應說明隱患整改期間采取的安全防護應急措施；
5、安全隱患整改完畢后，及時向員工公告隱患整改情況。
第4條
監督管理
1、由公司總經理負責監督安全生產風險公告的落實與執行。
2、公司干部員工均有權監督安全生產風險公告的落實執行、信息更新等工作，有權向安監部、安全副總經理提出建議或意見。
風險管理制度 10
為了進一步加強和規范對擔保項目的風險控制，在控制風險的前提下，最大限度地為中小企業融資提供擔保服務，堅持原則性與靈活性相結合，根據公司《章程》，結合中小企業現狀及擔保工作實際需要特制定本制度及相關代償、追償措施。
一、擔保總規模實行總量控制，計劃管理。公司擔�？傄幠Ｒ话憧刂圃趽ＹY金的2—10倍，為單個會員企業提供的貸款擔保額度一般不超過注冊資本的10%。特殊情況確需超過上述限額的，實務操作中，根據借款企業預期收益、資金需求量、信用狀況、技術含量、市場前景、還款能力等經公司與協作銀行雙方充分調研協商，可適當放寬。
二、建立風險準備金制度。公司按當年擔保費的'50%提取未到期責任準備金；按不超過當年年末擔保責任余額1%的比例以及所得稅后利潤的一定比例提取風險準備金，用于擔保賠付。風險準備金累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取。
三、建立風險保證金制度。企業應按擔保金額的10%繳納風險保證金。當企業貸款到期不能償還由公司代償補償時，首先用繳納的風險保證金補償，不足部分依法追償。
四、對貸款擔保項目實行事前、事中風險控制管理。為有效控制在保項目風險，明確事前、事中控制責任人的工作內容和責任。
（一）事前控制的主要內容：
1、根據申�？蛻籼峁┑纳瓯Ｐ畔①Y料，對照擔保條件，查看資料和金融機構意向書，決定是否上報立項審查，
2、立項批準后安排兩人以上到實地進行調查，整理調查工作底稿，和客戶初步洽談《委托擔保協議》和反擔保措施，
3、認真做好對客戶全面情況的了解工作，根據實地調查情況進行初審，書面提交調查報告，據實報告客戶的基本情況、法
風險管理制度 11
一、凡出現安全事故的單位，取消參與在本年度內的評優資格，其主要負責人(施工負責人)，不得評選為年度先進個人。
二、公司現制定安全風險金制度。凡每年在新年上班30天內，各項目第一負責人必須交納安全風險金到公司財務部，建立安全風險基金，限定每人每人每年交納風險保證金7000元人民幣。
三、公司實行安全風險責任制度，凡在本年度內出現安全風險責任事故的項目及管理本項目的第一負責人，一律取消返還風險保證金資格及取消公司年度內進行的安全方面的考評資格。凡在本年度內未出現安全責任事故的項目第一負責人，在年度終了時一次性返還安全保證金，并對其實行年度一次性獎勵，獎勵金額與交納數額比例設定為。
四、公司應實行全員安全管理，各項目單位的'第一負責人應負責抓好安全思想教育工作，并切實加強施工現場的安全管理，制定相關的安全管理制度(各項目可以切合現場實際制定，但應報公司相關上級領導同意及備案)，堅決杜絕施工安全事故的發生�，F場的安全管理工作必須常抓不懈。
五、各施工項目一旦出現安全事故，現場安全第一負責人應立即負責對當事人進行搶救及送達當地醫院，并負責做好施工現場及當事人家屬等相關善后工作。
六、各項目負責人為安全第一負責人，主持該項目現場的所有安全管理工作。
七、本制度自簽發之日起施行，解釋權歸公司工程部。公司工程部負責本公司生產，負責各項目的安全、質量、進度管理。
風險管理制度 12
第一章總則
1.1為貫徹“安全第一，預防為主，綜合治理”的方針，確保員工的人身安全，控制人的不安全行為和環境的不安全狀態，落實環保各項規章制度和環境保護責任制，減少突發性事件造成環境風險，防范各類環境事故的發生，結合項目實際，制定本制度。
1.2通過環境風險、隱患集中排查，全面、正確掌握風險隱患存在情況，推進風險隱患登記和現狀評估，制訂整改措施并落實，逐步建立風險隱患排查監管長效機制，清除各種環境安全隱患，保障環境安全，從源頭上預防和減少突發環境事件的發生。
1.3全面排查治理事故隱患和薄弱環節，認真解決存在的突出問題，建立重大危險源監控機制和重大隱患排查治理機制及分級管理制度，有效防范和遏制重特大事故的發生，促進項目環境保護技術和管理水平明顯提高，環境安全狀況明顯好轉。
1.4環境風險是指人們在建設、生產和生活過程中，所遭遇的突發性事故（一般不包括自然災害和不測事件）對環境（或健康乃至經濟）的危害程度。環境的隱患，包括自然環境、生產環境、人的不安全行為、物的不安全狀態、環境管理上的缺陷等。
第二章管理機構
2.1為加強環境管理工作，從源頭有效防范環境風險，確保環境風險隱患排查、整改到位，公司成立環境隱患排查領導小組。
2.2領導小組人員由項目安全環保管理委員會人員及專兼職安全員、環保管理員、技術員組成。
第三章排查檢查范圍、內容、形式、方式
3.1排查檢查范圍。公司各車間、各部門的各個工段等。
3.4排查檢查方式。采取公司月檢查、車間周檢查，現場排查檢查與不定期的.巡回排查檢查相結合的方式，對各部門、各車間進行全面的環境安全排查檢查。
第四章環境風險排查檢查及隱患整改管理
4.1建立、完善完善環保監督檢查、環境風險排查、環境安全大檢查及環境事故隱患整改制度、機制，保證車間、部室環保檢查、環境風險排查常態化、機制化，做到班前、班中、班后自檢自查。
4.2在重大節假日、國家重要活動前夕，由公司領導帶隊組織進行的環保大檢查、環境風險排查。
4.3對排查檢查出的環境風險隱患或事故隱患由安環科下發隱患整改通知書，并按“三定、四不推”（即：定時間、定措施、定負責人員，個人不推給班組、班組不推給工段、工段不推給車間、車間不推給公司）的原則積極進行整改，確保把環境安全隱患消滅在萌芽狀態。對暫時不能整改的重大隱患，要制定出防范措施和整改計劃，設立醒目標志，并按規定把環境安全隱患消滅在萌芽狀態。
風險管理制度 13
第一章總則
第一條為確保C公司（以下簡稱“公司”）合法經營、誠信納稅，防范和降低稅務管理風險，根據《稅收征收管理法》和《稅收征收管理法實施細則》等國家相關法律法規及公司《財務管理制度》的規定，結合公司實際經營情況，特制定本制度。
第二條公司稅務風險管理的主要目標包括：
�。ㄒ唬┕舅械亩悇找巹澔顒泳鶓哂泻侠淼纳虡I目的，并符合稅法規定；
�。ǘ┕镜慕洜I決策和日常經營活動應當考慮稅收因素的影響，符合稅法規定；
（三）公司的納稅申報、稅款繳納等日常稅務工作事項和稅務登記、賬簿憑證管理、稅務檔案管理以及稅務資料的準備和報備等涉稅事項均應符合稅法規定。
第三條本制度適用于公司及其下屬全資子公司、分公司，控股子公司、聯營企業及合營企業參照執行。
第二章管理機構設置和職責
第四條公司應當根據經營特點和內部稅務風險管理的要求設立稅務管理部門和相應崗位，明確各崗位的職責和權限。目前公司稅務管理部門為財務中心。
第五條公司稅務管理部門應當嚴格履行稅務管理職責，包含但不限于以下職責：
（一）制訂和完善公司稅務風險管理制度和其他涉稅規章制度；
�。ǘ﹨⑴c公司戰略規劃和重大經營決策的稅務影響分析，提供稅務風險管理建議；
�。ㄈ┙M織實施公司稅務風險的識別、評估，監測日常稅務風險并采取應對措施；
�。ㄋ模┲笇Ш捅O督有關部門、各業務單位以及分、子公司開展稅務風險管理工作；
�。ㄎ澹┙⒍悇诊L險管理的信息和溝通機制；
�。┙M織公司內部稅務知識培訓，并向公司其他部門提供稅務咨詢；
�。ㄆ撸┏袚騾f助相關部門開展納稅申報、稅款繳納、賬簿憑證和其他涉稅資料的準備和保管工作；
（八）其他稅務風險管理職責。
第六條公司應當建立科學有效的職責分工和制衡機制，確保稅務管理的不相容崗位相互分離、制約和監督。
第七條公司涉稅業務人員應當具備必要的專業資質、良好的業
務素質和職業操守，遵紀守法。公司應當定期或不定期對涉稅業務人員進行培訓，不斷提高其業務素質和職業道德水平。
第三章風險識別和評估
第八條公司稅務管理部門應當全面、系統、持續地收集內部和外部相關信息，結合實際情況，通過風險識別、風險分析、風險評價等步驟，查找公司經營活動及其業務流程中的稅務風險，分析和描述風險發生的可能性和條件，評價風險對公司實現稅務管理目標的影響程度，從而確定風險管理的優先順序和策略。
第九條公司應當結合自身稅務風險管理機制和實際經營情況，重點識別下列稅務風險因素，包含但不限于：
�。ㄒ唬┕窘M織機構、經營方式和業務流程；
�。ǘ┥娑悊T工的職業操守和專業勝任能力；
�。ㄈ┫嚓P稅務管理內部控制制度的設計和執行；
（四）經濟形勢、產業政策、市場競爭及行業慣例；
（五）法律法規和監管要求；
（六）其他有關風險因素。
第十條公司應當定期進行稅務風險評估。稅務風險評估由公司稅務管理部門協同相關職能部門實施，也可聘請具有相關資質和專業能力的中介機構協助實施。
第十一條公司應當對稅務風險實行動態管理，及時識別和評估原有風險的變化情況以及新產生的稅務風險。
第四章風險應對策略與內部控制
第十二條公司應當根據稅務風險評估的結果，考慮風險管理的成本和效益，在整體管理控制體系內，制定稅務風險應對策略，建立有效的內部控制機制，合理設計稅務管理的流程及控制方法，全面控制稅務風險。
第十三條公司應當根據風險產生的原因和條件，從組織機構、職權分配、業務流程、信息溝通和檢查監督等多方面建立稅務風險控制點，根據風險的'不同特征采取相應的人工控制機制或自動化控制機制，根據風險發生的規律和重大程度建立預防性控制和發現性控制機制。
第十四條公司應當針對重大稅務風險所涉及的管理職責和業務流程，制定覆蓋各個環節的全流程控制措施；對其他風險所涉及的業務流程，合理設置關鍵控制環節，采取相應的控制措施。
第十五條公司因內部組織架構、經營模式或外部環境發生重大變化，以及受行業慣例和監管的約束而產生的重大稅務風險，可以及時向主管稅務機關報告，以尋求主管稅務機關的輔導和幫助。
第十六條公司稅務管理部門應當參與公司重要經營活動和重大經營決策，包括關聯交易、重大對外投資、重大并購或重組、經營模式的改變以及重要合同或協議的簽訂等，并跟蹤和監控相關稅務風險。
風險管理制度 14
為了預防和減少醫療糾紛以及醫療差錯事故的發生，增強科室主任及全院職工預防醫療糾紛和醫療差錯事故的主人翁意識和責任感，防范和化解醫療風險，提高醫療質量，杜絕醫療差錯事故，保障醫院、患者和職工的合法權益，促進我院持續、快速、協調、健康發展。根據《醫療事故處理條例》等法律法規的規定，結合我院工作實際，本著“風險共擔、保障有力”的原則，特制定本辦法。
一、醫療風險基金的籌集:從各科室月獎金中按規定比例提取。提取比例參照最近3年我院各類別醫療糾紛賠付情況，內科系統4. 5%、外科系統5. 5%，醫技科室1%，醫院對各科室提取的金額進行1∶1配套。
二、醫療風險基金的管理:成立醫療風險基金管理領導小組，對基金的籌集、使用進行管理。財務科統一建立以科室為單位的醫療風險基金明細賬，確保專款專用。年度內科室結算節余基金款，轉入下年度科室繼續使用或由醫療風險基金管理小組統籌調劑。
三、醫療風險基金的使用:主要用于醫療事故爭議以及醫療糾紛的賠付補償，無論是經協商、調解、訴訟處理解決的，凡涉及民事賠償款額，均由醫療風險基金和責任人共同承擔。責任人的具體賠付比例，根據院專家委員會討論判定責任人的責任程度確定，但承擔賠償額全年最高不超過2萬元;科室直接負責人承擔總賠償額的2-10%，具體比例由專家委員會討論認定。
責任人及其科室對其處理意見如有異議，應在接到賠付通知起三個工作日內以書面形式向醫務部申請復議一次，將從我院參加市級醫療事故鑒定專家中隨機抽取專家若干名進行復議。
四、醫療風險基金的.返還:
(一)、對于當年度未發生醫療差錯事故及醫療糾紛賠償的，將返還該科室醫療風險基金賬戶金額的70%，其中10%指定獎勵科室負責人，同時可適當降低下年度醫療風險基金系數。
(二)、對于當年度醫療風險基金賬戶賠付結算有節余的科室，當年度不予返還，流動下年度繼續使用。
(三)、對于當年賠付額累計超過科室醫療風險基金賬戶金額的透支部分，視情況區分，分別由醫院醫療風險基金承擔或在科室下年度醫療風險基金中扣除，但下年度風險基金系數適當提高:
1、如下年度未發生醫療差錯事故及醫療糾紛賠償的，則透支部分不在該年度中扣除，由醫院風險基金承擔，但該年度的風險基金返還比例為50%;
2、如下年度仍有醫療差錯事故及醫療糾紛賠償的，則透支部分納入該年度中一并扣除，扣除仍有透支的則繼續參照上述相關條款執行。
五、本管理辦法自下發之日起執行。
六、本管理辦法由醫務部、經管科共同負責解釋，如因指標測算出現偏差等特殊情況，由醫療風險基金管理領導小組臨時討論修改。
風險管理制度 15
第一章總則
第一條為充分保護基金份額持有人的合法權益，確保公司規范經營、穩健運作，防止和減少各類風險的發生，特制定本制度。
第二條本制度根據《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》等法律法規，以及《上海晟盟資產管理有限公司章程》和《上海晟盟資產管理有限公司內部控制大綱》，結合通行業的風險管理慣例和公司實際情況而制定。
第三條風險控制與業務發展具有同等重要的地位，健全的風險控制機制和完善的風險控制制度是規范公司行為、有效防范風險的主要措施，也是衡量公司經營管理水平的重要標志。公司應建立高效運行、控制嚴密的風險控制機制，制定科學合理、切實有效的風險控制制度。
第二章風險控制目標和原則
第四條公司風險控制的總體目標是，建立一個決策科學、運營規范、管理高效和持續、穩定、健康發展的資產管理公司。具體目標是：
（一）確保公司的經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，自覺形成守法經營、規范運作的經營思想和經營風格；
�。ǘ┙⑿兄行У娘L險控制體系，確保公司各項經營管理活動的健康運行，確�；鹋c公司資產的安全、完整；
�。ㄈ┬纬煽茖W合理的決策、執行及監督機制，在有效控制風險的前提下，確�；鸱蓊~持有人利益最大化；
（四）保障公司發展戰略和經營目標的全面實施，維護公司的信譽和良好形象。
第五條公司風險控制應當遵循以下原則：
�。ㄒ唬┙∪栽瓌t。風險控制應當覆蓋公司的各項業務、各個部門或機構和各級人員，并滲透到決策、執行、監督、反饋等各個經營環節；
�。ǘ┯行栽瓌t。通過科學的風險控制手段和方法，建立合理的風險控制程序，確保風險控制制度的有效執行；
（三）獨立性原則。公司必須在精簡的基礎上設立能充分滿足公司風險控制需要的機構、部門和崗位，并保持其相對獨立性；基金財產、公司固有財產和其他資產的管理和運作應當嚴格分離；基金投資研究、決策、執行、清算和評估等部門和崗位，應當在物理上和制度上適當隔離；
（四）相互制約原則。內部部門和崗位的設置必須權責分明、相互牽制，并通過切實可行的相互制衡措施來消除風險控制中的盲點；
�。ㄎ澹┏杀拘б嬖瓌t。公司運用科學化的經營管理辦法降低運作成本，提高經濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的風險控制效果。
第六條公司制定風險控制制度必須遵循以下原則：
（一）合法合規原則。公司風險控制制度應當符合國家法律法規、規章和各項政策；
�。ǘ┤嫘栽瓌t。風險控制制度必須涵蓋公司經營管理的各個環節與崗位，不得留有制度上的空白和漏洞；
（三）審慎性原則。公司風險控制制度的制訂要以審慎經營、防范和化解風險為出發點；
（四）適時性原則。風險控制制度的制定應當具有前瞻性，并且隨著公司經營戰略、經營方針、經營理念等內部環境的變化和國家法律法規、政策制度等外部環境的改變進行及時的修改和完善。
第三章風險控制的機構設置
第七條公司建立董事會領導下的架構清晰、控制有效、系統全面、切實可行的風險控制體系。
第八條董事會負責公司整體風險的預防和控制，審核、監督公司風險控制制度的有效執行。
第九條董事會下設合規與風險管理委員會。合規與風險管理委員會負責對公司經營管理與基金運作的風險控制及合法合規性進行審議、監督和檢查，其具體職責包括：
�。ㄒ唬⿲窘洜I管理和基金業務運作的合法性、合規性進行檢查和評估；
�。ǘ⿲撅L險管理制度進行評價；
�。ㄈ┎輸M公司風險管理戰略；
�。ㄋ模⿲撅L險管理制度的實施進行檢查，評估公司風險管理狀況。
第十條公司設負責風控的合規風控總監，負責公司及其基金運作的風控工作。負責風控的合規風控總監由董事會聘任，對董事會負責。負責風控的合規風控總監履行下列職責監督檢查公司內部風險控制情況；
�。ㄒ唬┴撠燂L控的合規風控總監可參加或者列席公司董事會以及公司業務、投資決策、風險管理等相關會議，有權調閱公司相關文件、檔案；
（二）定期或者不定期向全體董事報送工作報告，并在董事會及董事會下設的相關專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規情況及公司內部風險控制情況；
�。ㄈ⿲徍斯撅L控制度，負責對基金運作、內部管理、制度執行及遵規守法情況進行監察、稽核，每季應獨立出具稽核報告，報送公司董事會；
�。ㄋ模⿲就瞥鲂庐a品、開展新業務的合法合規性問題提出意見；
�。ㄎ澹┤绨l現基金及公司有違法違規行為、基金及公司存在重大經營風險或者隱患、負責風控的合規風控總監依法認為需要報告的其他情形以及中國證監會規定的其他情形，應當及時向董事會和中國證監會報告并應當密切跟蹤后續整改措施，并將處理情況向董事會和中國證監會報告；
�。╆P注員工的合規與風險意識，促進公司內部風險控制水平的提高及合規文化的形成；
�。ㄆ撸┲笇�、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護投資人的合法權益；
�。ò耍┌l現基金及公司運作中存在問題時，應當及時告知總經理和相關業務負責人，提出處理意見和整改建議，并監督整改措施的制定和落實；總經理對存在問題不整改或者整改未達到要求的，負責合規的合規風控總監應當向董事會和中國證監會報告；
�。ㄊ⿲竞弦庯L控部進行業務指導，并有權要求其配合工作；
�。ㄊ唬┲袊梢幎ǖ钠渌殭�。
第十一條公司下設投資決策委員會和風險控制委員會，負責對公司經營及基金運作中的風險進行研究、評估和防控。
第十二條投資決策委員會由總經理、基金經理及其他相關人員等組成。投資決策委員會是公司基金管理的最高投資決策機構，負責公司的重大投資決策和風險管理，主要職責包括：根據所管理的各個基金的具體情況，確定基金的投資目標、投資原則和基金投資的資產配置比例或比例范圍。
第十三條風險控制委員會是負責協助總經理統攬公司風險管理全局的議事機構，由總經理、負責風控的合規風控總監及其他相關人員組成，總經理任委員會主席。其主要職責包括：
�。ㄒ唬⿺M定公司風險管理戰略和風險管理政策；
�。ǘ⿲徸h公司風險控制制度與風險管理流程；
�。ㄈz查、評價公司風險管理狀況；
�。ㄋ模楣窘洜I各環節風險的監測、評估與防范提供意見及建議；
�。ㄎ澹榛疬\作各環節及基金投資組合風險的監測、評估與防范提供意見及建議；
�。┒ㄆ趯緝炔靠刂企w系的完備性和有效性進行評估。第十四條公司各部門根據具體情況制定本部門的作業流程及風險控制制度，加強對風險的控制，將風險控制在最小范圍內。
第十五條公司設獨立的合規風控部，負責對公司的基金運作、內部管理、系統實施和合法合規情況進行內部監督。在其職權范圍內獨立履行檢查、評價、報告、建議職能，對負責風控的合規風控總監負責并報告工作。其主要職責包括：
�。ㄒ唬⿲曳煞ㄒ幍淖兓M行追蹤，對公司相關制度的修改
提供建議；
�。ǘz查評價公司規章制度制定情況；
�。ㄈ┍O督檢查公司各部門遵守國家法律法規及公司規章制度情況；
�。ㄋ模⿲τ嘘P風險控制的問題進行專項檢查；
�。ㄎ澹┴撠熁鹜顿Y的實時監控；
�。┴撠熁鹦畔⑴兜墓芾砉ぷ鳎�
�。ㄆ撸┱{查公司內部的違法、違規行為；
�。ò耍┨幚砉镜挠嘘P法務與審查事項；
�。ň牛豆菊鲁獭芬幎ā⒍聲蚩偨浝硎跈嗟钠渌乱�。
第四章風險類型及控制措施
第一節風險類型
第十六條公司在業務開展和內部管理中面臨的風險主要有四大類：業務風險、人員風險、法律風險和財務風險。其中：
（一）業務風險主要包括：銷售風險、投資管理風險、后臺保障風險和第三方風險；
�。ǘ┤藛T風險主要包括：人力資源風險和員工道德風險；
�。ㄈ┓娠L險主要包括：合規風險、關聯交易風險和信息披露風險；
（四）財務風險主要包括：財務管理風險和財務危機。
第二節業務風險及控制措施
一、基金銷售風險及控制措施
第十七條基金銷售風險是指在基金產品開發和產品銷售的過程中，導致基金份額持有人或公司利益損失的可能性。主要包括：
�。ㄒ唬┰O計出來的'新產品不適合市場或不具備投資的可行性；
�。ǘ┯捎谑袌鐾茝V不力及銷售渠道限制，導致基金募集達不到法定設立標準或預定目標；
（三）因客戶服務質量問題而影響銷售工作或流失重要客戶；
（四）其它給基金份額持有人或公司造成損失的基金銷售風險，巨額及連續巨額贖回。
第十八條基金銷售風險的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┬庐a品設計需進行深入的調研，接受需求分析與投資可
行性分析的雙重檢驗；
�。ǘ┙⒇S富的銷售渠道體系和有效的市場推廣體系；
�。ㄈ┻x擇實力雄厚的代銷機構，對重點客戶實行個性化服務，防止流失；
�。ㄋ模┐_�；鹦畔⑴逗突鹫心颊f明書反映基金的特性，并確�；疬\作實際情況與披露的信息相一致。
第十九條基金贖回風險控制措施及處理程序：
�。ㄒ唬┗疒H回風險的控制措施
基金成立初期，可以按照基金合同和招募說明書規定在一定的期限內只接受申購，不辦理贖回，但不得超過3個月；
�。ǘ┗疬B續巨額贖回風險的控制措施
如果出現連續的巨額贖回，基金管理人可按基金合同及招募說明書的規定，暫停接受贖回申請，已經接受的贖回申請可以延緩支付，但延緩期限不得超過20個工作日，并應在指定的媒體上進行公告。除以上措施外，應采取如下控制措施：
1.建立投資組合流動性指標，其中組合變現能力是最重要的指標。投資經理在決定投資組合之前就必須對組合的流動性指標進行考量，根據對市場的判斷，合理分布組合的流動性區間。在日常投資活動中，基金經理每日需根據市場變化，重新評估投資組合的流動性；如遇特殊情況，必須實時評估；
2.設立組合流動性指標的預警體系，保持密切跟蹤。流動性指標進入風險區域，必須進行強制調整；
3.根據基金合同，保持相應的現金比例；基金經理對市場情況及申購、贖回情況實時進行控制，對市場情況及申購、贖回情況進行預測，并根據預測情況，對投資組合中的現金比例進行必要的調整；
4.基金經理應和公司基金銷售部門保持密切聯系，定期、不定期地對投資者行為模式、趨向進行研究，并據此提早做出必要的組合調整；
5.加強與投資者特別是機構投資者的溝通，進行投資者風險教育，幫助其樹立理性投資理念。
�。ㄈ┚揞~贖回風險的處理程序
當出現以上巨額贖回及連續巨額贖回風險時，應按以下程序處理：
1.運營部門于每天清算結束后發現贖回申請構成巨額贖回或發生連續巨額贖回的，應立即通報基金經理、總經理和負責風控的副總經理；
2.總經理應立即召集專項會議，討論應對及后續措施，決定是否暫停辦理贖回，延遲支付的日期，信息披露的方式和內容，是否需要作融資安排等；
3.必要時公司需立即召開投資決策委員會會議，對現有倉位、投資組合和現金量的調整形成決議，并由基金經理執行。
二、投資管理風險及控制措施
第二十條投資管理風險是指公司在運用基金財產進行投資的過程中面臨的各種可能導致基金投資失敗的風險。主要包括：
�。ㄒ唬┭芯匡L險：由于對宏觀經濟與政策走向、證券市場供求與市場波動、行業與公司基本面等的研究工作方面的不足，不能正確發現機會與揭示風險；
�。ǘQ策風險：由于投資決策失誤，造成資產配置、行業配置及個股選擇不當；
�。ㄈ﹫绦酗L險：由于投資指令不明晰或交易操作失誤導致基金資產損失；
�。ㄋ模┝鲃有燥L險：因流動性原因，基金資產不能迅速變現，或難以在合理的時間內以公允價格變現而引起資產損失或交易成本的不確定性。
第二十一條投資管理風險的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┏浞种匾暫妥龊猛顿Y研究的人員配備、資源投入與管理工作，確保投資研究的質量與覆蓋面；
�。ǘ┰O立高效的投資決策程序，形成科學合理的決策機制和控制措施；
�。ㄈ┰O立高效的投資管理技術平臺，建立投資指令的業務復核制度，制定嚴格的交易制度，明確交易執行流程和交易權限；
�。ㄋ模┙⒑侠淼牧鲃有员O控指標體系與申購贖回管理體系，加強對證券市場各類投資品種流動性的研究。
三、后臺保障風險及控制措施
第二十二條后臺保障風險是指公司業務支持部門未能提供強有力的支持而導致的風險。主要包括：
�。ㄒ唬┘夹g系統風險：硬件故障風險、軟件崩潰風險、通訊線路中斷風險、病毒和黑客攻擊風險、數據的丟失和泄密及數據處理重大錯誤風險；
（二）注冊登記風險：沒有制定嚴格的注冊登記業務制度和操作流程、注冊登記數據的處理與傳送不準確或不及時、交易申請確認未經雙人操作及雙人復核、沒有保存完整的申請與確認的明細與匯總、沒有保存完整的操作日志；
�。ㄈ┗鹎逅泔L險：沒有制定嚴格的基金清算業務制度和操作流程、沒有對不同基金實行嚴格的分帳管理、沒有準確和及時地進行資金劃撥與賬務核對、沒有正確審核及處理和記錄場外業務、沒有與托管行及時核對清算數據、沒有準確和及時地按規定編報會計信息、沒有保存完整的基金會計檔案資料。
第二十三條后臺保障風險的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┳龊煤诵牟考呐渲门c關鍵設備的備份；
（二）定期維護電腦系統，做好相關業務數據的備份工作；
�。ㄈ┲匾耐ㄐ啪�路的雙重備份或多重備份；
�。ㄋ模┲贫ㄎC處理機制和災難恢復計劃等有關應對技術風險的控制措施；
�。ㄎ澹┲贫▏栏竦臉I務制度和業務操作流程；
�。┘皶r進行相關清算、交割作業和對賬作業；
�。ㄆ撸┎捎脤Ｓ玫呢攧蘸怂闩c估值軟件等系統進行清算處理，盡量減少清算風險；
�。ò耍┘訌妼Σ僮魅藛T的業務培訓與紀律教育；
�。ň牛┖弦庯L控部及有關部門對各項業務制度和流程的執行情況進行持續的檢查與監督。
四、第三方風險及控制措施
第二十四條第三方風險是指公司所管理基金的托管人、注冊登記機構、代銷機構等由于不能履行合同或其他事先的約定，而導致基金份額持有人或公司利益損失的可能。
第二十五條第三方風險的控制措施主要包括：制定相關的選擇和監控制度并嚴格執行，簽定的各類合同中設置充分的保障與賠償條款；委托中介機構對托管人等第三方進行審計并提供相關報告，以了解第三方及合同執行的有關情況，從而降低和減少第三方風險。
第三節人員風險及控制措施
一、人力資源風險及控制措施
第二十六條人力資源風險是指在公司人力資源管理的過程中，存在致使基金份額持有人或公司利益遭受損失的可能。主要包括：
（一）主要業務人員的素質不符合相應崗位的要求；
�。ǘ┕娟P鍵崗位業務人員大量流失；
�。ㄈ﹩T工工作缺乏熱情，積極性不高；
（四）其它給基金份額持有人或公司造成重大損失的人力資源風險。
第二十七條人力資源風險的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┙⒑侠淼倪x拔考核機制；
�。ǘ┌褌�人的獎勵、晉升機會與工作表現掛鉤；
�。ㄈ┙梃b國內外基金公司的經驗，建立激勵和約束相容機制。
二、員工道德風險及控制措施
第二十八條員工道德風險是指公司員工個人違反法律法規
或公司有關規定，致使基金份額持有人或公司利益遭受損失的可能。主要包括：
�。ㄒ唬┬孤豆镜闹卮竺孛埽�
�。ǘ┫嗷ス唇Y或與第三方串通，嚴重損害基金份額持有人的利益和公司利益；
�。ㄈ├霉拘畔⒒蚱渌憷麠l件為自己或他人謀取私利，損害公司利益；
（四）其它給基金份額持有人或公司造成損失的道德風險行為。第二十九條員工道德風險的控制措施主要包括：
（一）公開招聘，嚴格篩選人才，不僅要考慮員工的專業技能，更要重視其道德素養和履歷記錄；
�。ǘ⿲T工進行法律法規、公司制度、業務操作流程等方面的專門培訓；
（三）加強員工自律，并簽定相關的自律承諾書；
（四）建立嚴明的工作紀律，嚴懲違法違規、謀取私利的行為。
第四節法律風險及控制措施
一、合規風險及控制措施
第三十條合規風險是指在公司經營與基金運作過程中，違反國家有關法律法規及基金合同與公司規章制度等的有關規定，給基金份額持有人或公司造成損失的可能。主要包括：
�。ㄒ唬⿲τ嘘P基金或公司運營的法律法規缺乏了解或疏忽，給公司造成損失；
�。ǘ┕疽幷轮贫葲]有及時隨著法律法規的變化而進行調整；
�。ㄈ┗鹜顿Y過程中違反國家法律法規及基金合同與公司規章制度；
（四）基金營銷過程中違反國家法律法規及基金合同與公司規章制度；
�。ㄎ澹┕竞弦幉块T未能有效監督公司合法、合規執行情況；
�。┢渌o基金份額持有人或公司造成重大損失的違法、違規行為。
第三十一條合規風險的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┕竞弦幉块T負責及時了解和掌握國家有關法律法規及監管部門政策的變化，及時向公司傳達上述信息，并依據上述信息對公司相關制度提出調整和修訂意見；
�。ǘ┒ㄆ谄刚垖I法律人士對基金運作中可能出現的法律漏洞進行檢查，提供專業意見，并對員工灌輸最新的相關法律知識；
�。ㄈ┙㈨槙车男畔⒎答亝R報制度，建立嚴密的監督機制，制定明確的工作規程及標準。
二、關聯交易風險及控制措施
第三十二條關聯交易風險是指基金公司與其股東和關聯方之間的不當關聯交易行為對基金份額持有人利益的可能侵害。主要包括：
�。ㄒ唬┗疬`反規定投資于關聯人發行的證券或者承銷期內承銷的證券；
（二）運用基金財產配合關聯人的證券投資；
�。ㄈ┕室饩S持或者抬高關聯人所承銷證券的價格；
（四）公司向股東及其關聯人提供融資或者擔保；
�。ㄎ澹┢渌o基金份額持有人或公司造成重大損失的關聯交易風險。
第三十三條關聯交易風險的主要控制措施包括：
（一）建立規范的法人治理結構，股東會、董事會、經營層職責明晰、各司其職；
（二）充分發揮負責合規的副總經理、合規部通過合規審查功能實現的獨立監察稽核作用；
�。ㄈ┏浞职l揮董事會及其合規與風險管理委員會的審核與監督作用；
（四）充分發揮獨立董事的作用，公司及基金投資運作中的重大關聯交易必須經2/3以上獨立董事通過；
�。ㄎ澹┲贫ㄓ嘘P關聯交易的管理制度，明確關聯交易的申請、審批和監督程序。
三、信息披露及控制措施
第三十四條信息披露風險是指在基金或公司對外信息披露的過程中，存在造成基金份額持有人或公司損失的可能。主要包括：
�。ㄒ唬┡兜男畔⒉徽鎸�、不準確，誤導投資者；
（二）披露的信息不完整性，存在重大遺漏或故意隱瞞；
�。ㄈ┡兜男畔⒉患皶r，未按照法律法規及中國證監會的有關規定期限辦理；
�。ㄋ模┬畔⑴段募膬热菖c格式、方式與程序不符合法律法規及中國證監會的有關規定；
（五）其它給基金份額持有人或公司造成重大損失的信息披露風險。
第三十五條信息披露風險的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┙⒔∪拘畔⑴豆芾碇贫扰c工作流程；
�。ǘ┲付▽Ｈ素撠煿镜男畔⑴叮⒕唧w任務分解到部門；
�。ㄈ┘訌姽拘畔⑴兜谋O督與審查。
第五節財務風險及控制措施
一、財務管理風險及控制措施
第三十六條財務管理風險是指由于公司財務管理的制度缺陷或操作不規范等原因造成基金份額持有人或公司損失的可能。主要包括：
（一）財務管理制度不健全；
（二）公司財務和基金財務沒有嚴格分離；
（三）收入、費用等沒有準確、及時確認和入賬；
�。ㄋ模]有按規定定期盤點現金，做到賬實相符；
�。ㄎ澹┕竟逃匈Y金的運用不符合法律法規及中國證監會的有關規定；
�。⿻媹蟊砭幹撇徽_或不及時；
�。ㄆ撸┪窗匆幎ㄍ咨乒芾砗捅４鏁嫏n案資料。
第三十七條財務管理風險的控制措施主要包括：
�。ㄒ唬┙栏竦呢攧展芾碇贫�，切實做到責任到人；
（二）嚴格區分公司財務會計和基金財務會計；
�。ㄈ﹪栏窆竟逃匈Y金運用的管理；
（四）財務部實行雙人復核，定期核賬；
（五）制定完善的會計檔案，保管密押、業務用章、空白支票等重要憑證。
二、財務危機及控制措施
第三十八條財務危機是指因公司經營長期不景氣、重大經營失誤或其他重大財務損失，造成公司經營嚴重困難。
第三十九條財務危機的控制措施主要包括：制定切實可行的經營計劃與經營策略，加強經營決策的科學性，做好必要的重大災難防范與保護應對工作。
第五章風險控制的制度
第四十條風險控制主要體現為制度、組織、流程等方面的相互約束和控制，風險控制制度應體現在管理公司的各個環節、各個部門和各項業務中。公司各部門之間應形成相互核對、相互制約、相互監督的機制。
第四十一條風險控制制度包括：業務授權制度、崗位分離制度、空間分離制度、作業流程制度、集中交易制度、信息披露制度、資料保全制度、內部會計控制、內部信息控制與保密制度、報告與反饋制度和獨立的監察稽核制度等。
第四十二條業務授權制度是指股東會、董事會、監事會必須充分履行各自的職權，健全公司逐級授權制度，確保公司各項規章制度的貫徹執行；公司各業務部門、各級分支機構在其規定的業務、財務、人事等授權范圍內行使相應的經營管理職能；各項業務和管理程序必須遵從管理層制定的操作規程，經辦人員的每一項工作必須是在業務授權范圍內進行；公司授權要適當，對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權應及時修改或取消授權。
第四十三條崗位分離制度是為保證各部門的相對獨立性而建立的崗位制度。公司內部機構設置應根據不同工作的特點和人員要求，合理劃分崗位，建立崗位責任制；嚴禁工作人員無故串崗；屬于單人、單崗處理的業務，必須有相應的后續監督機制。
第四十四條空間隔離制度是指為充分保證信息的隔離和保密，公司必須建立防火墻以實現業務有形隔離的制度。對于不同工作區劃分不同的保密級別；投資部和交易室在空間上應該獨立；強調集中交易和基金清算的一級保密性，并相應建立安全保障設施。
第四十五條作業流程制度是指為保證公司各部門內部和部門之間的運作效率，各部門制定詳細、合理的業務流程的制度。各部門應本著可操作性的原則，制定本部門標準化的作業流程；作業流程是本部門工作的操作指導，各部門員工必須嚴格遵守；工作流程應置于公司的監察稽核之下，隨時接受監察稽核人員的檢查。
第四十六條集中交易制度是指公司建立集中交易室，所有基金投資必須在交易室集中完成的制度。公司應完善集中交易室相關的安全設施，設立錄音電話，并保留記錄五年，充分保障集中交易室的安全性和保密性。
第四十七條信息披露制度是指公司嚴格按照中國證監會有關規定進行規范的信息披露的制度。信息披露由合規部統一負責，嚴格按照《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》、基金合同和公司有關信息披露的管理辦法進行管理。
第四十八條資料保全制度是指保證公司的信息資料管理真實、全面、及時的系統和制度。公司各部門應對本部門的信息資料進行管理，建立完整的業務資料與統計檔案并妥善保管。
第四十九條內部會計控制是指能夠保證交易記錄正確、會計信息真實、完整、反映及時的系統和制度。內部會計控制包括基本的控制制度和科學的估值方法。具體控制制度包括復核制度、憑證制度、賬務組織和賬務處理體系。強化會計工作的監督保障作用，具體應做到：
�。ㄒ唬┗饡嬇c公司會計必須嚴格分開。
（二）每個基金應分別設立不同的獨立賬戶進行單獨核算。
�。ㄈ⿻嬘涗洝①~務處理和經營成果核算要完全獨立。
�。ㄋ模┡c托管銀行間的業務往來應嚴格按托管協議進行，分清權責，協調合作，互相監督。
第五十條內部信息控制與保密制度是指公司不宜在非適當場合公開的資料及信息必須嚴格對外界或對公司內部保密的制度。內部信息控制與保密制度應貫穿于風險控制制度之中。保密對象包括：基金投資計劃、基金登記過戶資料、交易統計資料、公司的研究成果、公司財務狀況和公司自行開發的信息系統等資料、信息。公司內部信息應根據對象不同，設定不同的密級程度。保密工作的實施應結合員工教育、信息披露工作、有形隔離、計算機網絡安裝和安全保障設施建設等工作同時進行，并相互配合。
第五十一條報告制度是指公司各部門定期將業務執行情況和風險控制情況向主管領導或風險控制部門報告的制度。為了及時掌握公司各部門業務執行過程中的風險控制情況，有效防范風險，公司內部必須建立道路通暢的報告系統。公司各部門應按照公司內部組織結構建立各自獨立的報告系統，對業務執行結果、業務風險或存在的風險隱患及時報告。此外，為了防止因部門之間業務協調不及時而造成的風險，公司各業務相關部門還應就業務配合與支持情況制定信息反饋制度，在公司內部形成明晰的反饋路線和高效的反饋機制。
第五十二條監察稽核制度是指監察稽核人員對公司各業務部門工作進行稽核檢查，并保證監察稽核的獨立性和客觀性的系統和制度。具體包括：
�。ㄒ唬┙⒉煌瑢哟蔚谋O察稽核體系，各層次依據各自的授權范圍實施監察稽核工作；
（二）強化內部監察稽核職能，從公司不同角度對公司不同層面進行持續監督，檢查公司各部門執行內部管理制度的情況，確保公司各項經營管理活動有效運行；
�。ㄈ╋L險控制制度和公司各部門作業流程的合規性與有效性的檢查、監督、評價及建議；
�。ㄋ模┤魏尾块T和人員不得拒絕、阻撓、破壞內部監督工作。
第六章風險控制制度的保障和評價
第五十三條為保障風險控制制度的持續性和有效性，公司內部必須形成良好的控制環境，建立持續的風險控制檢驗制度和獨立的風險控制報告制度。
第五十四條控制環境是與風險控制制度相關的各種因素相互作用的綜合效果及其對業務、員工的影響。良好的控制環境可為其他風險控制制度要素提供規則和架構，主要包括各項風險控制制度對各項業務的牽制力，公司管理層、員工對風險控制制度的重視程度。公司致力于從公司文化、組織結構、管理制度等方面營造良好的控制環境。
第五十五條公司致力于營造一個濃厚的風險文化氛圍，使得風險控制意識能在公司內部廣泛分享，并能擴展到公司所有員工，確保內控機制的建立、完善和各項管理制度的執行。
第五十六條風險控制檢驗制度是公司根據市場環境、金融工具、技術應用、法律法規的變化和發展情況，不斷測試和調整風險控制制度，以確保風險控制制度持續運作并充分有效的制度。
第五十七條風險控制報告制度是指合規部及時將風險控制制度的實質性缺陷或失控向公司總經理和負責合規的合規風控總監報告的制度。公司應具備完善的信息系統確保報告程序的有效性，以保證總經理和負責合規的副總經理及時可靠地取得準確詳細的信息。
第五十八條合規風控部應定時檢查和指導各部門的風險控制工作，形成風險管理報告書與建議書，上報公司決策層，并堅持重點管理的原則，對投資管理部等重要的業務部門和人員進行重點監督與防范。
第五十九條公司各級人員均應認真履行工作職責，準確、及時地反映情況，對風險控制工作不力或隱瞞不報、上報虛假情況，給公司造成巨大風險和損失的，依公司規定追究其責任。
第六十條對因風險控制工作出色，防止了某些重大風險的發生，為公司挽回了重大損失，業績特別突出的人員，公司應予以表彰和獎勵。
第六十一條對于各項規章制度完善、風險防范工作積極主動并卓有成效的部門，公司應給予適當表彰與獎勵。
第六十二條對于部門制度不完備、工作程序不合理或管理混亂而造成較大風險并給公司帶來損失的，應追究部門負責人的責任。
第七章附則
第六十三條本制度依據現行的法律法規的有關規定而制定，公司將適時根據有關法規的要求和公司業務的發展做進一步的調整和完善；如遇有關法律、法規作出調整與本制度不一致時，公司依據新的法律、法規的規定執行。
第六十四條第六十五條
本制度由公司董事會批準后生效。本制度自發布之日起實行。
風險管理制度 16
一、凡開辦賓館（旅館）應證照齊全，亮證經營，各項硬件設施貼合安全條件標準，建筑物牢固安全，消防設施、滅火器材、應急照明設備、燈光疏散指示標記齊全有效，安全出入口和疏散通道暢通。
二、嚴格執行驗證登記傳輸、財物保管、消防安全等各項管理規定和制度，切實履行治安職責。
三、嚴格按照規定招收錄用人員，并按照規定督促辦理有關從業、暫住手續，定期對從業人員開展法制教育和培訓。
四、遇有公安民警檢查時，應主動積極配合，不得知情不報、隱瞞包庇。
五、用心協助公安機關查緝、布控案犯和贓物，不得通風報信。
六、切實落實內部安全防范措施，不發生盜竊等刑事案件，不發生盜竊等刑事案件，不發生火災等治安災害事故。
七、嚴格禁止下列行為:
�。�1）將易燃、易爆、劇毒、腐蝕和放射性等危險物品帶入旅館；
�。�2）賣淫、xxx、賭博、吸毒、傳播物品等違法犯罪活動；
�。�3）對發生在本賓館的違法犯罪活動放任不管，不及時制止或帶給便利和條件。
風險管理制度 17
在醫療行為的全過程中，醫療風險無處不在。醫務人員、患者、醫院管理人員、患者家屬、涉及醫療行為的各類人員都可能成為醫療風險的責任人或受害者。為了避免醫療風險的發生，提高醫療質量，減少醫療糾紛，改善醫院管理，特制訂我院醫療風險管理規定。
一、指導原則
醫務人員是醫療風險防范的重要責任人，要對可能發生的風險具有預見性，注意發現醫療流程管理中的漏洞和缺陷，關注高風險環節，力求控制。對于不可控風險，要權衡利弊，降低風險。難以避免的。風險，一定要向患者交代清楚，征得患者同意后方可實施。
二、醫療風險管理制度
1.院長是全院醫療風險管理工作的第一責任者，主管院長承擔主管業務的風險管理責任，各科室主任承擔所屬科室的醫療風險管理責任。
2.醫院各科室員工均有權，也有義務提出全院、科室和崗位工作中的各種醫療風險隱患，規避、控制、上報風險，提出改進措施，保證醫療工作的'安全和質量。
3.醫院醫療質量與安全管理委員會、科級質量與安全管理小組負責醫療風險管理工作，通過院科兩級進行管理，開展日常風險管理工作。
4.院科兩級各質量與安全管理組織每月結合實際工作，對風險因素從發生概率及導致后果的嚴重性方面進行討論、分析，并記錄在案。
5.科級質量與安全管理小組每月進行現有的操作規章、流程指南的學習，避免可預測的醫療風險。
6.科級質量與安全管理小組每月一次或一旦發現新的醫療風險因素，即時召開專題會，查找、研討、分析并尋找有效解決方法。各科可自行解決者自行解決，若需醫院協調，則上報至醫務科。在每月活動中，查找出的風險、隱患，科內首先提出處理意見，并在科內或病區內盡可能廣泛地征求員工的意見，選擇最優方案落實，并將所采取的措施通報科內。
7.院長每半年對醫療質量與安全管理委員會活動記錄進行檢查，醫療質量與安全管理委員會每季度對科級質量與安全小組活動記錄進行檢查，并以詢問方式了解科室員工對所記錄的已施行的改進措施的知曉情況。檢查各種管理措施的落實情況，對其有效性、實際性及便捷性進行評估。對于不完善的措施進一步進行分析、整改，直至完善。協助科內進行醫療風險管理工作，及時將有關情況上報醫院，對科內提出問題或意見24小時內給予答復。
8.醫療質量與安全管理委員會每半年對檢查結果進行匯總、整理、分析，上報主管院長，年終將全年情況進行匯總、分析，提出下一年度的醫療風險管理重點并制定年度工作方案。
三、醫療風險預警標準(以下情況應當預警)
1.危重病人搶救及高風險手術病人。
2.急、重、危病人應做特殊檢查和處理的，轉診病人具有一定風險的。
3.麻醉、輸血、輸液、藥物使用異常反應的。
4.界于多學科之間、又一時難以確診的重癥患者，在執行首診負責制后，存在一定風險的。
5.對于自知或他人的提示下，有違反規章或操作規程，可能發生醫療風險的。
6.對診療效果不滿意，可能引起醫療爭議的院內感染以及對操作較復雜，有可能發生嚴重并發癥或并發癥發生率較高以及治療效果難以準確判斷的。
7.對相關檢查不健全，各項指征與相關檢查不一致、報告單不準確、可能帶來不良后果的。
8.對新技術、新開展的診療項目以及臨床實驗性治療，在做好技術保障的前提下，仍可能存在醫療風險的。
9.對一次性用品、血液、血液制品、藥品材料、儀器設備使用前和使用中發現存在隱患的。
10.因玩忽職守、無故拖延急診、會診及搶救或因操作失當(粗暴)，不負責任，擅自做主，可能造成風險的。
11.對患方認為服務態度不好，使用刺激性語言或不恰當解釋病情等引發激烈爭議的。
四、醫療風險識別方法
(一)醫療風險分類
1.管理風險
�、僭\療銜接管理制度不完善。如病人術中并發癥無應對措施或相應專家會診職能不清。
②執行新政策法規不熟悉，門診醫生不夠熟悉地方相關法規政策，如醫保、公費醫療報銷范圍，開藥天數。
�、坶_展新技術(項目)風險。
2.診療風險
診療風險表現在如下幾個方面：
�、馘e誤診斷②延誤診斷③遺漏診斷④顛倒主次診斷⑤以癥狀體征代替診斷或不寫診斷。
3.檢查治療風險
�、龠x擇的治療方案或藥物種類、劑量、用法失誤。(致治療失敗或肝、腎、造血功能損害、心律失常、胃腸道反應等)
�、谑中g，各種穿刺損傷及并發癥。(出血、感染、氣胸，心包填塞等)
③輸液反應。(熱原反應、配伍禁忌、液體污染、滴速過快、藥物反應)
�、苓^敏反應。(過敏性休克、喉頭水腫等)
�、轂E施輔助檢查。(不必要、昂貴、重復的儀器檢查不能報銷或引發不滿，孕婦行X線檢查等)
(二)規避風險的措施
1.增強風險意識，立足防范為主
�、賺徫慌嘤柤鞍踩逃�。所有醫務人員無論職務高低、年齡大小均需進行帶教并經考核合格后上崗。
�、诼鋵嶀t患溝通制度。強調“四種情況四說清”，即特殊病人、特殊病情、特殊檢查、特殊治療情況下特別要交代清楚病情、病程、藥物治療影響及預后。
�、蹠\及轉科診治制度。凡三次門診不能確診者轉門診辦公室聯系會診，凡住院患者有疑問需轉科、轉院治療需向醫務科上報。
�、茚t療文件書寫規定。要求內容詳實，字跡清楚、書寫及時、保存證據。凡手術、特殊治療均需簽署知情同意書，外帶藥品輸液均需簽字留底封存。
2.監控環節質量，側重風險點
�、儋|量監控組織完整。由各科主任、護士長、醫生、護士組成質量與安全管理小組。
�、趫猿诛L險點跟班。診療重點在疾病的診斷、治療、手術、輸液、過敏試驗及預防接種。
③及時處理糾紛。對病人不滿及投訴，迅速作出反應，及時協調處理，�？擅獬V訟并收到事半功倍的效果。
④ 急救藥品齊備，人員設備在位，狀態良好
(三)環節質量監控。抽查病歷，注意應用醫院管理部門考評結果和調查數據以彌補監控人力不足。
五、醫療風險預警程序
對于可能發生的一般醫療風險，由科內醫療質量管理人員、科主任預先收集信息，對可能發生的較高醫療風險，科內醫療質量管理人員、科主任通過書面或電話報醫務科備案，必要時報主管院長。
對因醫療風險可能發生的醫療糾紛，相關科室及時報醫務科。
六、醫療風險預警響應
對于可能發生的風險，科內質量與安全管理小組必須給予足夠重視，適時做出適當的評估。必要時，由醫務科組織醫療質量與安全管理委員會分析，確定可能發生風險的程度，并適時發生預警信號。
七、醫療風險預警處理
對可能發生的風險，依照分析原因，確定控制、預防的措施，予以控制。對于可能涉及醫療爭議的，向患方履行好告知義務，辦理書面告知及知情同意手續。
對可能發生難以控制的醫療風險，由醫務科組織相關科室積極做出妥善處理，并記錄。
風險管理制度 18
第一章 總則
第一條 為有效實施食品安全風險監測制度，規范國家食品安全風險監測工作，根據《中華人民共和國食品安全法》、《中華人民共和國食品安全法實施條例》，制定本規定。
第二條 食品安全風險監測，是通過系統和持續地收集食源性疾病、食品污染以及食品中有害因素的監測數據及相關信息，并進行綜合分析和及時通報的活動。
第三條 衛生部會同國務院質量監督、工商行政管理和國家食品藥品監督管理以及國務院工業和信息化等部門本著及時性、代表性、客觀性和準確性的原則制定、實施國家食品安全風險監測計劃。
第四條 衛生部會同國務院有關部門在綜合利用現有監測機構能力的基礎上，根據國家食品安全風險監測工作的需要，制定和實施加強國家食品安全風險監測能力的建設規劃，建立覆蓋全國各省、自治區、直轄市的國家食品安全風險監測網絡。
省、自治區、直轄市衛生行政部門會同省級有關部門，根據國家和本地區食品安全風險監測工作的需要，制定和實施本地區食品安全風險監測能力建設規劃，建立覆蓋各市(地)、縣(區)，并逐步延伸到農村的食品安全風險監測體系。
第二章 監測計劃的制定
第五條 國家食品安全風險監測計劃應根據食品安全風險評估、食品安全標準制定與修訂和食品安全監督管理等工作的需要制定。
國務院有關部門根據食品安全監督管理等工作的需要，提出列入國家食品安全風險監測計劃的建議。建議的內容應包括食源性疾病、食品污染和食品中有害因素的名稱、相關食品類別及檢測方法、經費預算等。
第六條 國家食品安全風險評估專家委員會負責根據食品安全風險評估工作的需要，提出制定國家食品安全風險監測計劃的建議，于每年6月底前報送衛生部。
衛生部會同國務院有關部門于每年9月底以前制定并印發下年度國家食品安全風險監測計劃。
在制定國家食品安全風險監測計劃時，應征求行業協會、國家食品安全標準審評委員會以及農產品質量安全評估專家委員會的意見。
第七條 國家食品安全風險監測應遵循優先選擇原則，兼顧常規監測范圍和年度重點，將以下情況作為優先監測的內容：
(一)健康危害較大、風險程度較高以及污染水平呈上升趨勢的;
(二)易于對嬰幼兒、孕產婦、老年人、病人造成健康影響的;
(三)流通范圍廣、消費量大的;
(四)以往在國內導致食品安全事故或者受到消費者關注的;
(五)已在國外導致健康危害并有證據表明可能在國內存在的。
食品安全風險監測應包括食品、食品添加劑和食品相關產品。
第八條 制定國家食品安全風險監測計劃的同時應制定國家食品安全風險監測計劃實施指南，供相關技術機構參照執行。
第九條 國家食品安全風險監測計劃應規定監測的`內容、任務分工、工作要求、組織保障措施和考核等內容。
第十條 國家食品安全風險監測計劃應規定統一的檢測方法。
食品安全風險監測采用的評判依據應經衛生部會同國務院有關部門確認。
第十一條 衛生部根據醫療機構報告的有關疾病信息和國務院有關部門通報的食品安全風險信息，會同國務院有關部門對國家食品安全風險監測計劃進行調整。
第三章 監測計劃的實施
第十二條 承擔國家食品安全風險監測工作的技術機構應由衛生部會同國務院質量監督、工商行政管理和國家食品藥品監督管理等部門確定。
承擔食品安全風險監測工作的技術機構應具備食品檢驗機構資質認定條件和按照規范進行檢驗的能力，原則上應當按照國家有關認證認可的規定取得資質認定(非常規的風險監測項目除外)。
第十三條 承擔國家食品安全風險監測工作的技術機構應根據有關法律法規的規定和國家食品安全風險監測計劃實施指南的要求，完成監測計劃規定的監測任務，按時向衛生部等下達監測任務的部門報送監測數據和分析結果，保證監測數據真實、準確、客觀。
第十四條 衛生部指定的專門機構負責對承擔國家食品安全風險監測工作的技術機構獲得的數據進行收集和匯總分析，向衛生部提交數據匯總分析報告。衛生部應及時將食品安全風險監測數據和分析結果通報國務院農業行政、質量監督、工商行政管理和國家食品藥品監督管理以及國務院商務、工業和信息化等部門。
第十五條 衛生部會同國務院質量監督、工商行政管理、國家食品藥品監督管理及國務院工業和信息化等部門制定國家食品安全風險監測質量控制方案并組織實施。
第十六條 省、自治區、直轄市衛生行政部門組織同級質量監督、工商行政管理、食品藥品監督管理、工業和信息化等部門，根據國家食品安全風險監測計劃，結合本地區人口特征、主要生產和消費食物種類、預期的保護水平以及經費支持能力等，制定和實施本行政區域的食品安全風險監測方案。
省、自治區、直轄市衛生行政部門應將食品安全風險監測方案、方案調整情況報衛生部備案，并向衛生部報送監測數據和分析結果。
國務院衛生行政部門應當將備案情況、風險監測數據分析結果通報國務院農業行政、質量監督、工商行政管理和國家食品藥品監督管理以及國務院商務、工業和信息化等部門。
第四章 附則
第十七條 本規定相關術語定義如下：
食源性疾病監測：指通過醫療機構、疾病控制機構對食源性疾病及其致病因素的報告、調查和檢測等收集的人群食源性疾病發病信息。
食品污染：指根據國際食品安全管理的一般規則，在食品生產、加工或流通等過程中因非故意原因進入食品的外來污染物，一般包括金屬污染物、農藥殘留、獸藥殘留、超范圍或超劑量使用的食品添加劑、真菌毒素以及致病微生物、寄生蟲等。
食品中有害因素：指在食品生產、流通、餐飲服務等環節，除了食品污染以外的其他可能途徑進入食品的有害因素，包括自然存在的有害物、違法添加的非食用物質以及被作為食品添加劑使用的對人體健康有害的物質。
第十八條 本規定自發布之日起實施。
風險管理制度 19
1、總則
目的
為明確酒店生產安全事故的報告和調查處理職責和程序特制定本規定。
適用范圍
本規定適用于酒店生產經營活動中發生的人身傷亡事故或者造成直接經濟損失的非傷亡事故。
本制度適用于本酒店所有部門。
2、要求
事故報告時限
事故報告符合國家法規的規定，員工或賓客重傷及以上人員傷亡事故、火災事故、重大道路交通事故、重大治安保衛事故等應在1小時內向當地政府主管部門報告，并保護事故現場及有關證據；
自事故發生之日起30日內，事故造成的傷亡人數發生變化的，應當及時補報；
道路交通事故、火災事故自發生之日起7日內，事故造成的傷亡人數發生變化的，應當及時補報。
發生一般(III級)旅游安全事故，在1小時內報告所在區縣旅游、公安等有關行政管理部門和區、縣人民政府。
發生較大(II級)旅游安全事故，立即報告市旅游、公安等有關行政管理部門，2小時后再次報告。
發生重大(I級)旅游安全事故，立即報告市旅游、公安等有關行政管理部門，視事故處理情況隨時再報。
事故報告內容
報告事故應當說明下列內容：
一、事故發生單位概況；
二、事故發生的時間、地點以及事故現場情況；
三、事故的.簡要經過；
四、事故已經造成或者可能造成的傷亡人數(包括下落不明的人數)和初步估計的直接經濟損失；
五、已采取的措施；
六、其他應當報告的情況。
旅游安全事故報告的內容應符合《北京市旅游安全事故報告制度規定》第八條的規定。
事故調查處理
事故發生后，各部門應組成事故調查組對事故進行調查和原因分析；其中國家法規和北京市規定的重傷及以上等事故由政府主管部門派出調查組或委托本酒店調查。調查前需保護好現場。
本酒店組成的事故調查組應由保衛部、人力資源部等人員參加；政府組成調查組的，本酒店主要負責人組織各有關部門和人員認真配合調查，并確定配合協助調查的人員。
事故發生部門和班組的負責人和有關人員在事故調查期間不得擅離職守，并如實提供有關情況和資料。
事故調查應確定事故性質和分類，事故調查取證包括：有關物證收集；事故事實材料收集；人證材料收集；事故現場攝影、拍照和事故現場圖繪制等。
事故調查形成調查報告，調查報告中包括事故發生過程及經濟損失、事故原因及其分析、事故責任分析，并針對原因提出整改和防范措施建議；其中事故原因應包括直接、間接原因分析(直接原因是指人的不安全行為和物的不安全狀態等，間接原因包括技術原因、教育原因、身體原因、精神原因、管理原因等)。
本酒店組成調查組的事故調查報告應由調查組負責人編制，報酒店主要負責人批準；政府主管部門組成調查組的事故調查報告，酒店負責接收并根據報告要求進行內部分析處理。
事故管理
各部門對未造成人員傷亡的未遂事件進行統計分析，分析其發生的原因，并針對原因采取預防措施。
事故處理遵循事故原因查不清不放過、事故責任者沒有得到處理不放過、事故責任者和群眾沒有受到教育不放過、沒有采取有效的防范措施不放過的“四不放過”原則。
建立每起事故的事故檔案，并長期保存；事故檔案登記下列內容：事故發生單位概況；事故發生的時間、地點以及事故現場情況；事故的簡要經過；事故造成傷亡人數(包括下落不明的人數)和直接經濟損失；事故調查的資料和事故處理決定；采取的整改和防范措施和落實情況等。
保衛部建立事故登記臺賬，對本單位歷年的事故情況進行收集、整理與統計分析，探尋事故發生的規律，為安全管理提供決策參考。
災害賠償與救治
為每一位員工(包括事實用工關系的人員，包括外來務工人員)繳納工傷保險，并保存有效期內的工傷保險繳費證明材料。
員工發生工傷事故，酒店及時辦理工傷申報手續，并保存申報資料和記錄。
按國家和北京市規定，及時對工傷人員進行勞動能力鑒定，并將鑒定結果及時通知個人或其家屬。
按國家和北京市賠付標準對受傷員工進行賠償，并保留賠付證明材料。
根據本酒店風險情況，依據國家法規和北京市相關規定，投保以本單位依法應該承擔的賠償責任為保險標的責任保險，以確保本
3、附則
本制度由保衛部制訂，并負責解釋。
本制度自印發施行之日起執行。
風險管理制度 20
一、醫療技術風險管理體系
醫療技術風險管理納入醫療質量管理體系，實行醫院醫療質量與安全管理委員會及科室質量與安全管理小組兩級管理。醫務科負責醫療技術風險上報統計、組織專家討論、反饋整改意見等具體工作。
二、造成醫療技術風險的可能因素
(一)醫療技術設計方面:新技術操作規范不成熟，技術操作流程不夠科學或者過于復雜等;
(二)醫務人員個人因素:新技術應用經驗不足、技術能力不足等;
(三)設備因素:設備和設施發生改變，不能正常運轉等;
三、風險管理和預警工作流程
(一)執行技術操作的'經治醫師負責監測技術風險，發現有潛在風險或已經造成損害時，應立即現場采取處理措施�，F場經治醫師采取措施后仍難以處理時，應立即向上級醫師報告直至科主任，必要時報告醫務科或分管院領導。參照《醫療安全(不良)事件報告制度》和《醫療糾紛(事故)防范、預警與處理規定》進行上報。
(二)醫務科根據《醫療技術管理制度》相關規定，必要時組織醫院質量與安全管理委員會專家進行分析討論，指導相關人員做出正確處理。
(三)如需繼續應用該技術，主管醫師應向患者或家屬告知情況，征得患者或家屬的同意并簽署知情同意書后施行。
(四)經治醫師對緊急意外情況后出現的病情變化、診療方案、上級醫師意見及診療情況應及時記錄，同時必須堅守崗位，不得擅自離開，至患者病情穩定為止。
四、醫療技術風險的預防
落實我院《醫療技術管理制度》、《新技術準入和評估制度》和《高風險診療操作的資格許可授權制度》等相關規定，醫務科定期對上報的醫療技術風險進行匯總和分析，呈交醫院醫療質量與安全管理委員會討論評估，對醫療技術的安全、質量、療效、費用等情況進行全程追蹤管理和評價，及時發現醫療技術風險，并將評價結果反饋給相關科室，督促其采取相應措施，保證醫療技術管理持續改進。
風險管理制度 21
為進一步加強安全工作，力爭把各類風險隱患消除在萌芽階段，特制訂本制度。
一、風險隱患
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1.落實本單位法人安全生產第一個責任人履責盡責情況，安全生產規章制度是否健全，電梯、供配電、給排水、空調等規范操作規程及責任人是否明確完備。
2.安全部門管理人員、工作人員培訓情況。
3.是否有完善的安全、消防事故應急預案。
4.消防安全疏散通道、設施及器材配備情況。
5.是否存在將商鋪出租給不符合安全要求的單位或個人現象。
6.新建、改建擴建或內部裝修是否符合安全消防要求。
7.是否存放危險化學品、易爆物品，用火用電是否安全。
8.是否具備先進的安全管理系。
（二）再生資源行業
1.否制定完善各類消防安全和維穩安保應急方案和巡查制度，并定期開展消防安全和應急演練，安排專人對企業內部定期進行安全巡檢；
2.是否在進出口按照要求配備安檢人員和安檢設備，在企業內敏感區域安裝監控攝像頭；
3.是否涉及舊電機、舊電泵、舊廢鋼等廢舊物資，要求內部商戶設立進銷存臺賬，并開具正規票據留存。
�。ㄈ┎惋嫲踩�
食品安全風險隱患是指食生產、經營（領域存在的下列行為或狀態：
1.食品生產經營者違反法律、法規、規章、標準和規程的規定，可能導致食品安全事故發生的；
2.食品生產經營者、監督管理部門在管理方面存在缺陷，可能導致食品安全事故發生的；
3.管理制度、質量標準方面或其他人為的`因素，可能導致食品安全事故發生的；
4.其他影響食品安全的各類苗頭性、傾向性問題。
（四）拍賣行業（非重點行業）
1、是否存在成立六個月還未開業，或開業后連續六個月無正當理由未舉辦拍賣會或沒有營業納稅證明；
2、是否有規定數量的注冊拍賣師；
3、是否未經批準擅自成立分公司，或以辦事處名義舉辦拍賣會、發布公告、從事拍賣活動；
4、拍賣檔案是否齊全、規范；
5、是否及時登錄商務部全國拍賣行業管理信息系統進行企業數據填報；
6、是否存在擅自變更《拍賣經營批準證書》中所載注冊事項行為；
7、是否存在法律法規禁止的拍賣行為。
二、風險隱患應對措施
�。ㄒ唬⿵娀髽I領導機構監督檢查和隱患排查整治制度落實，定期開展風險評估分析，確保發現苗頭，及時處理，防患于未然；
�。ǘ┘訌姲踩a教育工作，充分利用現有的宣傳，積極開展形式多樣的宣傳教育活動，營造“人人關心、個個參與”的濃厚氛圍，提升員工自我防范能力；
（三）實行分級負責，分工合作，確保權責一致。堅持預防為主，制定企業或重點場所應急預案，并根據職責分工，按照“誰主管、誰負責，誰管轄、誰負責”的原則，共同做好應對工作；
（四）加強對重點場所的防范，要做到重點部位有物防、關鍵部位有技防，對單位重要部位和危險環節開展定期和不定期巡查；
（五）突出快速反應，一旦發生事故，應迅速反應，及時啟動應急預案，果斷處置，盡最大努力，減少損失，消除影響，盡最大可能確保人員、物資安全。
�。﹫猿诸A防與應急相結合，切實安排一定比例的資金用于日常安全生產防護和安全培訓，做好思想上的準備、制度上的準備、組織上的準備和物資上的準備。
風險管理制度 22
一、目的
為進一步貫徹“安全第一、預防為主、綜合治理”的方針，認真執行集團公司及公司各項安全規定，堅決遏制各類事故的發生。充分體現風險同擔、利益共享、重獎重罰、全員管理的原則，提高全員安全意識、責任意識和風險意識，強化安全管理，切實搞好安全工作，確保公司各項工作指標的全面完成，結合公司的具體情況，本著“誰主管、誰負責”的原則，落實各級人員的安全責任，在安全生產工作中引入風險機制和激勵機制，根據崗位不同、責任大小，繳納風險金數額的.不同，建議公司實行安全生產風險抵押金制度。
二、安全生產風險抵押金的適用范圍及考核期
1、安全風險抵押金適用于公司內全部在崗職工。
2、考核期為每年元月一日至十二月三十一日。
三、安全生產聯責管理的形式和實施辦法
1.安全目標責任書和安全責任金交納制度的實行辦法。由公司瑜部門第一負責人簽訂安全目標責任書；部門負責人與各級主管、班長簽訂安全目標責任書；各級主管、班長、兼職安全員分別與組長、員工逐級簽訂安全目標責任書，分解本部門的安全管理目標，明確各自安全工作內容，并分別交納安全風險責任金。
2、公司領導對全公司安全生產負管理責任。各部門負責人對本部門的安全生產負管理責任。
3、各職能部門負責人要按安全責任規定，定期或不定期深入基層，督促安全生產。
4、安管辦要貫徹落實公司和上級有關安全生產的各項規章制度，加強對職工的安全教育，以人身安全為中心，加強安全生產管理，預防各種事故的發生。
四、安全生產風險抵押金的繳納標準（有待細化）
五、安全風險抵押金的管理
1.安全風險抵押金實行專戶管理，財務部應建立“安全風險抵押金”專用賬戶，做到�？顚Ｓ�。
2、每年一月底之前由安全管理辦公室匯總安全風險抵押金繳納表冊，參加安全風險抵押金的員工將安全風險抵押金繳納至財務部。財務部將收到的安全風險抵押金后進行核算，并建立安全風險抵押金清單，抄送安全管理辦公室備案。
3.因職務調整或其他原因應退或補交安全風險抵押金本金的，由人力資源部、安全管理辦公室在分工計算范圍內按照本規定及時統計匯總，報總經理簽字后通知本人，予以調整，調整本金的人員必須在接到通知后5日內補齊風險抵押金本金，
4.離職人員返還本人安全風險抵押金（除扣罰金額外的剩余部分）。
5.新增員工上半年入公司的，轉正后參加風險抵押；
六、考核辦法
1.考核工作由安全管理辦公室召集有關人員在部門自查的基礎上，對全公司進行全面安全生產檢查和考核。
2.對各事業部、子公司的安全責任目標十二項內容中，每項考核未完成預定目標的，扣罰各事業部子公司第一責任人8%的安全生產責任金。
3.各事業部、子公司內按各自簽訂的安全目標責任書來進行目標考核，未達成管理目標的，按比例扣罰相應責任人的安全風險責任抵押金。未按要求簽訂安全責任目標書及執行安全風險責任抵押金制度的，扣罰各事業部、子公司第一責任人20%安全風險責任抵押金。
4.年終凡圓滿完成各項安全工作任務，達成安全管理目標的部門，所有繳納安全風險金的人員，除返還全部安全生產責任金外，還將獎勵安全風險金繳納人同等繳納數額的獎金；凡未達成安全管理目標的部門，僅返還所有繳納安全風險金人員扣除后剩余的安全風險責任金。
5.發生安全事故部門的還將按照《新銳集團安全事故管理規定》的相應內容對事故責任人進行相應的處罰。
6.對瞞報、漏報、遲報安全事故的，一次性扣除所在單位一次性扣除所在單位第一責任人10%風險抵押金。
7.為維護專（兼）職安全管理人員的積極性，激勵安技人員熱愛本職工作，若年內基層單位沒發生上報安全事故，公司將分別撥付1萬元，專門用于獎勵兌現安技工作者，由各單位支配。
六、附則
（一）本安全目標責任書有效期限:20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日。
�。ㄈ┫嚓P部門責任人員的安全生產責任金，于20xx年xx月xx日前交公司財務部。
�。ㄋ模┍矩熑螘删C合管理部負責解釋。
風險管理制度 23
第一條 為保證基金管理規范化運作，有效地防范和化解經營風險，促進公司誠信、合法、有效經營，保障客戶及公司資產的安全、完整，維護公司及基金投資人的合法權益，本基金管理人建立了科學、嚴密、高效的內部控制體系。
第二條 公司內部控制的總體目標
（1） 保證公司經營管理活動的合法合規性；
�。�2） 保證投資者的合法權益不受侵犯；
�。�3） 實現公司穩健、持續發展，維護股東權益；
（4） 促進公司全體員工恪守職業操守，正直誠信，廉潔自律，勤勉盡責。
第三條 公司內部控制遵循的原則
（1） 全面性原則：內部控制必須覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透各項業務過程和業務環節，并普遍適用于公司每一位職員；
（2） 審慎性原則：內部控制的核心是有效防范各種風險，公司組織體系的構成、內部管理制度的建立都要以防范風險、審慎經營為出發點；
�。�3） 相互制約原則：公司設置的各部門、各崗位權責分明、相互制衡。
�。�4） 獨立性原則：公司根據業務的需要設立相對獨立的機構、部門和崗位；公司內部部門和崗位的設置必須權責分明；
�。�5） 適應性原則。內部控制與公司經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。
�。�6） 成本效益原則：公司運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益，力爭以合理的控制成本達到最佳的內部控制效果。
第四條 內部控制的制度體系
公司制定了合理、完備、有效并易于執行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制度構成。按照其效力大小分為三個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司基本管理制度；第三個層面是公司各機構、部門根據業務需要制定的各種制度及實施細則等。它們的制訂、修改、實施、廢止應該遵循相應的程序，每一層面的'內容不得與其以上層面的內容相違背。公司重視對制度的持續檢驗，結合業務的發展、法規及監管環境的變化以及公司風險控制的要求，不斷檢討和增強公司制度的完備性、有效性。
第五條 控制活動
公司對投資、會計、技術系統和人力資源等主要業務制定了嚴格的控制制度。在業務管理制度上，做到了業務操作流程的科學、合理和標準化，并要求完整的記錄、保存和嚴格的檢查、復核；在崗位責任制度上，內部崗位分工合理、職責明確，不相容的職務、崗位分離設置，相互檢查、相互制約。
�。�1）投資控制制度
�、偻顿Y決策與執行相分離。投資管理決策職能和投資執行職能嚴格隔離，公司投資決策委員會與項目組成員有不同人員擔任，人員之間保證相互獨立。
�、谕顿Y授權控制。建立明確的投資決策授權制度，防止越權決策。投資決策委員會負責制定投資原則并審定資產配置比例，并評判各投資項目；項目組在投資決策委員會確定的范圍內，負責項目篩選、項目立項、項目調研和項目分析報告。
�、劢剐钥刂�。根據法律法規和公司相關規定，明示股權投資過程中各種禁止性行為。
�、芏嘀乇O控和反饋。投資部負責人對項目組投資行為進行一線監控；風險管理部進行事中的監控；審計部門進行事后的監控。在監控中如發現異常情況將及時反饋并督促調整。
（2）會計控制制度
�、賴栏駡绦袊医y一的會計準則制度及相應的操作和控制規程，確保會計業務有章可循。
②做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。
�、酃菊鎸�、全面、及時地記載各項業務，充分發揮會計的核算監督職能，確保信息資料的真實與完整；建立完整的業務臺賬系統，并通過業務臺賬系統和會計核算系統交叉印證，防止出現帳外經營、賬目不清等問題。
�、苤贫送晟频臋n案保管和財務交接制度。
�、莨窘⒇敭a日常管理制度和定期清查制度，強化資產登記保管工作，確保公司及客戶資產的安全完整。
�。�3）人力資源管理制度
公司建立了科學的招聘解聘制度、培訓制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。
�。�5）審計制度
公司設立了審計部門，負責公司的監察工作。監察制度包括違規行為的調查程序和處理制度，以及對員工行為的監察。
第六條 信息溝通
公司建立了業務匯報體系，通過建立有效的信息交流渠道，公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責相關的信息，信息及時送交適當的人員進行處理。
第七條 內部監控
公司設立了獨立于各業務部門的風險控制部門，通過定期或不定期檢查，評價公司內部控制制度合理性、完備性和有效性，監督公司各項內部控制制度的執行情況，確保公司各項經營管理活動的有效運行。
第八條本制度與有關法律、行政法規和規范性文件的有關規定不一致的，以有關法律、行政法規和規范性文件的規定為準。
第九條本制度由公司負責解釋及修訂。
第十條本制度自批準發布之日起實施，修改時亦同。
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