1. <tt id="5hhch"><source id="5hhch"></source></tt>
    1. <xmp id="5hhch"></xmp>

  2. <xmp id="5hhch"><rt id="5hhch"></rt></xmp>

    <rp id="5hhch"></rp>
        <dfn id="5hhch"></dfn>

      1. 財務管理制度

        時間:2021-08-09 09:28:28 制度 我要投稿

        2021財務管理制度(精選8篇)

          在當今社會生活中,越來越多地方需要用到制度,制度具有使我們知道,應該做什么,不應該做什么,懲惡揚善、維護公平的作用。那么制度的格式,你掌握了嗎?以下是小編收集整理的2021財務管理制度(精選8篇),歡迎閱讀與收藏。

        2021財務管理制度(精選8篇)

          財務管理制度1

          1、資金審批制度

          縣委辦公室有關財務上的一切收入和支出,包括不同渠道不同名義的各種經(jīng)費,均由主任一支筆簽批。

          正常辦公經(jīng)費數(shù)額較少,由分管主任確定支付后,要按期報主任簽字,數(shù)額較大的支出由分管主任請示主任同意后方可支付。

          職工子女入托費由分管財務副科長直接確定支付。

          工作人員差旅費由主任簽字支付。

          2、主管會計和現(xiàn)金會計之間的業(yè)務責任

          主管會計負責管理總帳,分類明細帳,記帳憑證和各種報表。

          現(xiàn)金會計負責記好現(xiàn)金日記帳,銀行存款帳,負責管好各種支票和現(xiàn)金。

          兩個崗位要做到錢帳兩分開,錢物兩分開,票印兩分開。

          3、醫(yī)療費報銷制度

          享受公費醫(yī)療人員,必須到縣醫(yī)院就診,憑醫(yī)療費收據(jù)和處方箋到財務報帳。

          4、車輛費用報銷制度

          車輛維修及更換易耗材料,如數(shù)額較小,由分管主任確定支付并按時報主任簽字支付;數(shù)額較大,須由分管主任請示主任同意后支付。道橋費由隊長統(tǒng)計后由分管主任簽字并報主任簽字報銷,一次一結。

          5、辦公用品管理制度

          辦公用品實行統(tǒng)一采購、保管、發(fā)放,實行定點采購,享受最低價,嚴把質(zhì)量關。

          具體實施由行政科長統(tǒng)計,報主管主任確定,并與分管財務副科長一同購買,現(xiàn)金會計保管。如數(shù)額較大,須由分管主任報主任同意后實施。

          出、入庫要嚴格履行登記手續(xù),做到帳物相符;辦公用品不重復購置。

          6、監(jiān)督和審計制度

          要認真執(zhí)行各項財經(jīng)紀律,及時糾正和制止各種違紀現(xiàn)象。要自覺接受審計部門和本單位領導的監(jiān)督和審計,反映情況要實,提供資料要準。

          對弄虛作假和嚴重失職者要追究當事人的責任,問題嚴重的要交由司法機關處理。

          財務管理制度2

          根據(jù)高縣教育局關于貫徹《教育經(jīng)費管理實施細則》的通知精神,結合我校實際,特制訂如下制度:

          一、學校財會人員必須按章辦事,廉潔奉公,實事求是,不假公濟私,搞好學校財務工作;

          二、一切原始憑證在合法的前提下經(jīng)校長簽字報銷;

          三、出納在付款前必須先審查原始憑證的合法性:

          1、必須有接受憑證單位名稱;

          2、憑證日期必須是近期;

          3、有實物的數(shù)量、單價、金額且必須吻合;

          4、必須加蓋簽發(fā)憑證單位的公章和經(jīng)辦簽字;

          5、購買實物必須有經(jīng)辦人或?qū)嵨矧炇杖撕炞郑?/p>

          四、凡是購置物品,大金額的,購置前由單位領導集體研究決定,且有文字記錄,購買時有兩人及以上的經(jīng)辦人,購買后同時作財產(chǎn)登記;未經(jīng)領導批準,出納員不得私自購買;

          五、凡是會議伙食和來客接待由領導指定專人聯(lián)系,報銷時必須附件說明事由、人數(shù),必須取得經(jīng)營單位的合法憑證,自辦伙食必須有附件支出明細、經(jīng)辦人和證明人的簽字;

          六、凡屬1000元以上的修建或維修工程,開工前經(jīng)校行政集體研究決定,并要有預算或合同,竣工后要有決算,并由具體經(jīng)辦人員和驗收人員同時簽字有效;

          七、出納取現(xiàn)金后,應開給對方合法的收款憑證,項目必須填寫完整;

          八、出納員應建立日記帳,按教辦會計要求設立項目,按月向?qū)W校交收支報表,期末按項目給教師公布帳;

          九、出納員一律不得私自把公款借給外單位或個人;一經(jīng)發(fā)現(xiàn),公款應立即歸還,并按銀行同期貸款利息付息給單位,并追究其責任;

          十、出納員應按時把教師工資或補助發(fā)到教師手中,做到熱情服務,公正服務;

          十一、學校預算內(nèi)外經(jīng)費帳由教辦會計管理,出納每月要按時上報報表和單據(jù),做好月結工作。

          財務管理制度3

          一、敬崗敬業(yè),熟悉法規(guī),依法辦事,客觀公正,搞好服務,按照國家統(tǒng)一的會計制度建立會計帳冊,進行會計核算,及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。

          二、按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和結算業(yè)務。

          三、對審批手續(xù)不全的財務收支應當退回,要求更正。

          四、對違反國家統(tǒng)一的財政、財務、會計制度規(guī)定的財務收支,不予辦理。

          五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內(nèi)應向財務報帳。收回借款時,應當另開收款收據(jù),不得退還原借款憑證。要及時清收欠款。

          六、正確計算銷售收入和經(jīng)營業(yè)務收入,認真審查收入憑證,正確計算和分配利潤。

          七、按照稅法規(guī)定及時足額繳納各項應交稅金。

          八、按照會計管理檔案的辦法、規(guī)定和要求當年會計檔案年終后,由會計檔案管理員審查核對,整理立卷,制定目錄,裝訂成冊,妥善保管,嚴格執(zhí)行安全和保密制度。

          財務管理制度4

          為嚴肅財經(jīng)紀律,規(guī)范財務管理,切實做好單位后勤保障工作,開源節(jié)流,以確保我單位工作正常運轉(zhuǎn),根據(jù)《會計法》及有關財務管理規(guī)定,結合本單位實際,制定本財務管理制度。

          一、辦公室在每年的財政經(jīng)費下達后,將經(jīng)費措施及支出項目、支出數(shù)額計劃向領導辦公會報告,提交領導辦公會討論審議通過。

          二、半年時由財務負責同志及報賬員將半年的收支情況、計劃執(zhí)行情況、存在問題及建議向領導辦公會報告,以便討論修訂支出計劃,調(diào)整支出項目,增加開支的透明度。

          三、所有支出必須按局領導要求,由辦公室統(tǒng)一安排掌握,其他人員未經(jīng)辦公室領導交待安排不得擅自開支。需購置辦公用品或其他公務開支的,由辦公室負責人統(tǒng)籌安排,以便整體掌握經(jīng)費支出情況。

          四、所有報銷票據(jù)需經(jīng)辦公室負責同志簽注審核意見,提交單位領導審批后方可報銷。票據(jù)上臺照、內(nèi)容(事項)、品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、價款、經(jīng)辦人、審核人、審批人等相應內(nèi)容應齊全,否則,不予報銷。

          五、因應急或出差需要借取費用時,由借款人填寫票據(jù),經(jīng)單位領導簽注意見和辦公室負責人審核簽字后,按照審簽數(shù)額借款。事后,須在十個工作日內(nèi)履行報銷手續(xù),抽調(diào)借據(jù)。否則,借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息,并予以批評處罰。

          六、堅持民主理財,增強收支透明度。辦公室應厲行節(jié)約、儉樸辦事。年初制定出當年的大致開支項目和支出計劃,嚴格按照計劃控制執(zhí)行。

          七、未盡事宜嚴格按照《會計法》和相關財務管理制度執(zhí)行。

          財務管理制度5

          一、加強預算管理,堅持審批制度

          1、學校年初要遵循“量入為出,統(tǒng)籌兼顧,保證重點,收支平衡”的原則做好預算。每月要編制月份計劃,報總校審批,方可實施。

          2、學校根據(jù)總校安排報賬時間,及時報賬。報賬同時,報下月支出計劃,經(jīng)總校批準后方可實施。

          3、固定資產(chǎn)購建和日常修理,單價在3000元以上或總造價在1萬元以上的支出,在年初預算時要負有專項說明,執(zhí)行前必須事前提出書面申請

          二、 加強學校收費管理

          1、嚴禁設立“小金庫”,不得將收入作為往來款項進行核算。

          2、對不符合規(guī)定的票據(jù),學校財產(chǎn)機構不得使用。

          3、嚴禁違反規(guī)定,巧設項目向?qū)W生收取費用。如統(tǒng)一發(fā)動、購買練習冊,按人頭收取班級活動費,強制保險等。

          4、不扣留、挪用各種收費,足額、及時上繳總校。

          三、支出管理

          1、學校的財務收支實行“一支筆”審批制度。學校的一切重大開支和重要的'經(jīng)濟事項的決策,應經(jīng)學校領導班子集體研究決定,并做好會議記錄備查。

          2、財務機構內(nèi)部分工做到帳、物分開,報賬員不兼任檔案管理、財務保管工作。

          3、禁止在支出過程中變通、變造現(xiàn)象,保持原始憑證的真實、合法、有效。

          4、因總校取消了小學招待費,需要煙、飲料、水果等招待物品時,及時到總校聯(lián)系購買,總校不予購買或不批準購買,則任何人來校不特殊招待。否則誰擅自購買誰付賬。

          5、培訓費報銷程序及標準:

          (1)教育局文件——填培訓卡——學區(qū)校長簽字——會計處核銷。

         。2)縣內(nèi)培訓,車費10元,住宿費20元以下(有票據(jù));市內(nèi)70元以下車費,30元以下住宿費(有票據(jù))。沒有統(tǒng)一伙食安排的,市內(nèi)每天補助5元,市外每天補助8元。

          (3)培訓回來及時到總校核銷培訓費,過月單據(jù)不予核銷。

          6、為保證學校正常運轉(zhuǎn),學校領導積極向總校反映,申請小額備用金,以保證學校急需的臨時性支出需要。

          四、財產(chǎn)管理

          1、低值易耗品學校建立明細帳,由學校保管員及時記錄、存檔。

          2、固定資產(chǎn)管理責任到人,發(fā)生人員變更時做好交接手續(xù),詳細盤點。物品非正常損壞或丟失,責任人照價賠償。

          3、學校物品一律不許外借,外借不能收回時,保管員、外借人平均折款賠償。

          五、檔案管理

          1、報賬員對文件、制度、報表、預算決算及重要合同,定期歸檔、審查、整理立卷。

          2、檔案要有目錄,并裝訂成冊,防止丟失或毀壞。

          財務管理制度6

          一、嚴格財務管理,嚴肅財經(jīng)紀律,做到財務管理規(guī)范化、制度化。

          二、各校各項收入必須交會計室,由出納會計開具《行政事業(yè)單位收款收據(jù)》作收入。

          三、出納做到每學期的收入現(xiàn)金必須在開學一個月內(nèi)存入賬戶,出納的周轉(zhuǎn)金不超過5000元。

          四、各校賬目必須做到日清月結,學期末各校將組織領導、教師代表進行清理,并向體教職工公布每學期的各校財務收支情況。

          五、各校財會人員必須做到身正、口穩(wěn)、手直。主管會計每月應向分管財經(jīng)領導匯報財經(jīng)收支、結余情況,并實行月報表匯報制度,協(xié)助各校領導管好財、理好財。

          六、嚴禁各校亂收費、亂攤派、亂推銷。如有違者,將責令退還,并予以總金額的50%罰款,中心學校通報批評。情節(jié)嚴重者報上級部門處理。

          七、堅決執(zhí)行一本賬收支,一個專戶銀行存款,一支筆審批的財務管理制度,各校購買物品一般由出納會計負責,當事人核實簽字,主管領導審批方可入帳,會計對不符合財經(jīng)手續(xù)、不合理開支或不正規(guī)的單據(jù)發(fā)票有權向分管領導指出,并不予報銷。

          八、公款不準借支,特殊情況經(jīng)批準后才可借支。但數(shù)額不得超過本人當月工資。還款期限不得超過一個月。對收款挪用的教師,其挪用款從教師工資中扣除。超過一個月而不能還款的,各校將按月利率2%收取利息。對學期末仍有欠款未還的教師,實行10%罰款,5%計息,調(diào)出人員如欠公款,工資關系暫不轉(zhuǎn)出。

          九、嚴格控制大吃大喝,亂買亂用的消費收支。對外來客人一般實行校內(nèi)進餐對口接待,但嚴禁超標準接待,校內(nèi)進餐不得超過150元標準,特殊情況在餐館進餐,參與領導必須寫清事由,同時要控制標準。

          十、因公出差,所領經(jīng)費必須在回校后一星期內(nèi)結帳,出差報銷標準按上級文件標準執(zhí)行,教學方面經(jīng)費開支,按《教學支出管理規(guī)定》執(zhí)行。

          十一、教職工休息日加班補助每天20元。突擊性工作需正常上班期間要加班加點,給予適當補助。外出公差或參加各班教研活動,縣級只報銷車費(不超過8元)及會務費,不報銷住宿費,不發(fā)生活補貼;市級報銷往返車費,住宿費每天限報20元,并每天補助生活費15元,省級以上報銷車費、會務費,住宿費每天報30元,并每天補生活費20元(如住宿費、生活會、在會務費內(nèi)不另報銷)。函授學習一切費用自理。鄉(xiāng)、縣、市教育主管部門組織的業(yè)務培訓,一個周以上培訓,只報銷車費、住宿費,不補助生活費。

          十二、堅決執(zhí)行集體簽訂合同制度,簽訂千元以上的合同,必須有兩個以上領導參加,嚴禁任何個人在家私自征訂任何物品。

          十三、各校需要買東西,必須要各線分管領導同意并寫清事由,方可入帳支出,總務做到每周清查一次,不合理、不合格的不予入帳。

          十四、分管總務的校長協(xié)助校長管理各校財經(jīng),各處室開支經(jīng)費一次百元以上須經(jīng)各線分管校長同意,百元以上須經(jīng)校長同意,兩千元以上須經(jīng)辦公會通過。

          十五、各校來客需要招待(飯、煙、飲料等)須經(jīng)校長同意,校長外出須由主管校長同意方可報銷,未經(jīng)允許費用自理。

          財務管理制度7

          一、認真貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的財務工作方針、政策、制度、紀律。

          二、收好、管好、用好工會經(jīng)費。工會經(jīng)費收支由主管會計審核簽字,工會主席審批。

          三、年底及時編好下年度工會經(jīng)費預算,做好本年度決算。

          四、根據(jù)工會經(jīng)費獨立原則,建立預算、決算和經(jīng)費審查監(jiān)督制度。工會主席作為法人代表是工會財務管理的第一責任人,工會會計是直接責任人。

          五、站工會財務必須自覺接受上級工會和站工會經(jīng)費審查委員會的審查監(jiān)督。站工會經(jīng)費審查委員會每年至少對工會經(jīng)費的收支情況進行一次全面審查,并向站工會委員會提交書面審查報告。

          六、工會經(jīng)費收支,預、決算經(jīng)站工會經(jīng)費審查委員會審查后定期向會員大會報告,接受民主監(jiān)督,并予以公示。會員有權對工會經(jīng)費使用情況提出意見和質(zhì)疑。

          七、妥善保管現(xiàn)金和一切財務帳表、憑證、檔案、資料。

          八、開支要有計劃,否則不予報銷。借款外出采購,需經(jīng)主席批準,及時報帳。

          九、站行政向站工會撥繳的全員職工工資總額百分之二的工會經(jīng)費主要用于為職工服務和工會活動,工會實體創(chuàng)收的收入和會員上繳會費的百分之四十可以用于會員福利性開支。

          十、按季度做好資金平衡表。

          十一、工會經(jīng)費、財產(chǎn)和站撥給工會使用的不動產(chǎn)受法律保護,任何單位和個人不得侵占,挪用和任意調(diào)撥。

          十二、根據(jù)特別工作需要,及時提供有關資料。

          財務管理制度8

          1.財務工作人員必須嚴格遵守、執(zhí)行有關財政法規(guī),堅持原則,秉公辦理,每年要合理編制學校預算,達到收支預算平衡。

          2.嚴格經(jīng)費收入管理,依法組織收入。各項收費嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準,并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。收入全部納入學校預算,統(tǒng)一管理。

          3.嚴格履行審批、報銷手續(xù),學校財務工作在學校校長的領導下開展工作。學校的一切經(jīng)費是在校長的一支筆審批簽字下進行支出。因此,凡沒有校長審批簽字同意報銷的一律不予報銷。

          4.學校購物報銷時,購物人必須先將物資交保管人驗收簽字填寫入庫清單,由校長簽字同意后方可報銷,否則不予報銷。

          5.財會人員要加強學習,熟練掌握有關政策法規(guī)。要定期向領導匯報財務開支情況和資金結存情況。

          6.會計每月必須將現(xiàn)金與帳目核對清楚。發(fā)現(xiàn)問題要及時查找,必須保證現(xiàn)金與帳目相符。

          7.會計不得私自將現(xiàn)金借與他人,購買物資須要借款時,必須先填好借條,經(jīng)校長簽字審批后方可借出,外出丟款由個人承擔。

          8.會計要妥善保管好單據(jù)、帳簿、報表等有關資料。

        【2021財務管理制度(精選8篇)】相關文章:

        酒店財務管理制度范本「精選」10-09

        財務合同管理制度05-20

        財務管理制度10-24

        財務分析管理制度10-18

        財務倉庫管理制度范本(精選5篇)12-14

        完善規(guī)范財務管理制度(精選6篇)12-26

        小企業(yè)財務管理制度范本「精選」10-12

        醫(yī)院財務支出管理制度12-18

        財務管理制度流程11-08

        財務審計管理制度201711-04

        国产高潮无套免费视频_久久九九兔免费精品6_99精品热6080YY久久_国产91久久久久久无码

        1. <tt id="5hhch"><source id="5hhch"></source></tt>
          1. <xmp id="5hhch"></xmp>

        2. <xmp id="5hhch"><rt id="5hhch"></rt></xmp>

          <rp id="5hhch"></rp>
              <dfn id="5hhch"></dfn>