會計人員崗位職責(精選15篇)
在日新月異的現代社會中,很多情況下我們都會接觸到崗位職責,制定崗位職責可以有效地防止因職務重疊而發生的工作扯皮現象。擬起崗位職責來就毫無頭緒?以下是小編為大家整理的會計人員崗位職責,歡迎閱讀與收藏。
會計人員崗位職責1
一、遵守國有資產管理規定,維護資產的安全和完整,防止國有資產流失,優化資產管理,提高資產使用效益,確保各項工作正常運轉。
二、負責編制年度部門采購預算,根據單位現有資產配置情況,指導各部門提交年度采購計劃(包括性質、用途、數量、質量、規格型號和主要技術參數及標準配置等),審核采購計劃的合理性和合規性,采購資金來源和預算標準,整理匯總后呈報送單位領導研究,經批準確定后上報財政部門。
三、政府采購預算批復后,嚴格按預算項目進行采購。遵守政府采購法律制度,依法依規開展政府采購工作。
四、政府采購資金嚴格按批準的項目和用途使用,不得自行改變項目內容,擴大使用范圍,避免專項?顚S觅Y金挪作其他用途。
五、如有特殊政府采購項目,對未列入年初政府采購預算的,有關部門應編制可行性研究報告申請采購計劃,經單位領導研究批準后,及時辦理追加政府采購預算,報送財政部門,并落實資金來源。
六、對采購流程進行實時全面監督,負責采購合同的`簽訂、審核和歸檔工作,積極配合資產管理部門做好資產的驗收工作。
會計人員崗位職責2
1、嚴格執行省物價局收費標準,依法收費,當日現金必須存入銀行。
2、收費票據的分類整理、匯總、記賬及每日交費人數的上報(向本科室領導及校長匯報)。
3、每學期做好未交費學生的催繳清欠工作。
4、每學期末做好下學期收費項目的公告工作。
5、做好收費方面的解釋、票據查詢及繳費證明的`開具。
6、掌握收費系統的管理及操作流程,及臨時收費人員的培訓。
7、收費票據的購買、領用、結余的登記,收費工作結束后及時與財務處長核對票據數量。
8、其它與收費有關的工作。
9、做好領導交辦的其它工作。
會計人員崗位職責3
1,熟悉賬務處理,稅務等工作。
2、稅務預繳,資格認定、納稅申報;
3,負責成本結轉,費用審核;
4,編制記賬憑證,記賬,結賬,出報表;
5,財務檔案的整理和裝訂。
6,上級安排的其他任務。
會計人員崗位職責4
1、會計人員必須遵守職業道德,熟悉財經法律法規、規章和國家的會計制度。
2、會計人員必須持證上崗(會計證、電算化合格證)并定期參加財政部門規定的業務培訓,不斷提高自身素質技能。
3、會計人員必須根據上級要求,設立會計核算科目,建立帳冊,設立總帳和明細帳、銀行日記帳和現金日記帳。
4、會計核算必須合法、真實、準確、及時、完整,對不符合制度的收支或手續不全的'憑證,要拒收或者退還重新更正。
5、會計人員要對本單位的收入、支出進行全面的預測,按照收入、支出情況,編制年度預算計劃,并嚴格按照預算計劃執行。
6、定期分析學校預算執行情況,檢查監督各項資金的使用效果,確保教育經費落到實處。
7、加強對國有資產的管理,確保國有資產不流失,按規定以固定資產進行核算,固定資產的購入、使用、報廢清理手續要完整。
8、會計人員對各類收入、支出要分清來朧去脈,正確歸集到相關科目,定期向領導匯報中心財務執行情況。
9、對本單位的其他應收款及其他應付款,要設立明細科目,及時清理,不長期掛帳,對應上繳的款項,不拖欠、挪用,及時上繳。
10、做好年終結算工作,全部報表要做到數字真實、計算準確、內容完整、口徑一致,帳帳、帳表相符,編報及時、說明詳實。11、按《會計檔案管理辦法》的規定,妥善保管好會計憑證、帳冊、報表等檔案材料,定期立卷歸檔。
會計人員崗位職責5
1.編制記賬憑證、核對調整賬目以及出具各種報表,進出口的賬務處理及操作,經驗豐富,熟知相關稅務;
2.熟知國家財稅政策和相關法律法規,外貿流程、銀行業務、工商、稅務等工作,了解報關、出口退稅等相關國家政策、財稅法規、會計法規;
3.具有3年以上外貿企業會計工作經驗,能獨立處理進出口企業全盤會計賬務;熟悉匯率,單證,外匯核銷,進出口貿易核算、結匯、退稅申報流程,能獨立完成外貿財務各個環節;
4.獨立處理進出口企業全盤會計賬務。
會計人員崗位職責6
在會計主管和會計指導下完成以下工作:
1、按項目對原始單據進行初審,交出納辦理貨幣資金收付業務;
2、輸入會計數據,錄入完畢進行自檢核對后交主管會計確認,計提各項法定稅費及其它費用,編制會計報表,做到內容真實、數字準確、帳目清楚;做到當天發生業務當天數據錄入。
3、對記賬憑證按月匯總打印,保證原始憑證與記帳憑證內容、金額完全一致;定期對已開具收款收據進行復核登記;次月10號前報出會計報表,次年3月15日前打印輸出會計賬簿;
4、定期核對工程款、往來款、實物等帳目、清理債權債務、職工借款及資產明細賬,做到賬證實相符;
5、負責結算部會計憑證、賬簿及其他有關財務資料的'粘貼、整理、經會計核對后進行裝訂歸檔,登記工作日外出人員備案表;
6、對已決算工程項目核實資產、清理債權債務,進行財務決算
7、保管本崗位所用辦公設備,定期更換會計軟件操作密碼,本崗位設置的口令不得告知其它任何人;
8、完成領導交辦的其他事項。
會計人員崗位職責7
1、管理月度結賬,協助完成公司財務報告的編制,及時與會計師事務所溝通解決記賬過程中出現的問題;
2、審核財務報表;組織公司內部交易對賬、抵消工作;
3、負責跟蹤會計法規動態,對會計政策的`修訂提出建議;研究分析其對公司影響并對公司會計政策進行相應調整;對重大會計事項的處理提出建議;
4、組織開展年度法定審計、稅審工作;對接與配合審計師等中介機構的工作;
5、負責稅金核算分析;
6、其他日常工作。
會計人員崗位職責8
1.債權、債務及時登記、及時查清、按月做好財務狀況分析。
2.對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊,妥善保管。
3.對商場的財務檔案要立冊,嚴格執行查閱制度及保管制度。
4.記帳要及時、準確,明細帳要按日登記,總帳定期登記,但不能超過三天。不許先出報表和后帳。
5.嚴格遵守財經紀律及商場制定的各項制度,發現問題及時上報主管經理。
會計人員崗位職責9
1、會計人員因工作調動或離職,必須辦理交接手續。
2、編制移交清單,列明移交的所有會計憑證、帳簿、報表、發票、其他會計資料明細。
3、在辦理移交時,必須有監交人監交。
4、出納移交時,庫存現金必須與會計帳簿記錄一致。
5、銀行存款余額要與銀行對帳單核對,如不符需編制調節表相符,各種財產物資、債權、債務必須與會計帳簿核對一致。 6、移交人保管的票據、印章等實物必須交接清楚。 7、交接完畢,交接雙方和監交人必須在移交清單上簽字。
會計人員崗位職責10
1、進行會計核算。會計人員要以實際發生的經濟業務為依據,記賬、算賬、報賬,做到手續完備,內容真實,數字準確,賬目清楚,日清月結,按期報賬,如實反映財務狀況、經營成果和財務收支情況。進行會計核算,及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息,是會計人員最基本的.職責。
2、實行會計監督。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監督。會計人員對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正補充;發現賬簿記錄與實物、款項不符的時候,應當按照有關規定進行處理;無權自行處理的,應當立即向本單位行政領導人報告,請求查明原因,作出處理;對違反國家統一的財政制度、財務制度規定的收支,不予辦理。
3、擬訂本單位辦理會計事務的具體辦法。
4、參與擬定經濟計劃、業務計劃,考核、分析預算、財務計劃的執行情況。
5、辦理其他會計事務。
會計人員崗位職責11
1.嚴格按照《中華人民共和國會計法》開展工作。
2.認真做到手續完備,內容真實,數據準確,帳目清楚,日清月結,及時編制會計報表并按期上報。
3.妥善保管會計憑證、帳簿和報表等檔案資料。
4.根據實際發生經濟業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計帳簿、編制財務會計報告。
5.定期將會計帳簿記錄與實物、款項及有關資料相互核對,保證帳簿記錄與實物、款項、憑證、報表等有關內容相符。
6.根據實際發生的經濟業務事項,按照國家統一的`會計制度的規定確認、計量和記錄資產、負債、所有者權益、收入、費用、成本和利潤。
7.建立健全學校內部會計監督制度。
8.有權要求本單位有關部門、人員認真遵守國家的財經紀律和財務會計制度。
9.有權參與本單位的編制計劃,制定定額,簽訂經濟合同等工作,并參加有關經營管理的會議,提出相關意見。
10.監督、檢查本單位有關部門的財務收支、資金使用和財產保管、收發、計量、檢查等情況。
11.每學期末把學校的各種收支情況較細的匯報給主管領導。
會計人員崗位職責12
1、負責組織本部門會計核算人員貫徹落實各項規章制度,準確、及時地辦理核算業務,堅持及時記賬、賬表復核、日清月結。
2、負責及時處理、報告核算中發現的問題,發現重大情況立即向國庫部門負責人報告,對本部門的會計資料完整性、真實性負責。
3、負責組織開展國庫會計分析數據匯總、安排人員負責報告撰寫及上報工作。
4、負責國庫會計重要事項的審批,在有關憑證等資料上簽章、并登記相關登記簿。
5、負責對一般會計核算人員業務交接進行監交。
6、負責定期或不定期對會計人員進行崗位輪換,對重要會計崗位人員要實行強制休假制度。
7、負責國庫業務系統參數審批,負責TBS各項業務的'參數設置和用戶管理。
8、負責定期檢查有價單證與重要空白憑證賬實情況,負責對密押、密鑰、印章的使用情況進行監督、檢查。
9、負責對國庫對賬情況進行檢查。
10、定期對國庫會計人員履行職責,賬簿設置、賬務處理和風險防范等情況進行檢查,接受有關部門對國庫會計業務的檢查,組織落實整改措施。
會計人員崗位職責13
1、 每日負責現金、銀行存款的業務收付及現金日記帳、銀行存款日記帳的記帳工作。
2、 收取支票要及時進行登記,填寫進帳單送存銀行收入帳戶,并根據銀行進帳回單和會計開具的'收據、發票記帳聯填制記帳憑證。
3、 簽發支票時要檢查支票申請單是否經過總公司總經理審批,對未經審批的所有銀行付款申請一律不得支付。支票簽發完畢,領用人要在支票領用登記簿上以及支票存根上簽字登記。
4、 處理現金報銷業務時,要嚴格按照《公司財務管理制度》中《資金管理制度》和《財務報銷制度》的有關規定執行。
5、 現金、銀行存款收付完畢及時填制記帳憑證,填制憑證前,認真檢查原始憑證各項要素是否合法、準確,憑證填制完必須認真進行核對,保證憑證的摘要內容、金額、會計科目的準確無誤。
6、 填寫完的記帳憑證要與原始單據整理粘貼好交與會計審核。
8、 每日下班前盤存現金庫存、銀行收付單據是否帳實一致,做到日清月結。
9、 月末結帳前進行庫存現金余額與現金日記帳余額核對,保證帳實一致。
10、 月末結帳前進行銀行存款帳面余額與銀行對帳單核對,對未達帳項及時編制銀行存款調節表。
11、 每日根據前一日的現金、銀行收付憑證編制貨幣資金日報表發送總經理(月度結束編制月報表)。
12、 編制分公司內部管理報表(具體報表見《公司財務管理制度》)。
13、 現金保險箱、空白支票、銀行結算單據由出納保管。
會計人員崗位職責14
1、協助主管完成日常事務性工作;協助主管建立健全財務管理體系,完善各項財務管理制度;
2、具有3年以上全盤賬經驗,能全面承擔財務及審計的各項職責;
3、負責監督檢查企業財務運做和資金收支情況;
4、完成財務部各類賬單的'結賬與對賬工作;
5、現金及銀行收付處理,制作記帳憑證,銀行對帳,
6、財會文件的準備、歸檔和保管,固定資產和低值易耗品的登記和管理;
7、嚴格管理和及時記錄銷售業務的應收、應付款項,定期與銷售統計核對發貨明細;
8、按時完成主管會計交辦的其他工作和領導交辦的其他工作。
會計人員崗位職責15
1、財務科長
。1)主管本單位的財務會計工作,對工作要有研究、有布置、有檢查、有總結、遵守財務紀律和規章制度。(2)組織制定本單位的財務會計制度及核算辦法,督促其貫徹執行。
。3)組織編制本單位的財務成本費用計劃、銀行貸款計劃、集資計劃,為經營和本店的建設開源節流。
。4)進行經常性的核定固定資金和流動資金,加強資金管理,不斷提高資金利用率。
。5)分析財務成本費用和資金執行情況,總結經驗,提出改進的意見。
。6)參加有關經營會議、提供信息、參與決策。
。7)參加經濟合同、協議的擬訂和簽訂工作。
。8)組織會計人員學習業務,不斷提高財會人員的政治和業務水平。
。9)及時準確編制會計、統計、報表。
。10)擬訂流動資金管理與核算辦法,核定流動資金定額。
。11)辦理流動資金盤盈盤虧和毀損手續,并按規定進行處理。
2、出納崗位
。1)按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和結算業務。
(2)序時登記現金和銀行存款日記帳,做到日清日結,隨時掌握存款余額,每月做好銀行存款調節表,不簽發空白支票。
(3)嚴禁現金坐支和現金轉移他用等違反財經紀律的行為。保管庫存現金和有價證券,遵守保險柜的密碼紀律,確保庫款安全。
。4)保管有關空白收據和支票。做好本店應收、應發款項工作。對簽發支票所用的印章,應實行章票分管。
(5)按核定的額度掌握現金庫存量,不以“白條”抵充庫存現金。
。6)認真復核單位憑證,對不符合手續和規定的單據憑證以及借支應拒絕付款,收付的單據一定要加蓋“現金”收付訖,銀行存款收付訖戳記。
3、財產物資核算崗位
。1)擬定固定資產管理和核算辦法。
。2)參加固定資產需用量的核定,參與固定資產更新改造和大修理計劃的編制。
。3)負責固定資產的明細核算,對購置、調入內部轉移租賃、封存、調出的固定資產,要督促有關部門或人員辦理手續,做到帳卡、物相符,按期編核校反映固定資產增減變動的會計報表。
(4)計算和提取固定資產折舊。
。5)會同有關部門定期對固定資產進行盤點和清查,發現盤盈、盤虧和毀損,要查明原因、弄清責任、按規定的審核權限需報批手續,及時進行帳務處理。
4、工資核算崗位
。1)按計劃基數提取工資總額,按規定交納勞動保險費和醫療保險費。
。2)負責工資明細核算。
。3)編制有關工資報表。
。4)年終計算并編制工資清算表。參加有關工資清算。
(5)監督工資基金和使用。
。6)審核工資發放。
5、成本費用核算崗位
(1)對企業經營過程中發生的費用進行記錄與核算。
(2)正確核算銷售成本和費用。
(3)編制費用報表,并進行分析和預測。
(4)對不符合手續和規定的成本,費用不得入帳。
6、財務成果核算崗位
。1)編制利潤計劃并對實現情況進行分析。
。2)正確計算銷售收入和經營業務收入、認真審查收入憑證,正確計算和分配利潤。
。3)做好利潤的明細分類核算,登記銷售,利潤和稅金明細帳。
。4)按稅法規定計量和繳納稅金。
。5)根據市場情況預測銷售前景,提出增加利潤的`措施。
7、往來結算崗位
。1)嚴格管理和記錄購銷業務以及其他的暫收暫付、應收應付,商業采購等款項,認真核對及時清算。
。2)對商品采購和應付帳款進行認真的核算,經領導的審閱后付款。對不符合規定的單據給予拒付。
。3)對商品采購和應付帳款的卡片要嚴格管理,每月底要結出卡片余額,做到帳帳、帳卡相符。
。4)對無法收回或無法支付的款項,應查明原因并及時向經理室報告。
(5)負責其他往來結算的明細分類核算。每月要按單位和個人分戶逐筆序時報送一份至經理室。折緊清償。
8、總帳報表崗位
。1)從事總帳報表,匯總記帳憑證,銜接各崗位明細帳。
(2)設置和登記總帳。根據規定的會計科目,設置總帳帳戶。月終與有關明細核對,保證帳證、帳帳相符。
(3)編制資產負債表,核對其他會計報表,保持對應關系正確,并按規定及時報送。
。4)管理會計憑證和報表。對憑證進行整理裝訂,做到科學和標準化,對需要歸檔的會計資料,應按有關規定及歸檔。
9、稽核崗位
。1)復核會計憑證:帳目、報表。
(2)審查各項財務收支以及計劃的執行情況。
。3)審查財務收支是否合理合法,符合政策規定。
(4)復核會計憑證和帳表是否合理,內容是否真實,手續是否完備,數字是否正確。復核帳登記和報表編制是否符合制度規定。
。5)對審核簽署的憑證,帳簿和報表的正確性負責。
。6)分析狀況和經營成果,找出存在問題及原因,提出發送經營管理的建議。
(7)編寫財務狀況說明書。按季、年編寫財務情況說明書,說明報告期內財務收支情況和經營成果,連同會計報表一并上報。
。8)進行財務預測,提供經營決策資料。
10、檔案管理
會計檔案指會計憑證、會計帳簿和會計報表等會計核算專業是國家檔案的重要組成部分,也是各單位的重要檔案之一。為了切實把會計檔案管好,妥善保管,存放有序,查找方便,為社會主義經濟事業服務,特制定本辦法,具體要求是:
(1)會計人員要按照會計管理檔案的辦法,規定和要求當年會計檔案在會計年終后,由會計檔案管理員審查核對、整理立卷、制定目錄、裝訂成冊,妥善保管。
。2)嚴格執行安全和保密制度不得隨意堆放,嚴防毀損,散失和泄密。
。3)會計檔案應為本店積極提供利用。向外單位提供利用時,檔案原件原則上不得借出,如因特殊情況需要借用時,須主管領導批準,但不得拆散原卷冊,并應限期歸還。
。4)保管期滿的會計檔案。要按照規定由會計檔案管理人員提出銷毀意見并編制銷毀清冊,經財務科負責人和分管經理鑒定,嚴格審查,清算主管部門批準銷毀,如有債務未了結的會計檔案,應抽出另外裝訂立卷保存。
。5)銷毀會計檔案前,財務科應派員監銷,認真清點核對,銷毀后在銷毀清冊上簽名蓋章,并將銷毀情況報告本單位領導。
。6)各種會計檔案的保管期限。根據其特點分為:永久、定期二類。定期保管期限分為3年、5年、10年、15年、25年5種各種會計檔案的保管期限。從會計年終了后第一天算起。
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