審計單位年終總結范文
總結是指對某一階段的工作、學習或思想中的經驗或情況進行分析研究，做出帶有規律性結論的書面材料，它可以使我們更有效率，快快來寫一份總結吧。那么總結有什么格式呢？以下是小編整理的審計單位年終總結范文，僅供參考，大家一起來看看吧。
審計單位年終總結范文1
20xx年內部審計工作按照公司年度計劃和規劃經營部安排，在公司指導和部門領導下，完成了年度的工作任務，現將一年來內部審計工作進行總結和分析匯報如下，以期糾正不足、揚長避短，為全面提升20xx年內部審計工作水平提供經驗。
一、20xx年內部審計工作回頭望
主要完成工作：
對20xx年度外部審計發現的項目建設和生產經營中的問題進行獲整改和回頭望；完成集團公司部署的閑置資產的清查和盤活方案的匯總編制和上報；審計檢查新型能源選煤技術公司的財務工作并對出現問題進行糾正和改進；為繼續落實盤活存量資源的工作精神，要求我所屬單位對其債權（重點是應收賬款和備用金）進行專項清收；對項目建設進展較快的咸陽公司和戶縣公司進行“建設單位管理費”專項檢查；對咸陽公司生產運營業務進行“降本增效”費用再壓縮工作座談；協同我公司項目xxx門對項目概算進行優化投資、降低概算的費用再審查業務工作；參與項目公司可研和設計環節中費用壓縮的評審座談：審計關口前移、參與公司的各項招標工作；建立項目負責人離任審計管理辦法。
二、內部審計工作中發現的一些問題
20xx年1內部審計工作中，特別是在項目建設審計中出現了一些問題，主要有：
1、項目設計單位做的可研等設計文件中，投資概算金額不實，工程變更出現反復，缺乏科學性和嚴謹性。
設計單位部分工作不夠嚴謹，以致他們的可研、初步設計等文件中，出現數字錯誤、缺漏項等致命失誤，或簡單套用計算公式確定某項結果，或工程變更出現反復易造成投資浪費。由于建設項目中子項目、分項目太多，如果我方不主動仔細、認真的全面審查、被動的接受并認可這些設計文件，有可能就會把有限的資金耗費在一些無關緊要的地方。
2、資金緊張，造成項目建設進度緩慢，建設成本增大。
因為建設資金不到位，不管是施工單位、設計單位還是監理單位，導致項目建設設計資料跟不上、材料設備款不能及時支付導致工期拖延、工程成本加大，有些工程因為需要墊資出現多層轉包致使原材料采購成本逐層增大，最終容易造成實投資難以控制，最終投資超過工作概算。
3、甲乙雙方在工程結算特別是細小的變更工程中，因采用不同造價信息導致扯皮推諉，影響工程進度。
進入陜煤項目建設的施工單位有諸多行業的施工隊伍，雖然簽訂合同前約定了工程造價，但是變更工程因雙方各執利己的取費標準，意見難統一，變更造價難簽訂，導致施工單位有消極情緒，簡接影響工程進度。
4、建設單位債權清收難度大
項目在建設過程中，需要甲方支出一些費用，往往是先以項目管理人員名義從財務部門借出支付，但票據難以取得，致使該部分費用長期掛賬，難以消化，且該部分金額較大。
5、項目建設單位的部分費用超支
建設單位的建設單位管理費超支。項目建設單位在建設前期，未對項目建設管理費的相關規定認真組織學習，導致不了解相應政策法規，也沒有認真細分本項目的建管費控制指標，且管理流程把控不嚴，建管費控制流于形式，致使辦公費、業務招待費、其他費用超支明顯，最終造成建設單位管理費超支。
6、工程管理資料整理歸檔不及時，需規范整理。
項目建設中有些涉及驗收、簽證、變更、回復函等部分資料簽字人員不全，有些未加蓋甲方印章，有些資料未及時編號或編號出現斷號，容易為后期結算留下隱患。
有些單位的設備驗收單據只有驗收單據，未見應收設備清單，不能確認是否足額確認收到設備零部件。
7、非項目建設單位出現的問題有：
經營管理中沒有執行費用預算，或是沒有認真執行成本費用控制預算，成本費用控制沒有落到實處。費用控制目標制定偏松偏軟，沒有嚴格的執行流程，管理費用是較為薄弱環節。
8、采購驗收入庫制度執行不嚴，有些驗收單據出現一人多簽。
月度庫存物資金額忽高忽低，沒有實行庫存定額（低）管理制度，沒有認真研究降庫存的管理辦法。
9、個別應收賬款項目沒有采取切實措施，易造成壞賬損失。
沒有開拓市場銷售份額計劃，或是市場占有份額增長率不高，長遠意識不強，主營業務收入范圍沒有擴展，同時導致企業單位固定成本不能有效降低，橫向同比競爭力偏弱。
有個別稅種沒有足額及時繳納，有潛在稅務風險，將會導致企業稅收成本增大和信譽風險。
三、解決辦法及工作思路
針對出現的一些問題，我們在20xx年做了解決辦法及工作思路。
1、在20xx年的項目設計文件評審中，要求充分發聲，重點表達對設計文件中投資經濟性、工藝設計科學合理性的關切，與財務、項目xxx門一起充分溝通，仔細審查，督促項目設計單位在項目文件設計中做到工藝設計科學合理，投資經濟節儉的結果。
2、針對項目建設單位建管費問題，將與財務、項目xxx門一起聯手，組織項目建設單位的管理人員進行必要的業務知識培訓，只有管理人員熟悉掌握了，項目管理、概算投資、建管費問題才能從根本上得到解決。將重點培訓《基本建設項目建設成本管理規定》（財建[20xx]504號）、《基本建設項目竣工財務決算管理暫行辦法》財建〔20xx〕503號兩個文件的學習。
3、充分發揮預算管理在項目建設和生產經營中的重要作用，發揮預算控制對降低投資對項目建設的重要性，同時使管理責任真正落實到基層每名管理人員身上。20xx年將在開年之后督促所屬單位及時制定各單位自己的年度預算，并與黨群、財務、項目建設和對應事業部對所屬公司的進行年度預算進行審查，同時要求所屬單位建立具有可操作性的年度預算控制流程和辦法，待年度預算和控制辦法通過公司審查后方可執行，以此確保年度預算的嚴肅性和有效性。建議設立與財務部門、項目建設管理、黨群等多部門定期下基層走訪制度，與基層單位共同協商探討項目管理、生產經營中的問題，以充分了解實情、多方共管，協助管理，以制定解決問題的初步方案，并上報公司領導，力爭達到建設工期短、項目投資省、工作質量好、生產成本低、管理費用省的良好目標。
4、為充分緩解目前的資金緊張局面，建議執行季度債權清收評比制度，于每季度終了后組織專門的現場會議，檢查和評比所屬單位債權清收工作成果，并給予責任單位負責人、經辦人必要的獎罰措施，以最大限度減少壞賬損失、及時回籠資金。
5、關于生產經營單位庫存、管理費用等諸多問題，我們將按照集團公司“嚴控費用、降本增效”管理理念，將其作為20xx年的一項重點工作來做。要求經營單位建立細致的成本費用預算控制體系，并統一指標和明細項目，使同一單位不同時期，不同單位相同時期的成本費用有可比性，并在可比性基礎上建立逐步降低的可能和辦法。同時計劃在經營單位試行經營單位《定額庫存儲備管理辦法》，使降本增效工作在20xx年新型能源公司管理工作中得到完善，并力爭使該工作成為經營管理中的一個亮點工作、創出品牌、創出名氣。
6、20xx年內部審計工作總體思路及方向
結合20xx年工作中出現的問題，我們初步確定20xx年的工作思路是：發揮放錯糾偏功能；關口前移、管理下沉，全面覆蓋。
四、工作方向
1、項目建設：重點對設計單位出具的可研、初步設計等文件中的經濟指標評價進行全面測評，對投資概算進行常態檢查控制、嚴格建設成本支出，明確內審機構在建設項目審計、竣工決算審計的職責和審計操作流程，加強招投標審計、工程造價審計、建設單位管理費用控制審計。
2、日常經營：督促落實經營單位預算管理體系的建立和完善，發揮預算在管理中的優勢作用，重點對資金管理、成本費用進行有效的督促控制；在降成本控費用上狠下功夫，加強對銷售、購買材料、物資和勞務價格的審計監督，加強成本費用預算執行審計，制止各種損失浪費。
3、開展經濟責任審計力度，強化所屬單位的領導干部任期經營目標責任履行情況的審計監督。
充實和完善審計力量，提升審計質量與效果。在所屬單位建立內部審計業務歸口，使所屬單位均能開展自己內審業務做好審計計劃、程序等方面的制度建設，在所屬單位業務全覆蓋基礎上，建立中介審計人員績效考評制度和內部審計績效考核制度，逐漸提高審計效率與審計質量。真正發揮內部審計在企業內部控制發面放錯糾偏的作用。
審計單位年終總結范文2
一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作
全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點，積極進行工作重點“轉型”，認真開展審計工作。
一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業的經營管理流程以及內控制度執行中的重要環節和關鍵點比較熟悉的優勢，xx年共開展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理，對三縣公司的`貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風險，提出了加強管理的6條意見，并專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規定》（合公通[xx]18號文件），強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設項目資金效益，發揮了制度保障作用。合肥科技農村商業銀行按照《合肥科技農村商業銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優化操作流程，進一步明確任務分工，界定每個環節崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫院按照xxx頒布的《衛生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查，制定了《二院內審工作職責（細則）》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設項目審計。為了節約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點，積極地開展建設項目審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部xx年繼續嚴把審計質量關，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額x萬元，審減x萬元。建筑安裝工程66項，送審金額x萬元，審減x萬元。安徽中煙工業公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額x萬元，審減額x萬元，審減率15%；合肥市建設投資控股（集團）有限公司接審項目121個，涉及工程86項，送審金額x萬元，部分已審定項目的核減率達20%；合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項，送審金額x萬元，審減額x萬元，審減率。通過對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質量，節約了建設資金，發揮了內部審計監督與服務的功能。
三是繼續完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監督，累計完成財務收支審計214項，促進了各單位財務管理工作的規范化。合肥新站試驗區財政局對政府采購環節，注意嚴格把關，極力提升采購資金節約效率，強化對政府采購的監管。截至xx年10月份，全區自行采購預算億元，實際支付億元，節約資金273x萬元，資金節約率高達。廬陽區大楊鎮對鎮吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居xx年1—6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位xx年財務收支進行了全面審計，審計面為100%，通過審計，發現問題36個，提出審計意見38條，所審項目均下發了審計意見書，并進行跟蹤落實。
四是大力開展經濟責任審計。據統計，全市內審機構已對196個縣以下領導干部和企業領導人員開展了經濟責任審計。通過審計，強化了領導干部和企業領導人員的經濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風廉政建設。如市郵政局xx年以財務收支審計為基儲經濟責任審計為重點，實施了對蜀山區局局長、包河區局局長的任中經濟責任審計，努力做到三個結合，即經濟責任審計與財務收支審計相結合；經濟責任審計與廉政工作相結合；經濟責任審計與職業素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛生局、市園林局、瑤海區、廬陽區大楊鎮、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區教育局等單位，也積極開展經濟責任審計，切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢xxx門抓黨風廉政建設的重要依據。
五是加強合同管理工作。安徽中煙工業公司合肥卷煙廠審計部為了維護企業經濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規定，對企業涉外的所有協議、合同進行認真審核、嚴格把關，全年共審核審簽經濟合同342份，金額達x萬元，無違約合同發生，很好的規避了合同風險。安徽氯堿法規審計部截至xx年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進展報告259份。合肥市建設投資控股（集團）有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發，修改不合法不合規之處，避免潛在風險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風險控制職能。
二、突出服務理念，努力推進內審協會建設
合肥市內審協會在市審計局的領導下，在各內審協會會員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關各部門的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務，全面實施協會年初制定的工作方針和計劃，突出重點，講求實效，充分發揮好橋梁紐帶作用，切實履行好管理、協調、服務、交流職責。一年來，市內審協會以服務為理念，主要做了以下工作。
一是推進內部審計職業化建設。第一，抓好內審人員繼續教育和培訓工作，促進內審人員職業化水平的提高。根據安徽省內部審計師協會和合肥市內部審計協會xx年工作要點的要求，圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動，組織了一系列活動，進一步規范審計行為，推動內部審計工作發展。xx年5月，市內審協會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高，共有260余人參加了培訓，創下了內審人員參學之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經大學老師和省審計廳的審計專家授課，系統地學習了內部審計項目質量管理、內部審計文書規范化，審計信息化等內容，為提高全市內審人員的專業素質和業務技能，建立健全內部審計制度，促進全市內審工作的規范化、制度化、科學化和職業化水平起到了積極的作用。第二，繼續做好cia考試的宣傳、報名工作。cia是國際內部審計專家的標志，是提高內審人員素質的一條重要途徑。市內審協會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，xx年共組織了30人參加考試。
二是開展優秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發展，合肥市內審協會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協會組織開展的xx—xx年以來全省優秀內部審計項目的評選，以及xx年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”項目被評為全省優秀內部審計項目一等獎并獲通報表彰，合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業風險管理的相互應用》和合肥科技農村商業銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業銀行如何加強內部審計機構質量控制》等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優秀獎5篇。
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