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      1. 財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告

        時(shí)間:2024-06-07 16:05:38 自查報(bào)告 我要投稿

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告15篇【熱門】

          隨著個(gè)人的素質(zhì)不斷提高,越來越多人會(huì)去使用報(bào)告,報(bào)告成為了一種新興產(chǎn)業(yè)。相信許多人會(huì)覺得報(bào)告很難寫吧,以下是小編收集整理的財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告,歡迎閱讀與收藏。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告15篇【熱門】

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告1

          根據(jù)縣教育局財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查工作的通知,結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況,就學(xué)校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財(cái)會(huì)隊(duì)伍建議等方面進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

          一、收入管理

          1、所有預(yù)算外收入金額放入財(cái)政專戶,并嚴(yán)格執(zhí)行“收入兩條線”管理。

          2、我校1—6年級學(xué)生全部實(shí)行入學(xué),不收取借讀等費(fèi)用,無擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目,擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

          3、幼兒收費(fèi)嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理收費(fèi)許可證,嚴(yán)格按收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi),并按規(guī)定使用財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù),無亂收費(fèi)現(xiàn)象。

          二、支出管理

          1、學(xué)校各項(xiàng)支出全部按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支、無虛列虛報(bào)和白條抵庫等現(xiàn)象。

          2、學(xué)校需購置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等嚴(yán)格按政府采購制度實(shí)行政府采購。

          3、學(xué)校財(cái)務(wù)支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制,已建立健全民主理財(cái)制度,對大額資金的使用由學(xué)校班子經(jīng)教師代表會(huì)討論決定。

          4、學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開制度,定期公布收支情況,接受社會(huì)和教師的監(jiān)督,所有財(cái)務(wù)由校報(bào)帳員到鎮(zhèn)財(cái)務(wù)辦事處及縣財(cái)政支付中心辦理,職責(zé)明確。

          5、不存在私設(shè)“小金庫”,公款私存、賬外帳、坐收坐支現(xiàn)象。

          三、資金管理

          1、學(xué)校已建立健全資產(chǎn)購置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度,建立固定資產(chǎn)賬,定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相符,賬物相符。

          2、學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、報(bào)廢報(bào)損等,都由校班子和教師代表會(huì)討論決定,并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批。

          3、學(xué)校固有資產(chǎn)的出租、出借經(jīng)學(xué)校班子及教師代表討論決定后報(bào)上級相關(guān)部門審批,不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保,或以貨幣資金投資企業(yè),購買股票、基金等風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng)。

          四、財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)

          1、學(xué)校報(bào)賬員具有高尚的職業(yè)道德和高度組織性、紀(jì)律性和原則性,并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。

          2、財(cái)務(wù)人員正確使用會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán),對違反法律規(guī)定的會(huì)計(jì)事項(xiàng)拒絕辦理或按照職權(quán)予以糾正,以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性,合法性和完整性。

          總之,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高教育收費(fèi)使用效益,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益,是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容,是促進(jìn)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的`財(cái)務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益,事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展,學(xué)校充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的重要性,在今后的工作中切實(shí)加強(qiáng),采取有效措施,確保財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告2

          根據(jù)《xxxx省教育廳關(guān)于公布xxxx年度xxxx省高等學(xué)校省級精品課程名單的通知》(魯教高字[xxxx]8號(hào)),我院《財(cái)務(wù)管理》課程被評為省級精品課程(序號(hào)130,課程負(fù)責(zé)人王炳華),精品課程名單公布以后,課程負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)本課程組全體教師,根據(jù)《xxxx省教育廳關(guān)于公布xxxx年度xxxx省高等學(xué)校省級精品課程名單的通知》(魯教高字[xxxx]5號(hào))中的有關(guān)規(guī)定,考慮最近頒布和修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《公司法》、《證券法》、《合伙企業(yè)法》、《個(gè)人所得稅法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《企業(yè)所得稅法》等法規(guī)文件規(guī)定、最新版的中級會(huì)計(jì)資格《財(cái)務(wù)管理》輔導(dǎo)教材和教學(xué)反饋,對該課程進(jìn)行建設(shè)和管理,現(xiàn)在建設(shè)期已達(dá)一年,根據(jù)《關(guān)于進(jìn)行20xx年度省級精品課程檢查的通知》(魯教高處函[20xx]52號(hào)),在對該課程的總體建設(shè)、經(jīng)費(fèi)使用、支撐網(wǎng)站運(yùn)行、網(wǎng)頁訪問、課堂錄像全程上網(wǎng)、網(wǎng)上教學(xué)資料更新等情況進(jìn)行認(rèn)真自查的基礎(chǔ)上,特?cái)M定該課程的自查報(bào)告如下:

          一、總體建設(shè)

          根據(jù)魯高教字[xxxx]5號(hào)文件有關(guān)省級精品課程建設(shè)和管理的規(guī)定,課程負(fù)責(zé)人向?qū)W院報(bào)送了該課程的20xx年度建設(shè)任務(wù)書,明確了該課程20xx年度在教學(xué)內(nèi)容、錄像上網(wǎng)具體安排、教學(xué)隊(duì)伍、實(shí)踐教學(xué)、教學(xué)條件、課程特色等方面的具體任務(wù),并提報(bào)了該課程的建設(shè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算,明確了本課程的最終建設(shè)目標(biāo),該課程建設(shè)任務(wù)書通過了學(xué)院的`專家評審,現(xiàn)已根據(jù)建設(shè)任務(wù)書的內(nèi)容,對該課程的各方面進(jìn)行了認(rèn)真的建設(shè),經(jīng)過一年的努力,基本完成了該年度的建設(shè)任務(wù)。具體的任務(wù)分工如下:

          參加建設(shè)人承擔(dān)任務(wù)

          課程負(fù)責(zé)人總體建設(shè)、教學(xué)錄像

          主講教師教學(xué)錄像

          付俊花教學(xué)大綱和實(shí)訓(xùn)大綱修訂

          逄俊杰教學(xué)內(nèi)容更新

          徐曉囡習(xí)題自測的更新

          高巍支撐網(wǎng)站運(yùn)行

          網(wǎng)頁訪問

          參考文獻(xiàn)更新

          錄像教學(xué)資料及相關(guān)資料的上網(wǎng)

          二、經(jīng)費(fèi)使用

          按照《關(guān)于劃撥xxxx省高等學(xué)校xxxx年度教學(xué)改革經(jīng)費(fèi)的通知》(魯教高處函[xxxx]46號(hào)),xxxx省教育廳針對《財(cái)務(wù)管理》精品課程向我院劃撥建設(shè)經(jīng)費(fèi)10000元,根據(jù)學(xué)院制定的《xxxx省xxxx學(xué)院課程建設(shè)經(jīng)費(fèi)暫行管理辦法》,學(xué)院配套經(jīng)費(fèi)10000元,為進(jìn)行精品課程建設(shè)提供了資金保證。課程建設(shè)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行了合理使用,具體使用情況如下表:

          支出項(xiàng)目金額(元)計(jì)算依據(jù)及理由用途

          教學(xué)錄像17600.0016次×1100元/次外聘錄像人員

          教師錄像課件制作及授課1600.0016次×100元/次增加課程資源

          教學(xué)資料更新6000.005項(xiàng)×1200元/項(xiàng)更新網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容

          網(wǎng)絡(luò)更新維護(hù)和支撐網(wǎng)站運(yùn)行1900.0038課時(shí)×50元/課時(shí)完善網(wǎng)站,保證網(wǎng)絡(luò)暢通

          合計(jì)27100.00

          三、支撐網(wǎng)站運(yùn)行、網(wǎng)頁訪問

          網(wǎng)站暢通,運(yùn)行良好,網(wǎng)站訪問量達(dá)14000次以上。

          四、錄像上網(wǎng)

          本年度按照新的教學(xué)大綱和最新版本的中級會(huì)計(jì)資格考試《財(cái)務(wù)管理》教材,由課程負(fù)責(zé)人和主講教師完成了前5章內(nèi)容的教學(xué)錄像,共計(jì)16次課,具體內(nèi)容列表如下:

          錄像人錄像內(nèi)容錄像次數(shù)

          王炳華第四章 項(xiàng)目投資4

          史新浩第五章 證券投資3

          劉金星第一章 財(cái)務(wù)管理總論2

          薄異偉第二章 風(fēng)險(xiǎn)和收益分析3

          譚桂榮第三章 資金時(shí)間價(jià)值及證券評價(jià)4

          總之,授課錄像上網(wǎng)比例超過本課程35%。

          五、網(wǎng)上教學(xué)資料更新

          本年度對網(wǎng)上教學(xué)資料中的“教學(xué)大綱”、“實(shí)訓(xùn)大綱”、進(jìn)行了全部更新, “教案”在考慮課本內(nèi)容的變化的基礎(chǔ)上,專門補(bǔ)充了“內(nèi)容變化與解析”(每章分內(nèi)容變化說明、知識(shí)點(diǎn)講解、例題解析三部分),根據(jù)錄像的5章內(nèi)容相應(yīng)配備了16次課的“課件”、“習(xí)題自測”部分根據(jù)教材內(nèi)容的相應(yīng)變化每章增補(bǔ)了習(xí)題,包括單選題58個(gè)、多選題55個(gè)、判斷題55個(gè)和計(jì)算題15個(gè), “參考文獻(xiàn)”增加了相關(guān)的最新頒布和修訂的經(jīng)濟(jì)法規(guī)。總之,與批準(zhǔn)時(shí)相比,更新的教學(xué)資料所占的比例超過30%。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告3

          根據(jù)集團(tuán)公司工會(huì)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)開展工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查工作的通知》要求,xx公司高度重視,結(jié)合公司實(shí)際,積極全面開展工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查工作,現(xiàn)將工會(huì)財(cái)務(wù)管理自查自糾情況報(bào)告如下。

          一、高度重視、成立領(lǐng)導(dǎo)小組

          接到集團(tuán)通知后,xx公司及時(shí)下發(fā)《xx公司工會(huì)財(cái)務(wù)大檢查實(shí)施方案》,并成立財(cái)務(wù)大檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。公司財(cái)務(wù)部和黨群工作部相互配合,按照全國總工會(huì)規(guī)定的檢查內(nèi)容、范圍、時(shí)限和要求,立即開展自查自糾工作。

          二、自查自糾基本情況

          經(jīng)過自查自糾發(fā)現(xiàn),xx公司工會(huì)單獨(dú)設(shè)立銀行賬戶X個(gè),有X名兼職工會(huì)會(huì)計(jì)人員。 在工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入方面,工會(huì)經(jīng)費(fèi)各項(xiàng)收入合法合規(guī),不存在賬外賬;每年均按照集團(tuán)公司工會(huì)要求及時(shí)、足額上繳工會(huì)經(jīng)費(fèi);與財(cái)政、稅務(wù)及時(shí)對賬、入賬。在工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出方面,工會(huì)經(jīng)費(fèi)各項(xiàng)收入嚴(yán)格按照八項(xiàng)規(guī)定及《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》執(zhí)行,不存在公款旅游、大吃大喝支出;不存在超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍開支、轉(zhuǎn)嫁或攤派相關(guān)費(fèi)用的情況;不存在挪用公款和小金庫情況;不存在基本建設(shè)、維修改造、購買服務(wù)或貨物未按規(guī)定招投標(biāo)和執(zhí)行集中采購支出的情況;本級收到的各項(xiàng)補(bǔ)助資金均為?顚S茫锤淖冑Y金用途;工會(huì)憑證不存在涂改偽造發(fā)票情況。在工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算方面,xx公司工會(huì)每年均按時(shí)開展工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作,不存在超預(yù)算開支、無預(yù)算開支的情況;追加、調(diào)整預(yù)算程序合法合規(guī);重大開項(xiàng)目均經(jīng)過本級工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定。

          會(huì)計(jì)人員職業(yè)資格方面,xx公司工會(huì)會(huì)計(jì)崗位按照不相容職務(wù)相分離的原則設(shè)置,編制有會(huì)計(jì)崗位職責(zé)說明書,崗位職權(quán)分明。會(huì)計(jì)核算方面,嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求執(zhí)行,會(huì)計(jì)檔案、票據(jù)、財(cái)務(wù)專用章保管均符合規(guī)定,F(xiàn)金、銀行存款管理方面,現(xiàn)金管理符合《現(xiàn)金管理暫行條例》,銀行存款管理符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》,支付結(jié)算符合《支付結(jié)算辦法》;不存在多頭開設(shè)銀行結(jié)算賬戶、將單位款項(xiàng)以個(gè)人名義在金融機(jī)構(gòu)存儲(chǔ)、出借銀行賬戶、將基層工會(huì)賬戶并入單位行政賬戶的.情況。

          三、鞏固自查自糾工作成果

          xx公司將繼續(xù)做好自查自糾工作,積極迎接集團(tuán)公司工會(huì)抽檢,以財(cái)務(wù)大檢查為契機(jī),進(jìn)一步完善內(nèi)部控制機(jī)制,防范和杜絕違法違規(guī)行為發(fā)生,確保工會(huì)資產(chǎn)、資金安全有效運(yùn)行。同時(shí)全面總結(jié)財(cái)務(wù)大檢查工作,針對財(cái)務(wù)大檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題,認(rèn)真分析研究,找出原因不足,并根據(jù)集團(tuán)公司工會(huì)有關(guān)規(guī)定,制定整改措施和解決方案,認(rèn)真整改落實(shí),確保此次財(cái)務(wù)大檢查工作卓有成效。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告4

          我委根據(jù)文件精神,從XX月上旬起,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,對本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:

          一.財(cái)務(wù)收支情況

          在財(cái)務(wù)工作過程中,本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,范文文檔之整改報(bào)告:財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的`會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,保證數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí),分輕重緩急,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又考慮財(cái)力可能,根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù),在財(cái)力可能的情況下,有保有壓,保證重點(diǎn),統(tǒng)籌安排,合理支出。

          二.單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

          根據(jù)本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和健全各項(xiàng)制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:

          1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

          2.明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,提升了資金使用效益。

          3.明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

          三.固定資產(chǎn)管理和使用情況

          為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時(shí),嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,通過建立健全制度,會(huì)計(jì)人員對各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

          四.存在問題

          通過自查,我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步健全這方面的制度,實(shí)行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告5

          為了進(jìn)一步加強(qiáng)幼兒園食堂財(cái)務(wù)管理,認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)教育局關(guān)于食堂財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設(shè)和管理工作。為了配合區(qū)教育局開展食堂財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)檢查活動(dòng),我園立即對食堂財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行了認(rèn)真的自檢、自查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

          一、基本情況1、成立了以園長為組長的食堂工作領(lǐng)導(dǎo)小組,制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,明確職責(zé)和具體分工操作。

          2、食堂財(cái)務(wù)建立了總賬、明細(xì)賬,現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等,做到了日清月結(jié)。會(huì)計(jì)科目報(bào)表做的規(guī)范及時(shí),同時(shí)開設(shè)了存折賬戶。

          3、食堂管理規(guī)范,食堂為自主經(jīng)營,做到菜譜價(jià)公示,每月收支公示。

          二、收入管理1、伙食收費(fèi)按月按標(biāo)準(zhǔn),包餐……..元/生·天,伙食收據(jù)登記到人,數(shù)據(jù)清晰。

          2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費(fèi),……..元/人·月,按月入賬。

          三、規(guī)范食堂日常支出。

          從不克扣學(xué)生伙食,也從不在食堂中列支業(yè)務(wù)費(fèi)及在編教職工的獎(jiǎng)金、福利和津補(bǔ)貼。所有支出有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人,支出發(fā)票審核把關(guān)。

          四、加強(qiáng)食堂資金管理。

          幼兒園食堂財(cái)務(wù)制度健全,做到?顚S茫瑳]有發(fā)生違規(guī)使用經(jīng)費(fèi)的情況,伙食費(fèi)的確定是依據(jù)本地的物價(jià)水平、幼兒營養(yǎng)攝取量(營養(yǎng)分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定,幼兒的伙食費(fèi)都是按餐和幼兒進(jìn)行結(jié)算的.(按月一次性退還),無擠占克扣幼兒伙食費(fèi)情況,食堂虧盈基本平衡。

          五、完善崗位內(nèi)控制度。

          明確并公開食堂崗位分工和相關(guān)的職責(zé)權(quán)限,做到不相容崗位實(shí)行分離管理。嚴(yán)格食品出入庫制度,進(jìn)出庫物資開三聯(lián)出入庫單,帳物相符。嚴(yán)格執(zhí)行采購、驗(yàn)收、保管、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)的相關(guān)手續(xù)并做好詳細(xì)的驗(yàn)收記錄、匯總。

          六、結(jié)余管理1、每月都要對食堂的結(jié)余進(jìn)行核算,平衡食堂財(cái)務(wù)收支管理。

          2、20xx、1-----20xx、5食堂財(cái)務(wù)收支情況:

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告6

          為了加強(qiáng)我校財(cái)務(wù)管理,規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作,貫徹落實(shí)海城市教育局、財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理意見的文件和會(huì)議指示精神,我校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,認(rèn)真組織全體教師學(xué)習(xí)文件,通過學(xué)習(xí),充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理工作的重要意義:加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益,是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、辦好人民滿意的教育重要內(nèi)容,是促進(jìn)基礎(chǔ)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證,是從源頭預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪,避免國家財(cái)產(chǎn)損失的重要舉措。作為學(xué)校要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),采取有效措施,確保學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。我校按照要求對學(xué)校財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查,現(xiàn)將自查整改報(bào)告匯報(bào)如下:

          一、 學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視,嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度

          學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子多次召開專題會(huì)議,學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)上級財(cái)務(wù)管理制度,深化對學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度的理解,為嚴(yán)格招待財(cái)務(wù)管理制度打下堅(jiān)實(shí)的思想基礎(chǔ)。學(xué)校財(cái)務(wù)管理的基本原則是 貫徹執(zhí)行國家和省市地方有關(guān)法律,法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度;堅(jiān)持勤儉辦學(xué)的方針;正確處理學(xué)校的發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系。學(xué)校財(cái)務(wù)管理的主要任務(wù)是合理編制預(yù)算;依法多渠道籌集辦學(xué)資金;加強(qiáng)核算,提高資金使用效益;加強(qiáng)資產(chǎn)管理,防止資產(chǎn)閑置、流失;建立健全財(cái)務(wù)規(guī)章制度;對學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督;定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,如實(shí)反映學(xué)校財(cái)務(wù)狀況。 學(xué)校取得的現(xiàn)金收入開具合法收款憑據(jù);無連號(hào)大額現(xiàn)金情況,對于

          涉及基建等項(xiàng)目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。 不存在小金庫現(xiàn)象。

          二、 認(rèn)真執(zhí)行報(bào)銷管理制度

          為了規(guī)范我校的財(cái)務(wù)行為,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高資金的使用效率,促進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》及《中小學(xué)財(cái)務(wù)制度》,結(jié)合我校實(shí)際情況,制定了我校報(bào)銷管理制度。

          1、 財(cái)務(wù)報(bào)銷票據(jù)的要求

         。1)、報(bào)銷憑證必須是正式票據(jù)或財(cái)政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),填寫時(shí)一律用碳素筆。

         。2)、票據(jù)內(nèi)容要齊全;單位名稱、日期、品名、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改產(chǎn)即無效。

          (3)、印章要齊全;報(bào)銷的票據(jù)必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的票據(jù)監(jiān)制章,并加蓋開票單位票據(jù)專用章或財(cái)務(wù)專用章;事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。票據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)使用。

          (4)、對于票據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象,人民幣大小寫不正確、不相符,不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報(bào)帳憑證的,財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報(bào)帳。

          2、財(cái)務(wù)報(bào)銷程序及審批

         。1)、學(xué)校每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生后,經(jīng)辦人首先要辦理經(jīng)辦人、證明人、驗(yàn)收人等簽名手續(xù);

         。2)、將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)相關(guān)的所有憑證原始資料附在原始憑證后報(bào)會(huì)計(jì)、總務(wù)主任負(fù)責(zé)審核;

         。3)、學(xué)校重大購置、維修和活動(dòng)費(fèi)用需報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究討論決定,并報(bào)請教育局批準(zhǔn)后方可組織實(shí)施;

          (4)、報(bào)校長審定審批并指定相關(guān)負(fù)責(zé)人簽批報(bào)銷。

          (5)、審核和批報(bào)人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行各類收支審批手續(xù),財(cái)會(huì)人員嚴(yán)格把關(guān)。審核和批報(bào)人員對違反財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的收支承擔(dān)責(zé)任,財(cái)會(huì)人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

          三、我校無亂收費(fèi)行為

          我校強(qiáng)化學(xué)校收費(fèi)管理多次召開專題會(huì)議,研究部署上級關(guān)于禁止亂收費(fèi)的文件和指示精神,專門就進(jìn)一步強(qiáng)化學(xué)校、處室收費(fèi)管理工作做了具體部署,禁止向培訓(xùn)學(xué)習(xí)教師收取任何費(fèi)用。首先學(xué)校要以學(xué)習(xí)、宣傳《教育法》為契機(jī),進(jìn)一步增強(qiáng)了對學(xué)校亂收費(fèi)嚴(yán)重性和危害性的認(rèn)識(shí),加大治理的決心和力度。發(fā)現(xiàn)有亂收費(fèi)者,立即予以糾正。學(xué)校執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定。我校不存在亂收費(fèi)行為。

          四、 固定資產(chǎn)管理制度明晰

          為加強(qiáng)我校財(cái)產(chǎn)管理,明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任,保證資產(chǎn)的`安全完整、賬實(shí)相符,防止固定資產(chǎn)流失,每學(xué)期末組織開展資產(chǎn)清查工作,有規(guī)范的固定資產(chǎn)臺(tái)賬,內(nèi)容完整。在固定資產(chǎn)增加和核銷財(cái)務(wù)處理方面,由于學(xué)校搬遷,有部分固定資產(chǎn)增加和核銷未完畢,現(xiàn)正在辦理中。學(xué)校購置教學(xué)儀器設(shè)備、辦公用品及圖書資料等,只要符合政府采購條件的,全部實(shí)施政

          府采購。不符合政府采購條件的,也能做到貨比三家,堅(jiān)持到正規(guī)商戶實(shí)施采購。

          五、 學(xué)校實(shí)行校務(wù)公示制度

          為進(jìn)一步促進(jìn)學(xué)校決策的科學(xué)化和民主化,促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)班子廉潔勤政建設(shè),密切黨群干群關(guān)系,激發(fā)教職工的主人翁意識(shí),調(diào)動(dòng)教職工的積極性,結(jié)合我校實(shí)際,特制定了進(jìn)修學(xué)校校務(wù)公示制度。實(shí)行政務(wù)公開,教務(wù)公開、財(cái)務(wù)公開。堅(jiān)持“突出重點(diǎn),實(shí)事求是,公開透明,循序漸進(jìn)”的原則,使校務(wù)公開真正達(dá)到制度化、規(guī)范化。對預(yù)算收入、支出情況進(jìn)行通報(bào)或說明。校務(wù)委員會(huì)研究的重大事項(xiàng)及時(shí)公示。

          六、 嚴(yán)格會(huì)計(jì)檔案管理

          我校會(huì)計(jì)檔案有獨(dú)立卷柜,會(huì)計(jì)憑證和賬簿按年裝盒。報(bào)帳員持證上崗。

          今后,我們要進(jìn)一步學(xué)習(xí)學(xué)校財(cái)務(wù)管理的文件和會(huì)議精神,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,按章辦事,使學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理工作更上一個(gè)新臺(tái)階。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告7

          學(xué)校財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作中一項(xiàng)非常重要的工作,是搞好學(xué)校教育教學(xué)工作、改善辦學(xué)條件、改變校容校貌的有力保障。學(xué)校財(cái)務(wù)工作的開展是否做到合理、合法、合規(guī),是否將教育經(jīng)費(fèi)用到刀刃上,關(guān)鍵在于學(xué)校對財(cái)務(wù)工作的管理,為了加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作,根據(jù)《省教育廳辦公室關(guān)于開展對中小學(xué)財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查的通知》的精神,我鄉(xiāng)對近幾年來的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了自查,現(xiàn)自查情況匯報(bào)如下:

          一、 嚴(yán)格收入管理。

          按“校財(cái)局管”的要求,我鄉(xiāng)嚴(yán)格實(shí)行“集中管理,分校核算”的財(cái)務(wù)管理體制。全鄉(xiāng)設(shè)立一個(gè)銀行基本賬戶,鄉(xiāng)屬各學(xué)校以報(bào)帳形式來鄉(xiāng)核算中心報(bào)帳,各校的報(bào)帳員由有財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的、嚴(yán)守職業(yè)道德的人員兼職管理。在財(cái)務(wù)工作中,嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定,建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī),依照國家統(tǒng)一的`會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。

          二、加強(qiáng)支出管理。

          為了規(guī)范財(cái)務(wù)管理,節(jié)約開支,使教育經(jīng)費(fèi)合理使用,各校成立了財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組,組長由校長擔(dān)任,小組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成,每學(xué)期對學(xué)校的收支票據(jù)進(jìn)行審核,并將結(jié)果公示。各校嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)使用審批制度,層層審批。會(huì)計(jì)在辦理賬務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,按照財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作,虛心學(xué)習(xí),不恥下問;在審核原始憑證時(shí),對不真實(shí)、不合格、不合法的原始憑證敢于指出,堅(jiān)決不予報(bào)銷;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,

          予以退回,要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。保證各校財(cái)務(wù)?顚S茫粩D占挪用,各種票據(jù)手續(xù)齊備,規(guī)范合法,購買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人,領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效,確保財(cái)務(wù)的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整,增強(qiáng)民主理財(cái)意識(shí),提高財(cái)務(wù)管理的透明度,切實(shí)發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。

          三、資金撥付落實(shí)情況

          教育局下?lián)艿拿抗P資金,都及時(shí)做分配表劃撥到各校賬戶上,按“校財(cái)局管”的要求,先預(yù)支備用金,然后憑取得的合法票據(jù)到核算中心報(bào)賬,年終收回備用金,再進(jìn)行結(jié)算。

          四、加強(qiáng)財(cái)務(wù)制度建設(shè)

          按上級要求,核算中心建立了各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。

          五、加強(qiáng)學(xué)校固定資產(chǎn)管理。

          進(jìn)一步完善固定資產(chǎn)臺(tái)賬,及時(shí)錄入固定資產(chǎn)卡片,做到帳物相符。要求各校建立固定資產(chǎn)卡片、臺(tái)賬制度,將原來不規(guī)范的進(jìn)一步規(guī)范完善。通過自查,我鄉(xiāng)的財(cái)務(wù)工作還存在許多問題,為提高財(cái)務(wù)工作能力和管理水平,我們會(huì)不斷學(xué)習(xí),努力把我鄉(xiāng)財(cái)務(wù)工作搞好。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告8

          為了進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)行為,強(qiáng)化學(xué)校財(cái)務(wù)管理,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,提高經(jīng)費(fèi)資金使用效益,深入貫徹落實(shí)好《預(yù)算法》、《會(huì)計(jì)法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》和陜西省財(cái)政廳、教育廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)管理的意見》精神,促進(jìn)教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,依據(jù)眉縣教育體育局《關(guān)于開展全縣中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查的通知》文件精神及教委工作安排,現(xiàn)對我校財(cái)務(wù)管理工作自查情況總結(jié)如下:

          一、自查時(shí)間:

          5月11日——5月19日

          二、自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組:

          組長:XXX

          組員:XXXXXXXXXXXXXXXXXX

          三、自查內(nèi)容

          (一)制度建設(shè)情況

          財(cái)務(wù)管理制度、預(yù)算管理制度、收費(fèi)管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費(fèi)管理制度、資產(chǎn)管理制度、財(cái)產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財(cái)會(huì)人員崗位職責(zé)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理制度等管理制度健全。

          (二)財(cái)務(wù)管理情況

          1、收入管理情況

          能嚴(yán)格遵守國家收費(fèi)的有關(guān)規(guī)定,所有收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)都經(jīng)物價(jià)部門批準(zhǔn),無擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等行為。所有預(yù)算外收入全額納入財(cái)政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

          2、支出管理情況

          能嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn),無虛列虛報(bào)或以白條作為報(bào)銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應(yīng)當(dāng)納入政府采購的項(xiàng)目能實(shí)行政府采購;能定期公布學(xué)校收支及管理情況;支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制,大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論并有會(huì)議記錄記載;學(xué)校財(cái)務(wù)管理的審批人員、報(bào)帳人員、經(jīng)辦人員、財(cái)產(chǎn)保管人員的'職責(zé)明確,相互分離、相互制約、相互監(jiān)督;無私設(shè)“小筐庫”、公款私存、設(shè)立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支出發(fā)票均有經(jīng)辦人簽名及用途,對購置的財(cái)產(chǎn)有入庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補(bǔ)貼發(fā)放符合規(guī)定,績效工資實(shí)施后各學(xué)校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。

          3、資產(chǎn)管理情況

          學(xué)校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈(zèng)、報(bào)廢、報(bào)損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究,均按國有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規(guī)定辦理,并報(bào)主管教育行政部門、財(cái)政部門審批;建立了學(xué)校資產(chǎn)臺(tái)賬和財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用臺(tái)賬;能定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相符、帳卡相符、賬實(shí)相符;對新購、新建的資產(chǎn)能及時(shí)進(jìn)入固定資產(chǎn)核算。

          (三)存在不足

          由于撤點(diǎn)并校,財(cái)產(chǎn)有待于進(jìn)一步清理。雖然我們都能按照上級要求去做,但是由于我們工作能力有限,對上級精神領(lǐng)會(huì)不透,也可能在工作中有一些失誤的地方,在今后的'工作中,我們將會(huì)進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度,全面分析和總結(jié)財(cái)務(wù)管理中存在的問題,并認(rèn)真做好整改,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理,完善財(cái)務(wù)工作。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告9

          按照縣農(nóng)委下發(fā)《薊縣農(nóng)村財(cái)務(wù)管理集中整治工作實(shí)施方案》的工作要求,結(jié)合我鎮(zhèn)村級財(cái)務(wù)管理自查出的問題及整改情況,現(xiàn)匯報(bào)如下:

         。ㄒ唬┙⒔∪黜(xiàng)規(guī)章制度,規(guī)范農(nóng)村財(cái)務(wù)行為。

          1、村級開支審批制度:凡是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)開支,必須堅(jiān)持“五支筆”簽字制度,即經(jīng)辦人、理財(cái)小組長、駐村指導(dǎo)員、村主任和支部書記簽字,經(jīng)農(nóng)經(jīng)站審核后方可入賬,特別是一些非生產(chǎn)性開支,除上述五支筆簽字外,還需用鎮(zhèn)統(tǒng)一印制的票據(jù)匯總單經(jīng)片領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后,農(nóng)經(jīng)站方可入賬。

          2、定期報(bào)賬制度:村報(bào)賬員每月到農(nóng)經(jīng)站報(bào)賬一次,本月沒有業(yè)務(wù)的,到農(nóng)經(jīng)站告知,對不按規(guī)定報(bào)賬的村,主管領(lǐng)導(dǎo)干部對村干部進(jìn)行批評教育,并責(zé)令按期報(bào)賬。

          3、現(xiàn)金管理制度:現(xiàn)金管理實(shí)行四不允,不準(zhǔn)公款私存,不允白條頂庫,不允私自借支,不允私設(shè)小金庫。各村嚴(yán)格執(zhí)行備用金制度:1000人以下的村1000元,1000人以上20xx元。

          4、嚴(yán)格現(xiàn)金審批制度:村級支取現(xiàn)金時(shí),必須經(jīng)村書記、村主任、駐村指導(dǎo)員、包片領(lǐng)導(dǎo)、農(nóng)經(jīng)站站長、主管領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)長簽字后,農(nóng)經(jīng)站方可支付,否則,任何人無權(quán)動(dòng)用。對于大額資金(分地款、修路款等)的使用,必須按照“六步三要”程序?qū)徟,方可支付資金。

         。ǘ⿵(qiáng)化事前監(jiān)控,帳前嚴(yán)格審核把關(guān),搞好農(nóng)村財(cái)務(wù)管理。搞好事前監(jiān)控,是抓好農(nóng)村財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ)。我們首先從票據(jù)管理入手,認(rèn)真落實(shí)票據(jù)管理制度:凡是村級收入,必須使用《天津市農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織專用統(tǒng)一收據(jù)》,此收據(jù)不發(fā)放到村,由鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站統(tǒng)一管理;村報(bào)賬員在收取現(xiàn)金時(shí),對數(shù)額較小的收入,由村報(bào)賬員走暫時(shí)手續(xù),持現(xiàn)金到農(nóng)經(jīng)站開票換取統(tǒng)一收據(jù)后,再將收據(jù)退還交款農(nóng)戶或個(gè)人;二是對大額的承包款和賣樹款,農(nóng)經(jīng)站到現(xiàn)場辦公,全程參與,現(xiàn)場收款,保證村集體資金及時(shí)入庫。三是堅(jiān)持帳前嚴(yán)格把關(guān)。近幾年來,我站堅(jiān)持不論是生產(chǎn)性開支或非生產(chǎn)性開支,都必須使用正式稅票;對一些不規(guī)范的票據(jù),農(nóng)經(jīng)站及時(shí)退回,換取規(guī)范的票據(jù)后,才可入賬;對村代銷點(diǎn)購買的辦公用品以及食品等,無法取得稅票的要到稅務(wù)機(jī)關(guān)補(bǔ)辦稅票,否則農(nóng)經(jīng)站不予入賬。通過我們帳前嚴(yán)格把關(guān),對那些不合理開支和不規(guī)范的票據(jù),控制在帳前,解決在帳前。

         。ㄈ﹫(jiān)持事后財(cái)務(wù)公開:實(shí)行財(cái)務(wù)公開,是還干部清白,還群眾明白,便于群眾監(jiān)督的`有效途徑。在財(cái)務(wù)公開上,我們實(shí)行按票據(jù)公開制度,即按原始發(fā)票一張一張的公開。對購物較多,金額又開在一起的,按后面清單逐項(xiàng)公開,把村級支出全部公布于眾,讓群眾看明白。在財(cái)務(wù)公開方面,主要做到兩點(diǎn):一是村級報(bào)賬后,將微機(jī)輸出的逐筆逐項(xiàng)財(cái)務(wù)收支明細(xì)發(fā)放到村報(bào)賬員手中,利用廣播公開本月的收入、支出。二是月初,農(nóng)經(jīng)站利用一天時(shí)間,將全鎮(zhèn)各村上月的收入支出明細(xì)由村主要干部或報(bào)賬員簽字后張貼到村公開欄,照相后貼在當(dāng)月的記賬憑證中。同時(shí)存入微機(jī),便于群眾查閱,確保公開質(zhì)量。

          (四)存在問題

          1、村“兩委”對村級財(cái)務(wù)管理重視程度不夠。由于村級辦公經(jīng)費(fèi)較少,可支配收入有限,村級財(cái)務(wù)人員對財(cái)務(wù)管理工作未能引起高度重視,以致在工作中出現(xiàn)書寫不規(guī)范、入賬不及時(shí)的現(xiàn)象。

          2、村級財(cái)務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)不高。村級財(cái)務(wù)管理工作一般由村支委、村委兼任,不具備從事財(cái)務(wù)工作的專業(yè)知識(shí)和工作能力,難以起到監(jiān)督管理財(cái)務(wù)的作用。

         。ㄎ澹┱拇胧

          1、加強(qiáng)村級財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)能力,保證會(huì)計(jì)資料及時(shí)、完整、真實(shí)。我鎮(zhèn)定于每季度形成一次村級財(cái)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)培訓(xùn)會(huì),進(jìn)一步提高村級會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。

          2、各村報(bào)賬員,實(shí)行月報(bào)帳制,達(dá)到日清月結(jié)、準(zhǔn)確無誤,及時(shí)與農(nóng)經(jīng)站現(xiàn)金會(huì)計(jì)核對資金余額。凡是有收入、支出業(yè)務(wù)的村部,必須將收入、支出的票據(jù),按財(cái)務(wù)制度的要求,按月即時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理,以增加財(cái)務(wù)公開的質(zhì)量和透明度。農(nóng)經(jīng)站主管會(huì)計(jì)和各駐村指導(dǎo)員及時(shí)督促各村按時(shí)報(bào)賬,對不按時(shí)報(bào)賬的,農(nóng)經(jīng)站拒絕再次支付現(xiàn)金。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告10

          根據(jù)文件精神,從12月上旬起,我委結(jié)合本單位實(shí)際情況,對本單位的基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查。自查報(bào)告如下:

          一、財(cái)務(wù)收支

          在財(cái)務(wù)工作過程中,我單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,確保其真實(shí)性和完整性。我們根據(jù)本單位的實(shí)際業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行核算,填制會(huì)計(jì)憑證,登記會(huì)計(jì)賬簿,編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,以及樣板紙整改報(bào)告:財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法律法規(guī),所有發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)都要在依法設(shè)立的會(huì)計(jì)賬簿中統(tǒng)一登記和核算,并按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性和有效性。在安排支出時(shí),優(yōu)先考慮并保證日常和關(guān)鍵支出的需求,既反映工作的實(shí)際需要,又考慮財(cái)力的可能性。根據(jù)辦公室的各項(xiàng)任務(wù),在財(cái)力可能的情況下,有保障有壓力,保證重點(diǎn),統(tǒng)籌安排,合理支出。

          二、本單位內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施

          根據(jù)本單位的實(shí)際工作,在建立和實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督控制制度的過程中,制定了《物業(yè)管理制度》。在建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督控制,確保會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性和單位財(cái)產(chǎn)的'安全,加強(qiáng)對單位財(cái)產(chǎn)和物資的監(jiān)督管理,防止各種漏洞的發(fā)生,并滿足以下三個(gè)要求:

          1。明確記賬人員、審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,做到職責(zé)明確,防止舞弊,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)有序開展。

          2。明確財(cái)務(wù)收支的審批程序和審批人的職權(quán)和責(zé)任,規(guī)范各項(xiàng)資金的使用,提高資金的使用效率。

          3。明確支出范圍和標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制支出,杜絕浪費(fèi)。

          三、固定資產(chǎn)的管理和使用

          為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理和使用,固定資產(chǎn)嚴(yán)格按照政府采購程序采購。根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、付款和實(shí)物核查制度。通過建立健全的制度,會(huì)計(jì)人員可以及時(shí)記錄、計(jì)算、反映和檢查各種財(cái)產(chǎn)和款項(xiàng)的增減和平衡。一方面,賬簿反映的相關(guān)財(cái)產(chǎn)和款項(xiàng)的余額數(shù)與實(shí)際存款數(shù)一致;另一方面,通過核對賬簿記錄、會(huì)計(jì)憑證和原始憑證,可以確保賬目一致。不存在固定資產(chǎn)不入賬、私用公物等違規(guī)行為。

          第四、存在問題

          經(jīng)過自查,我委的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作還存在一些不足。在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),尚未完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度和審計(jì)制度尚未建立和完善。今后,我們要進(jìn)一步完善這方面的制度,采取更加有效的措施,努力做好這方面的工作。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告11

          為進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村集體三資管理,推動(dòng)農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè),根據(jù)《安慶市農(nóng)業(yè)委員會(huì)安慶市監(jiān)察局關(guān)于開展農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理及公開工作檢查的通知》精神,我鄉(xiāng)對農(nóng)村財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

          一、主要做法及取得的成效

          1、財(cái)會(huì)制度進(jìn)一步健全。一是建立健全財(cái)務(wù)管理制度,主要包括:三資委托代理服務(wù)中心工作人員崗位職責(zé)二是建立健全財(cái)產(chǎn)清查制度,定期開展財(cái)產(chǎn)清查,目前區(qū)財(cái)政局、區(qū)審計(jì)事務(wù)所對各村資產(chǎn)進(jìn)行財(cái)產(chǎn)認(rèn)證,做到摸清家底,防止集體資產(chǎn)流失,充分利用現(xiàn)有資源發(fā)揮最大效益。三是建立有效的內(nèi)部控制制度,重點(diǎn)對土地補(bǔ)償費(fèi)監(jiān)督管理、一事一議籌資籌勞、村級債務(wù)管理、進(jìn)行內(nèi)部控制,資產(chǎn)資源的承包租賃和工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行招投標(biāo)制度,由鄉(xiāng)三資代理服務(wù)中心、鄉(xiāng)紀(jì)委書記和村監(jiān)督委員會(huì)監(jiān)督實(shí)施。

          2、工作流程進(jìn)一步規(guī)范。主要是建立健全財(cái)務(wù)工作規(guī)范流程。村級所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),經(jīng)手人必須取得有效的原始憑證,注明用途并簽字蓋章所有會(huì)計(jì)憑證必須經(jīng)村監(jiān)督委員會(huì)審核同意并簽字蓋章所有會(huì)計(jì)憑證必須經(jīng)村集體經(jīng)濟(jì)組織負(fù)責(zé)人審批所有會(huì)計(jì)憑證必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)由村級報(bào)帳員送會(huì)計(jì)服務(wù)中心按規(guī)定審核記帳,結(jié)賬前應(yīng)將結(jié)賬期內(nèi)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部登記入帳按規(guī)定編制月份、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表,并及時(shí)按要求向上級報(bào)送會(huì)計(jì)資料和檔案定期整理,裝訂成冊,歸檔保管,做到五個(gè)統(tǒng)一:統(tǒng)一制度,統(tǒng)一審核,統(tǒng)一核算,統(tǒng)一公開,統(tǒng)一歸檔。

          3、管理機(jī)制進(jìn)一步民主。一是村成立村監(jiān)督委員會(huì),其成員由村民代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。二是制定了民主理財(cái)辦法,明確職責(zé)、范圍、程序、方法等。三是定期召開理財(cái)會(huì)議,履行民主理財(cái)職責(zé)。四是設(shè)立了固定的財(cái)務(wù)公開欄,所有收支逐項(xiàng)逐筆公布明細(xì)。真正做到:推行民主理財(cái)日制度,把財(cái)務(wù)開支的審批權(quán)交給群眾;推行村民議事日制度,把重大事項(xiàng)的決定權(quán)交給群眾;推行公開公示日制度,把村級財(cái)務(wù)的總結(jié)果交給群眾。

          4、審計(jì)監(jiān)督進(jìn)一步加強(qiáng)。主要是在抓好農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織財(cái)務(wù)帳目和財(cái)務(wù)公開等日常審計(jì)的同時(shí),重點(diǎn)抓好村干部任期離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、土地征用補(bǔ)償?shù)葘m?xiàng)審計(jì),并將審計(jì)結(jié)果及時(shí)向群眾公布。

          5、人員素質(zhì)進(jìn)一步提高。一是自學(xué)。要求村級報(bào)帳員加強(qiáng)自學(xué),提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的積極性;二是組織學(xué)。主要是組織會(huì)計(jì)人員參加市財(cái)政局每年組織的會(huì)計(jì)繼續(xù)教育。

          二、基本經(jīng)驗(yàn)

          1、宣傳發(fā)動(dòng),提高認(rèn)識(shí)是基礎(chǔ)。推行農(nóng)村集體三資委托代理工作一開始,我們就進(jìn)行了廣泛宣傳,教育廣大干部、群眾要從發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì),維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定的高度出發(fā),充分認(rèn)識(shí)推行農(nóng)村集體三資委托代理的重要意義,以高度的責(zé)任心和使命感,切實(shí)搞好這項(xiàng)工作。我們堅(jiān)持做到四個(gè)統(tǒng)一:一是統(tǒng)一資料。街掛村領(lǐng)導(dǎo)、村主要負(fù)責(zé)人人手一套《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)陽光村務(wù)工程建設(shè)工作文件匯編》《清查登記表》及填表說明等學(xué)習(xí)資料;二是統(tǒng)一召開動(dòng)員會(huì)。鄉(xiāng)組織召開了三資清理監(jiān)管代理工作動(dòng)員大會(huì),各村組也相應(yīng)召開了黨員、群眾代表會(huì);三是統(tǒng)一標(biāo)語、橫幅、專欄及工作流程,為推進(jìn)全鄉(xiāng)三資管理工作造勢;四是統(tǒng)一業(yè)務(wù)培訓(xùn),全鄉(xiāng)分機(jī)關(guān)干部、村干部、清查專班人員三個(gè)層次開展了三資管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

          2、齊抓共管,領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵。農(nóng)業(yè)部印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理指導(dǎo)的意見》,鄉(xiāng)村各級都相應(yīng)成立了強(qiáng)有力的領(lǐng)導(dǎo)小組,有力的推進(jìn)了三資代理工作,并印發(fā)了各項(xiàng)制度。

          3、成立機(jī)構(gòu),組織體系是保障。鄉(xiāng)成立三資管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,印發(fā)了《大觀區(qū)十里鋪鄉(xiāng)農(nóng)村集體三資委托代理服務(wù)實(shí)施方案》,三資委托代理服務(wù)中心全面負(fù)責(zé)農(nóng)村三資管理工作的日常事物;機(jī)構(gòu)成立后,迅速制定了《農(nóng)村集體三資管理制度和代理服務(wù)流程圖》,為農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化工作打下良好的`基礎(chǔ)。

          三、突出的問題

          三資委托代理中心由于不是坐班會(huì)計(jì),對支出的真實(shí)性、合理性不可能完全把關(guān),在實(shí)際工作中對資金的用途不能及時(shí)歸類。合同管理不規(guī)范。少數(shù)村的集體資產(chǎn)、資源承包租賃合同管理不規(guī)范,許多征地未簽訂協(xié)議,征地款也不能及時(shí)到賬。有的村監(jiān)督委員會(huì)成員監(jiān)督不力,意識(shí)不強(qiáng),不能發(fā)揮真正的監(jiān)管作用。加強(qiáng)監(jiān)管,嚴(yán)肅紀(jì)律。開展農(nóng)村三資清理工作,是推行農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。要強(qiáng)化監(jiān)督,嚴(yán)明紀(jì)律。鄉(xiāng)紀(jì)委將加強(qiáng)對此項(xiàng)工作的全程監(jiān)督,對工作不認(rèn)真、不積極、敷衍塞責(zé)的行為,要及時(shí)提出嚴(yán)肅批評,責(zé)令改正;對失職瀆職行為要進(jìn)行責(zé)任追究。要顧全大局、服務(wù)中心,既要懲治腐敗、取信于民,又要化解矛盾,防患未然,嚴(yán)肅紀(jì)律,為此項(xiàng)工作的順利開展提供有力保障。

          四、幾點(diǎn)建議

          1、加大對村級財(cái)務(wù)管理人員及財(cái)會(huì)人員的培訓(xùn)力度,重點(diǎn)對鄉(xiāng)、村兩級農(nóng)村三資管理人員進(jìn)行培訓(xùn),促使其掌握操作規(guī)程,真正做到規(guī)范運(yùn)作,嚴(yán)格管理。

          2、各代理會(huì)計(jì)可以抽查定量票據(jù)、實(shí)地對各村去了解一下資金的性質(zhì)用途,做到不偏信、不偏離,真正發(fā)揮會(huì)計(jì)職能。

          3、加強(qiáng)對村級資產(chǎn)資源管理,不能讓村集體資產(chǎn)資源流失,做到資產(chǎn)資源發(fā)揮最大的效益。

          4、嚴(yán)肅查處村集體財(cái)務(wù)管理和資產(chǎn)、資源處置過程中發(fā)生的各種違紀(jì)案件,及時(shí)公開、公示處理結(jié)果,發(fā)揮警示作用,維護(hù)好農(nóng)民的集體利益,確保社會(huì)和諧穩(wěn)定。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告12

        長治縣衛(wèi)生局:

          根據(jù)上級“財(cái)務(wù)管理規(guī)范年”的文件精神,為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理,我衛(wèi)生院按照自查的范圍和項(xiàng)目,成立了以院長為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組,結(jié)合本院實(shí)際,逐條對照,認(rèn)真核查,現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào):

          一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況

          1、本院按照《會(huì)計(jì)法》及《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了《財(cái)務(wù)管理制度》、《賬務(wù)處理程序制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理制度》等,做到有章可循。建立健全了固定資產(chǎn)管理制度,對固定資產(chǎn)的'購置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)定。

          2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì)1人、出納1人,財(cái)務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力,能按照有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬,經(jīng)費(fèi)使用合理,平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí),數(shù)據(jù)真實(shí),會(huì)計(jì)、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。

          二、預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算情況

          本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,采用復(fù)式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理,未發(fā)生滯留、挪用專項(xiàng)資金(包括合作醫(yī)療、職工醫(yī)保等?睿┈F(xiàn)象,日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。

          三、銀行帳號(hào)開設(shè)和管理情況

          全院按照規(guī)定的審批程序開立了基本賬戶一個(gè)賬戶。嚴(yán)格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為,不存在私開賬戶情況。

          四、票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況

          我院對在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理,實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新,對各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳,保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作。

          五、專項(xiàng)資金的管理使用情況

          合作醫(yī)療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí),既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取,也不存在滯留、擠占、挪用情況。六、資產(chǎn)管理情況

          我院設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員,建立健全資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管等內(nèi)部制度,建立了固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳,定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和會(huì)計(jì)對賬,報(bào)廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格管理資產(chǎn),未發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況,安全防護(hù)措施較好,做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

          此次自查工作我院領(lǐng)導(dǎo)高度重視,通過自查工作的開展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性,今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理,強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督,深化服務(wù)內(nèi)涵,扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告13

          根據(jù)《XX審計(jì)局關(guān)于開展年度財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神,我局結(jié)合本單位實(shí)際,認(rèn)真自查本單位財(cái)政收支情況,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

          一、完善組織,加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)

          為確保本次自查工作順利進(jìn)行,我局成立了以紀(jì)檢書記為首的自查自糾清查組,積極開展自查自糾工作。

          二、嚴(yán)格不動(dòng)產(chǎn)清查

          清查組成立后,局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神,根據(jù)自查數(shù)據(jù)進(jìn)行自查。不走過場,不留死角,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的.問題。

          三、認(rèn)真自查、及時(shí)自糾

          根據(jù)《XX審計(jì)局關(guān)于年度財(cái)政收支自查自糾的通知》的要求,我局對財(cái)務(wù)紀(jì)律及相關(guān)政策執(zhí)行情況進(jìn)行了自查,以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立、完善和實(shí)施。

          1. 我局財(cái)政資金全部按預(yù)算用途使用,支出真實(shí)合規(guī)。

          2. 嚴(yán)格管理專項(xiàng)資金,做到專款專用,不截留、不挪用、不挪用。其中,部分流動(dòng)專項(xiàng)資金的接待支出略高。

          3. 非稅收入的征收合法合規(guī),不存在任意收費(fèi)、罰款和預(yù)扣非稅收入。

          4. 認(rèn)真落實(shí)收支兩條線政策,不存在收支相抵、坐收坐支的現(xiàn)象。

          5. 認(rèn)真落實(shí)規(guī)范的補(bǔ)貼政策,不發(fā)放政策規(guī)定以外的獎(jiǎng)金和補(bǔ)貼。

          6. 國有資產(chǎn)帳實(shí)相符,會(huì)計(jì)核算規(guī)范,不存在非法處置國有資產(chǎn)和截留處置收入的情況。

          7. 我局所有資金都是集中統(tǒng)一管理和核算的,沒有賬戶外以及;小金庫。

          8. 根據(jù)本單位的實(shí)際情況,我局建立并實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督控制制度。相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,有效實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督控制。

          經(jīng)自查,我局部分工作專項(xiàng)資金招待費(fèi)偏高。盤點(diǎn)組提出,今后接待工作一定要節(jié)儉,嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告14

          根據(jù)《中共縣紀(jì)委縣財(cái)政局縣審計(jì)局關(guān)于開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查工作的通知》文件要求,按照檢查范圍和內(nèi)容,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,對XXXX年7月以來預(yù)算管理、支付管理等十二個(gè)方面進(jìn)行了嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查。現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

          一、預(yù)算管理方面

          (一)預(yù)算編制。嚴(yán)格按照財(cái)政部門預(yù)算編制范圍、標(biāo)準(zhǔn)等部門預(yù)算;人員和公用支出預(yù)算按定員定額標(biāo)準(zhǔn)編制,項(xiàng)目支出預(yù)算真實(shí);按規(guī)定開展了項(xiàng)目評審;無事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入。

         。ǘ╊A(yù)算執(zhí)行。我單位無行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入等非稅收入;未存在無預(yù)算、超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)情況。

         。ㄈ┙Y(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余管理。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余符合政策規(guī)定;按規(guī)定處置了結(jié)余資金。

          二、支付管理方面

         。ㄒ唬┯每钣(jì)劃管理。根據(jù)年度預(yù)算編制用款計(jì)劃。

          (二)資金支付管理。規(guī)范財(cái)政資金和單位自有資金支付行為;嚴(yán)格按公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄規(guī)定辦理資金支付;按規(guī)做好了人員基礎(chǔ)信息動(dòng)態(tài)管理、工資扣項(xiàng)代扣代繳和賬務(wù)核對工作,確保人員經(jīng)費(fèi)發(fā)放準(zhǔn)確。

         。ㄈ┩丝钔似惫芾。財(cái)政資金支付發(fā)生退款或退票時(shí),嚴(yán)格按規(guī)定在2個(gè)工作日內(nèi)將資金退回財(cái)政國庫單一賬戶;未存在通過退款或退票方式套取財(cái)政額度內(nèi)資金轉(zhuǎn)為自有資金的情況。

          三、貨幣資金管理方面

         。ㄒ唬┨岈F(xiàn)管理。與開戶銀行共同核定單位庫存現(xiàn)金限額;加強(qiáng)庫存現(xiàn)金管理,嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額標(biāo)準(zhǔn),建立大額現(xiàn)金提取審批制度;現(xiàn)金支出程序合規(guī);不存在使用虛假票據(jù)套取現(xiàn)金的情形。

         。ǘ┈F(xiàn)金盤點(diǎn)。定期和不定期指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)人員抽查盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金。

          (三)銀行存款對賬。與開戶銀行建立大額支付核對機(jī)制;按月逐筆核對銀行存款收支明細(xì)信息。

          (四)其他貨幣資金管理方面。未存在違反規(guī)定私設(shè)“小金庫”情況;未存在違規(guī)將預(yù)算單位賬戶中的財(cái)政撥款資金轉(zhuǎn)為定期存款情況;未存在采取購買理財(cái)產(chǎn)品方式存放資金情況。

          四、會(huì)計(jì)管理方面

          (一)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)及人員。單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、配備會(huì)計(jì)人員,會(huì)計(jì)崗、出納崗、稽核崗等不相容崗位分離;規(guī)范加強(qiáng)對會(huì)計(jì)人員的繼續(xù)教育,提升會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)。

         。ǘ⿻(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理。按照《會(huì)計(jì)法》和國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定,建立健全會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任、內(nèi)部牽制、輪崗、工作交接、會(huì)計(jì)監(jiān)督與稽核、原始記錄管理、財(cái)務(wù)收支審批等責(zé)任制度并執(zhí)行。

         。ㄈ┬畔⒒氨O(jiān)督。按照國家有關(guān)會(huì)計(jì)信息化工作規(guī)范和統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn),規(guī)范和加強(qiáng)單位會(huì)計(jì)信息化建設(shè);單位內(nèi)部監(jiān)督部門是否定期或不定期對單位會(huì)計(jì)工作規(guī)范進(jìn)行監(jiān)督檢查。

          五、內(nèi)控管理方面

          (一)單位層面內(nèi)控建設(shè)。成立了單位內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組及工作小組;明確內(nèi)控建設(shè)牽頭科室及相關(guān)科室(部門)主體責(zé)任。

          (二)業(yè)務(wù)層面內(nèi)控建設(shè)。內(nèi)控建設(shè)涵蓋預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、國有資產(chǎn)管理、合同管理、建設(shè)項(xiàng)目管理等主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

         。ㄈ┳晕以u價(jià)監(jiān)督及信息化建設(shè)。建立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)定期評估和內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制;執(zhí)行內(nèi)控報(bào)告制度,開展內(nèi)控自我評價(jià)工作;通過信息化手段實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制制度與信息化建設(shè)工作同步開展、相互促進(jìn)。

          六、政府采購管理方面

         。ㄒ唬╊A(yù)算管理。政府采購預(yù)算編制應(yīng)編盡編;不存在無預(yù)算采購、超預(yù)算采購情況;按規(guī)定進(jìn)行政府采購計(jì)劃備案;按照合同約定及時(shí)支付資金。

         。ǘ┎少弻(shí)施。按法定采購方式和程序?qū)嵤┎少?不存在拆分項(xiàng)目預(yù)算規(guī)避政府采購或公開招標(biāo)情況;按采購文件確定事項(xiàng)簽訂政府采購合同,按規(guī)定公告、備案政府采購合同。

          七、資產(chǎn)管理方面

         。ㄒ唬┲贫冉ㄔO(shè)。制定了國有資產(chǎn)管理制度辦法;明確資產(chǎn)配置、使用、處置等程序和審核審批權(quán)限。

         。ǘ┡渲霉芾怼Ec部門預(yù)算編制同步編制新增資產(chǎn)配置預(yù)算;國有資產(chǎn)交付使用后及時(shí)準(zhǔn)確入賬;在建工程及時(shí)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。

          (三)使用管理。明確資產(chǎn)使用和保管責(zé)任人、落實(shí)資產(chǎn)使用人在資產(chǎn)管理中的責(zé)任;國有資產(chǎn)折舊的計(jì)提符合相關(guān)會(huì)計(jì)規(guī)范;定期清理盤點(diǎn)資產(chǎn)、確保賬實(shí)相符;行政事業(yè)性國有資產(chǎn)納入省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)動(dòng)態(tài)管理。

         。ㄋ模┦找婀芾怼P姓聵I(yè)單位資產(chǎn)處置按規(guī)定報(bào)批,處置收益及時(shí)足額上繳財(cái)政;事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借、對外投資收益納入了單位預(yù)算統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理。

          八、賬戶管理方面

         。ㄒ唬┵~戶開設(shè)。不存在違規(guī)開設(shè)賬戶情況,規(guī)范開戶銀行選擇程序,采取集體決策方式選擇開戶銀行。

         。ǘ┵~戶使用。嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的核算范圍使用賬戶,賬戶之間不存在無正當(dāng)理由相互劃轉(zhuǎn)資金情況。

          九、往來款項(xiàng)管理方面

         。ㄒ唬┣謇硎栈亍6ㄆ谇謇砹藛挝煌鶃砜铐(xiàng),建立清理臺(tái)賬,制定處置方案,清理收回暫付款項(xiàng),做到應(yīng)收盡收;收回借墊款等往來款項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行了賬務(wù)處理。

         。ǘ┙杩罟芾。辦理借墊款嚴(yán)格履行審批程序,簽訂借款協(xié)議,并建立對外借款終身負(fù)責(zé)制。

          十、票據(jù)管理方面

         。ㄒ唬┲贫冉⒓皥(zhí)行。我單位票據(jù)管理制度健全;財(cái)政票據(jù)的申領(lǐng)、使用、核銷、銷毀嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定辦理;財(cái)政電子票據(jù)符合全國統(tǒng)一式樣、規(guī)范填列,日常管理使用有內(nèi)控機(jī)制。

         。ǘ┢睋(jù)保管。按規(guī)定設(shè)置了票據(jù)專管員,建立了票據(jù)臺(tái)賬,認(rèn)真了做好票據(jù)的保管和序時(shí)登記工作;為保管票據(jù)的人員配置了單獨(dú)的保險(xiǎn)柜等設(shè)備,做到人走柜鎖。

         。ㄈ┢睋(jù)使用。不存在擅自印制財(cái)政票據(jù),轉(zhuǎn)借、串用、代開財(cái)政票據(jù),偽造、變造、買賣、擅自銷毀財(cái)政票據(jù),偽造、使用偽造的財(cái)政票據(jù)監(jiān)(印)制章情況。

          十一、決算管理方面

         。ㄒ唬Q算編制。按部門決算編制要求將單位所有收支和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況進(jìn)行全面反映;決算報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)與單位會(huì)計(jì)賬簿數(shù)據(jù)和實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)一致、與上一年度數(shù)據(jù)銜接一致,上下年度數(shù)據(jù)不銜接的有相關(guān)正當(dāng)理由。

         。ǘQ算審核。組織了對單位內(nèi)部之間的`往來款項(xiàng)和收支情況進(jìn)行清核;主管部門對下屬單位的決算報(bào)表進(jìn)行了認(rèn)真審核。

         。ㄈQ算報(bào)送。按財(cái)政部門要求及時(shí)報(bào)送了決算報(bào)表;上報(bào)的決算報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、手續(xù)完備。

          十二、存量資金清理方面

         。ㄒ唬﹫(zhí)行中清理。預(yù)算執(zhí)行中,按存量資金管理規(guī)定及財(cái)政部門要求及時(shí)清理單位賬戶存量資金,因項(xiàng)目執(zhí)行完畢或中止執(zhí)行等原因確無法繼續(xù)按原用途使用的資金,并無滯留單位銀行賬戶,應(yīng)繳的存量資金按規(guī)定繳回財(cái)政。

          (二)年終清理。年末,按財(cái)政要求對年度存量資金做了全面清理,按規(guī)定將應(yīng)繳的存量資金繳回財(cái)政。

          十三、部門賬戶資金清理方面

         。ㄒ唬┎块T賬戶開設(shè)及余額情況。

         。ǘ┎块T資金清理明細(xì)。

        財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告15

          為深入細(xì)致貫徹落實(shí)國家、省、市關(guān)于環(huán)境治理大中專院校亂收費(fèi)問題的指示精神,進(jìn)一步規(guī)范大中專院校收費(fèi)犯罪行為,強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理,嚴(yán)謹(jǐn)財(cái)經(jīng)紀(jì)律,提升學(xué)校資金采用效益,推動(dòng)我校教育教學(xué)事業(yè)身心健康發(fā)展,對我校財(cái)務(wù)管理情況自查如下:

          一、強(qiáng)化學(xué)校收費(fèi)行為的管理

          1、嚴(yán)格執(zhí)行“一證、一卡、一單、兩官方、四統(tǒng)一”的收費(fèi)管理制度。一證,學(xué)校憑物價(jià)部門的《大中專院校收費(fèi)許可證》收費(fèi);一卡,學(xué)生憑《大中專院校收費(fèi)官方卡》交費(fèi);一單,學(xué)校憑《收費(fèi)支付目錄》與學(xué)生支付;兩官方,官方收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),官方收費(fèi)的.采用情況;四統(tǒng)一,統(tǒng)一收費(fèi)時(shí)間,統(tǒng)一收費(fèi)項(xiàng)目,統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)一采用財(cái)政部門印制的收費(fèi)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查,并無辨認(rèn)出改立收費(fèi)項(xiàng)目、提升收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、卡外收費(fèi)現(xiàn)象,嚴(yán)苛按照湘教便函(20xx)62、66號(hào)文件繼續(xù)執(zhí)行,上級嚴(yán)禁的學(xué)后服務(wù)費(fèi)、班費(fèi),我們極力阿爾齊茲區(qū)。

          2、學(xué)校認(rèn)真實(shí)行收費(fèi)公開制度。學(xué)校收費(fèi)前,能通過校務(wù)公開欄、宣傳欄、廣播等形式,將收費(fèi)政策、項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)在校外公示,接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督。

          3、學(xué)生微機(jī)上機(jī)費(fèi)和、語音上機(jī)費(fèi)能確保上綁課時(shí)。

          4、進(jìn)校書刊都能按衡陽市教育局審定的用書目錄征訂,學(xué)校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批后,在由新華書店征訂,除教材以外的其他書刊,堅(jiān)持學(xué)生自愿的原則,無強(qiáng)制向?qū)W生攤派或變相攤派學(xué)習(xí)輔導(dǎo)資料及其它用品現(xiàn)象。

          5、我校認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于建立健全大中專院校家庭貧困學(xué)生助學(xué)金和免征學(xué)雜費(fèi)制度的通告》精神,對家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生展開摸底排查,并使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生獲得免征雜費(fèi)、享用助學(xué)金補(bǔ)齊,并將享用免征學(xué)雜費(fèi)學(xué)生名單、免征數(shù)額在校內(nèi)張榜公布,拒絕接受社會(huì)各界監(jiān)督。

          6、學(xué)生參加平安保險(xiǎn),堅(jiān)持自愿的原則,沒有硬性規(guī)定學(xué)生必須統(tǒng)一著裝穿校服,沒有強(qiáng)行安排學(xué)生統(tǒng)一購買學(xué)習(xí)生活用品。

          二、強(qiáng)化對大中專院校收費(fèi)資金的管理,確保學(xué)校日常支出順利進(jìn)行

          1、為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督,每次收費(fèi)我校安排兩名收費(fèi)人員,一人管錢,一人管帳。并請銀行辦事員協(xié)助,組成三人收費(fèi)小組,及時(shí)準(zhǔn)確完成收費(fèi)工作,把所有收費(fèi)全部上繳。

          2、每學(xué)年已經(jīng)開始,學(xué)校都能夠制訂學(xué)年財(cái)務(wù)工作計(jì)劃,通盤考慮,全面管理,能夠合理采用非常有限資金,集中力量,加強(qiáng)學(xué)校教學(xué)設(shè)備資金投入。每月份都能夠合理收支計(jì)劃,由上級財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)后就可以具體實(shí)施,努力做到收支活動(dòng)心中有數(shù),從不盲目支出。

          3、學(xué)校有理財(cái)小組,能監(jiān)督學(xué)校財(cái)務(wù)工作,有財(cái)務(wù)制度,大項(xiàng)開支有審批、教代會(huì)通過制度。

          雖然我們都能夠按照上級建議回去搞,但是由于我們工作能力所限,對上級精神領(lǐng)會(huì)不皺,也可能將在工作中存有一些犯規(guī)的地方,以后我們必須糾正錯(cuò)誤作法,規(guī)范工作犯罪行為,管理不好學(xué)校財(cái)務(wù)工作。

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