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財政資金自查自糾報告
在現在社會,我們都不可避免地要接觸到報告,報告具有成文事后性的特點。那么什么樣的報告才是有效的呢?下面是小編幫大家整理的財政資金自查自糾報告,僅供參考,歡迎大家閱讀。
財政資金自查自糾報告1
為認真貫徹落實中央厲行節約有關規定以及中央“八項規定”,省委、市委若干意見、規定和區委“十項規定”的要求,我辦事處對20xx年至20xx年公務招待、用水、用電、用油、車輛購置及運行支出情況進行自查,現將具體情況匯報如下:
1、公務接待費用,我辦事處20xx年公務招待費預算為10萬元,實際支出1069000元,20xx年公務招待費預算為55萬元,實際支出1751024元,20xx年公務招待費預算為160萬元,實際支出741663元。經查,我辦事處不存在公款大吃大喝及參與高消費娛樂、健身等情況,占全年預算比例偏高的原因是“兩爭一迎”、迎農運、城中村改造任務重代表市區接受上級檢查多,特別是迎農運會時期市、區先后在我處召開規模上百人的'現場會8次,公務接待相應增多;加之辦事處上下不分星期天節假日傾力工作,加班餐費增多等共同導致。
2、公車購置及運行費用,我辦事處共有公車三輛20xx年車輛購置及運行費用預算為20萬元,實際支出147200元,我辦事處對公車購置及運行費用實行單列記賬,定點維修、定點加油、統一保險和統一報廢更新制度。經查,在公車管理及專項治理中,我辦事處在自查自糾階段如實登記上報公務車輛情況;節假日嚴格執行公務車輛封存備案制度;不存在超標準配備公車或豪華裝飾公務用車行為;不存在公車入私戶行為;不存在利用職權向企業或下屬單位調換、借用、租用汽車行為。客服公車數量不足的困難,不少班子成員和機關同志開私車辦公事,自己掏錢加油。
3、用水、用電及用油費用,我辦事處20xx年用水實際支出1412元,20xx年用水實際支出4384元,20xx年用水實際支出1636元;20xx用電費用預算5萬元,實際支出28225元,20xx用電費用預算5萬元,實際支出30774元,20xx用電費用實際支出47628元;20xx用油費用預算11萬元,實際支出125820元,20xx用油費用預算6萬元,實際支出138500元,20xx用油實際支出101448元。由于開展“兩爭一迎”、迎農運、城中村改造等,經常加班加點,水電、油費比往年增多。
根據自查結果,我處對嚴格“三公”支出管理,提出了十項強化措施。
一是提高工作效能。增強行政成本意識,努力提高執行力,超前謀劃,按時保質完成各項工作任務。
二是加強對會議經費的管理。控制會議時間、會議規模,盡量利用機關會議室,能夠簡化會議形式的一定要簡化。
三是加強對考察及差旅費的管理。控制出市、區參加會議、考察的人數,不安排沒有實際意義的公務考察活動。
四是加強對公務車輛的管理。規范和控制公務用車修理、用油等行為;最大限度提高單車使用效率。
五是加強用電管理。對空調、照明等進行統一管理,提倡節約用電。
六是全力推行無紙化辦公,減少紙張使用。
七是控制公務接待費用。嚴格“三單”制度,控制接待標準。
八是規范激勵工作。建立獎懲機制,獎勵與工作業績掛鉤,以精神鼓勵為主。
九是規范大宗購置及辦公用品管理。大宗商品購置一律按政府采購規定實施,辦公用品采購實行定點采購。
十是規范財務管理。公務費用支出實行計劃管理,規范批報手續,實行“一支筆”審批和財務公開制度。
財政資金自查自糾報告2
一、整改活動展開情況
公司根據貴局下發的[20xx]109號《關于在深圳轄區上市公司全面深進展開規范財務會計基礎工作專項活動的通知》(以下簡稱《通知》)要求,和《調查問卷》、《常見題目》中對相干具體題目的描寫,我司20xx年11月20日前展開了第一階段的自查工作,認真分析了自查中發現的題目,確定了具體整改期限,明確整改責任人,財務自查報告怎樣寫。對深圳證監局走訪進程中提出的題目,我們已嚴格依照要求整改。在對相干題目整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等情勢催促、跟進整改進度,落實整改情況。
二、自查發現的題目及整改情況
根據《通知》的目標和要求,各公司的財務會計基礎工作應到達以下要求:
(一)各公司應當建立符合規定和適應公司本身發展的財務管理組織架構,做到崗位職責清楚,授權明確公道,不相容職務相互分離,相互制約;財務會計職員具有相干專業知識和專業技能,具有會計從業資歷;公司對財務會計職員后續教育有制度性安排。
(二)各公司應當根據相干法律法規的規定,建立健全符合公司
本身經營特點的財務管理和會計核算制度體系其實不斷予以完善,明確制度的制定和修訂流程和應當履行的決策程序。制度中應包括責任追究條款,對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施和責任追究機構和程序等做出明確的規定,責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相干負責人管理制度,對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相干負責人管理制度應經公司董事會審議批準。
(三)各公司應加強財務信息系統的建設和管理,保證財務信息系統的獨立性,不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統,也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限;公司的財務信息系統應當符合會計電算化相干規定的要求,滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。
(四)各公司應當加強會計核算基礎工作的'規范性,憑證填制符合要求,會計檔案回檔及時、保管安全;應當切實進步會計核算和財務信息表露水平,能獨立編制合并財務報表和報表附注;應當根據《企業會計準則》及相干規定,結合公司所處行業特點和本身生產經營特點,制定明確、恰當的會計政策,并在財務報表附注中具體表露,不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。
根據上述通知要求(一),我們在自查中依托財務管理組織架構,明確了各崗位職責、優化了工作流程,根據各崗位業務變化,及時進行了修訂更新;對團體內各公司會計職員基本情況進行統計,了解會計職員是不是具有從業資歷;在20xx年12月份公司組織安排了財務部分20xx年度教育練習計劃。
根據上述通知要求(二),自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規范》等相干法律法規及公司章程的規定,具體制定了公司內部相干制度、具體業務實施細則,如:《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計職員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據上述通知要求(三),自查中公司范圍急速發展,經營模式的不斷創新,流程操縱更新加快,在財務信息系統方面已加強建設和管理,公司erp系統已升級至用友8.9.0版本,職員操縱權限由信息部嚴格控制,職責分明。為適應公司發展需要,公司已增加了用度預算模塊,采用用友軟件中的團體預算利用模式,包括深圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該模式進行管理,從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析,和平常報銷的業務均依照團體模式同一進行。這類模式有益于團體的集中管控,并能夠獨立部署預算與報銷的it系統,利于進行平常維護和風險的管理。合同管理模塊,主要為裝備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統中管理,固定資產請購單采用系統打印代替手工單據,極大方便了公司資產合同的管理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供給商管理平臺等模塊,這些模塊已陸續投進使用。
針對在自查中發現題目及具體整改情況以下:
1.財務職員和機構設置基本情況
存在的題目:財務部份職員暫未獲得會計從業資歷證。
整改措施:根據《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計職員資歷的相干規定,依照《深圳市會計條例》中第十條:獲得會計從業資歷證書的職員,方可從事會計工作要求,公司對團體內各公司會計職員基本情況進行統計,審查各會計職員的從業資歷,通知未獲得會計證職員在最近一個周期考取,人事部分將此作為后續財務職員招聘錄用條件之一。
整改結果:未獲得會計證職員將在20xx年6月份深圳財政局會計證資歷考試報名期間內考取,12月參加財會電算化考試,預計年底可獲得會計從業資歷證書。
2.會計核算基礎工作規范性情況
存在的題目:對合并范圍來往定期對賬,每個月一次明細賬核對,只是核對正確,未對結果簽字確認。
整改措施:進一步明確、規范各會計職員崗位職責,完善各來往對賬手續,從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司來往對賬,在次月10號前完成對賬工作,由雙方簽章確認,現已遵照執行。
整改結果:從20xx年11月起銷售會計已對內部來往對賬雙方簽章確認,后續延續監視執行。
3.資金管理和控制情況
存在題目:
(1).出納職員獲得部份銀行未實施快遞派送的銀行對帳單;(2).部份銀行存款余額調理表未復核。財政資金自查自糾報告范文
整改措施:財政資金自查自糾報告范文
(1).明確出納崗位工作職責,加強出納工作管理,更換由其他會計職員從銀行索取銀行對帳單,做到相互牽制,明確責任;
(2).監視檢查銀行存款余額調理表簽批手續完全,并且指定專人復核,在每賬戶銀行存款余額調理表完成后,對銀行存款余額調理表同一填制匯總表,核對銀行存款明細科目,以防相干表檔遺漏。
整改結果:
(1).出納職員從銀行獲得銀行對賬單,已整改安排由財務部會計職員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部份銀行存款余額調理表未有專人復核,已整改由資金部負責人復核,并且簽名確認。
4、企業財務管理制度建設和執行情況
存在題目:公司財務制度體系建設不完善,相干制度沒有更新,存在部份已在執行的工作流程,沒有構成書面制度文件。
整改措施:公司根據企業會計制度,企業會計準則,企業內部控制基本規范等相干法律法規,結合公司業務特點,完善相干財務管理制度,并將已實際執行的制度書面固化。根據公司業務發展變化,及時修訂更新相干制度。
整改結果:現已補充部份制度:如《會計職員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續據實補充修訂,進一步完善公司制度建設,并嚴格遵照執行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況
存在題目:公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查,財務、審計檢查資料還沒有構成明確、固定的制度控制。
整改措施:發布公司相干審計、財務檢查工作規范制度,后續對子公司檢查結果構成書面報告材料。對子公司財務職員的錄用、提升、調動均通過母公司團體財務中心審核,報母公司總經理批準后執行。子公司經營支出須經母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進行審批,最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司平常資金進行監控及管理,子公司逐日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人,負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結果:公司制定發布《內部審計制度》,對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改,進一步加強巡檢工作管理,規范職員招聘流程、切實履行好資金審批權限,不斷提升財務、審計檢查工作效力,保證公司資產安全。
三、證監局走訪提出題目及整改情況
深圳證監局于20xx年12月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內部控制、信息系統等相干方面題目,針對證監局提出的題目,我公司依照要求已全部整改并獲得良好的效果,現就整改情況報告以下:
1.關于票據管理題目
存在題目:支票管理登記、領用記錄不齊全、規范。只有領用記錄,未有登記購買記錄。
整改措施:建立票據管理登記臺賬,嚴咯噔記購買支票日期、數目及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。
整改結果:票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理,完善了臺賬登記內容,并遵照執行。
2.現金日記賬、銀行日記賬登記題目
存在題目:缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施:專項活動自查展開時,即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬,貴局在走訪進程中已補錄了大部份月份日記賬。
整改結果:手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄終了,后續出納嚴格依照要求及時登記、日清月結。
3.關聯方、董高監平常出差報銷用借款題目
存在題目:存在關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管在公司有臨時借款,此借款全部為平常出差用的臨時借款。
整改措施:公司已通知要求有在公司借款的關聯方、關聯股東、關聯自然人、董事、監事、高管立即回還所借平常未報銷完款項。公司發布了《防范大股東及關聯方資金占用專項制度》,并且已遵照執行。
整改結果:經過整改公司在***x年12月31日前所有關聯方、董高監在公司的平常出差部份借款已報銷,未報銷借款部份已全部回還公司。
四、延續完善事項的長效機制和責任人
通過此次會計基礎工作專項自查整改活動,我公司根據相干法律法規的規定結合公司本身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系,建立了財務會計基礎工作規范化的長效機制。對公司存在的題目進行了深入剖析和反思,并進行了認真整改,進一步進步我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、法規和規章制度,加強與監管部分的聯系,不斷進步依法規范運作的水平。
財政資金自查自糾報告3
為了進一步加強學校財務管理,規范財務行為,進步財經使用效益,完善財務監視,充分發揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用,增進學校工作能更好更快地展開。依照上級要求,我校成立了財務自查自糾領導小組,在本校內展開了財務自查自糾活動,具體做法以下:
(一)動員部署
1、制定實施方案,學校成立了自查自糾領導小組,召開財務規范化檢查活動會議。會議研究財務規范化管理活動的展開,做到責任到人,明確要求。
2、宣傳發動。完小校長組織領導小組成員認真學習中心校關于財金管理制度的有關文件精神,展開以財務規范化檢查為主題的專題會,使每一個小組成員明確財務規范化檢查活動的目的、意義、內容和要求,進步思想熟悉,積極自覺地參與活動。
(二)組織實施
1、自查自糾。學校認真對比中心校財務工作會議要求及10個重點題目,全面、客觀地分析現狀,認真展開自查自糾,撰寫自查報告。
2、重點整改。學校根據督導檢查的結果,針對還存在的題目,分析緣由,制定整改方案,完善整改措施,落實整改責任,切實解決實際題目。
(三)分析總結
依照上級規定,學校按要求通過深進自查,學校財務管理均依照國家有關財經法規來執行,做到了收進、支出全部納進中心校同一核算,沒有侵占、截留國家和單位收進,沒有單獨帳戶,更未設任何情勢的小金庫。具體體現以下:
1、依照上級財務管理的有關政策和法規,學校有嚴格的財務及財產管理制度,并做到了責任到人,落實到位,沒有違規操縱的現象。
2、收費方面,除依照上級規定的最的低標準:收取學前班學生每人每學期200元的保育費外,對九義教育的學生,不但沒有收過任何用度,而且還將國家下撥的三免一補中的文具費及時、足額的`發放到每一個學生手中。
2、嚴格依照財政局、教育局的有關要求和學校實際進行了學校收支預算,因學校需要而購置或使用的,都要通過校委會決定并報請中心校領導審查通過。對重大資產購買或是觸及基建項目的支出,都附有合同、結算表及相干材料。
4、嚴格執行支出審批制度,所有大額支出都事前召開了教代會通過后,方可展開工作,學校每一年在教代會或是全體教師會上都作了財務報告,并取得了通過,接受財經審查小組的監視。
5、學校嚴格加強預算內資金的管理。預算收進全額繳進財政專戶,嚴格執行了一票三證,收支兩條線,所有款項沒有出現xxx私存的現象。
7、學校能做到帳目清楚,手續齊全。均忘我設小金庫和xxx私存等違規現象。
8、學校各項經費支出,都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度,無亂支濫用和浪費浪費等現象。
通過工作組認真細致的清算檢查,目前固然還沒有發現違規違紀的現象,但通過清算檢查,進一步加強了我校財務規范化管理,嚴厲了財經紀律,加強了對學校領導干部及財務管理職員的法制教育,強化了財務監管職能,確保了各項資金收支正當,做到用之有據,查之有憑,使用更加科學、規范。
作為一位財務職員,在今后的工作中,我將會進一步完善相干財務制度,全面分析和總結財務管理中存在的題目,并認真做好整改,力爭做到自己經手的各項賬目日日清、月月清,進一步規范財務管理,完善財務工作。
財政資金自查自糾報告4
市清查治理工作領導小組辦公室:
按照《中共XX市委XX市人民政府關于在全市集中開展重點領域清查治理工作的通知》(廣委發〔20xx〕9號),我委扎實開展了財政資金撥付環節清查治理工作,現就自查自糾情況報告如下。
一、切實強化組織領導。黨組成立重點領域清查治理工作領導小組,主要領導任組長,分管領導任副組長,切實加強全委重點領域清查治理工作的組織領導。下設財政資金撥付環節清查治理專項工作組,黨組成員、紀檢組長周紹平任組長,辦公室具體承辦,蒲碧英同志為聯絡員,具體負責全委財政資金撥付環節清查治理工作。
二、切實開展自查自糾。制訂市經信委財政資金撥付環節清查治理專項工作方案,明確清查治理范圍及內容,重點圍繞財政資金撥付是否堅持“先有預算后有支出,按項目和項目實施進度、按規定程序和審批權限辦理撥款”的原則;對繳入預算管理的'代管資金,是否按規定程序及時、足額撥入有關單位,有無吃、拿、卡、要或不及時撥付資金的現象;財政資金撥付到有關單位后,有關單位是否按規定性質管理資金,資金用途是否改變;是否將財政資金及時、足額撥付到下屬單位或項目實施單位,有無一對一談判和個案處理的行為,有無截留、挪用、虛報冒領等違紀違規行為,有無吃、拿、卡、要,撥人情款等現象等四個方面對近三年公用經費、項目資金以及代管資金進行逐筆清理,開展自查自糾,未發現有任何違規行為。
三、切實加強財政資金管理。下一步,我委將嚴格按照市財政資金撥付環節清查治理工作領導小組及其辦公室要求,進一步加強財政資金撥付環節管理,迎接市清查治理工作小組全面檢查。
財政資金自查自糾報告5
為認真貫徹落實好《縣財政局關于轉發財政部關于全面開展財政資金安全檢查工作的通知》文件精神,進一步規范資金運行,完善監管機制,堵塞管理漏洞,鄉人民政府高度重視,組織專人以“建制度、查隱患、促整改”為目標,加強財政資金安全管理檢查,為嚴肅財經紀律,確保財政資金管理安全、合理、有效。現將檢查情況報告如下。
一、高度重視
鄉人民政府高度重視,成立了由政府鄉長任組長,鄉紀委書記、分管財政副鄉長為副組長、政府辦主任、財政所所、政府辦主任、民政辦主任、農業綜合服務站、社保辦主任為成員的專項檢查工作領導小組,加強對此項工作的檢查監督落實。由分管領導牽頭,組成專班,專門從事此項工作的落實。
二、明確專項整治檢查對象、范圍、時間及內容
(一)檢查對象:鄉財政所。
(二)檢查范圍:20xx年1月至20xx年12月財政資金安全檢查情況。
(三)檢查時間:自查整改階段(2月20日至5月30日)。鄉財政所對照檢查標準(《財政資金安全自查工作表》(附件1)、財政資金安全自查承諾書(附件2)),對所有內設機構及所屬單位進行深入自查,全面梳理內部管理、資金運行、監督檢查等制度和各個關鍵環節,發現問題及時糾正整改,自查出的重大問題,及時向上級報告。
三、檢查內容
(一)崗位和人員管理方面。
在人員分工上按照不相容職務相分離原則進行崗位設置;是按交叉、重復設置崗位;是足額配備崗位工作人員;建立建全了崗位責任制,明確了各崗位職責分工;崗位工作人員都具備崗位所要求的資質條件;崗位工作人員沒有不良生活情趣或違紀違法行為記錄的;崗位工作人員是按規定實行回避制度;建立了規范的ab角替崗制度;工作人員離崗是按規范程序辦理交接等。
(二)賬戶管理方面。
賬戶管理方面是按照規范程序開立、變更、撤銷和管理零余額賬戶,嚴格執行財政專戶開立核準程序,嚴格按照財政部發文規定清理歸并或撤銷財政專戶及按照有關政策要求制定財政專戶開戶銀行選擇辦法,加強與財政專戶開戶銀行簽訂銀行結算賬戶管理協議;是將財政專戶全部歸口財政部門國庫管理機構統一管理;是將財政專戶資金收付納入信息系統管理等。
(三)財政資金收付管理方面。
財政資金支付流程是規范的、資金支付審核是實行初審復審多崗審核;支付印章是按規定啟用、更換、保管和使用;資金收付相關票據和憑證是按規定領取、保管、使用和核銷;單據傳遞是實行交接登記制度;是建立資金支付動態監控機制。
(四)會計核算管理方面。
會計核算是采用信息系統進行賬務處理,及時審核原始憑證,據此生成記賬憑證,復核無誤后登記相應的會計賬簿;是按規定保管會計檔案,配置了專用保險柜、專用檔案室等會計檔案管理設施;嚴格執行了按月對賬制度,各級財政部門內部國庫機構、上下級財政部門之間,財政部門與本級預算單位、與征收機關、與財政專戶開戶銀行及其上級單位是按規定進行了對賬工作。
四、檢查方式和步驟
本次檢查采取自查和上級財政部門核查相結合的方式。
(一)自查階段(20xx年2月20—29日)。鄉鎮財政所要逐項如實填寫《財政資金安全自查工作表》(附件1)、財政資金安全自查承諾書(附件2)。做到邊自查、邊整改,對自查中發現問題的,立即落實相關責任,確保問題得到及時徹底解決。
(二)核查階段(20xx年3月1日至3月30日)。鄉紀委對鄉財政所自查情況進行核查,確保核查不留死角。核查采取聽取匯報、現場查看信息系統和相關賬目等形式。核查結束后,列出問題和整改建議。
(三)整改落實和健全制度階段(20xx年4月1日至5月30日)。對前期自查和核查有關整改意見予以全面落實。鄉紀委對鄉財政所的整改落實情況進行跟蹤,確保有關問題徹底整改到位、不留隱患。針對檢查發現的問題,要組織建立健全相關制度,制度缺失的,要抓緊制定;制度不完善的,要盡快完善;制度與國家規定相抵觸的,要立即廢止。
五、精心組織,全面落實
鄉按照(通財庫〔20xx〕3、4號)文件要求,統籌安排,精心組織,狠抓落實。
(一)內部管理制度建立及執行情況。
1、年初鄉黨委、鄉政府召開專題會議制定了財務管理制度,嚴格約束了內部權力運行流程。
2、制定了財政業務人員工作崗位職責權限,做到不缺位、不越位。
3、按照財政所工作人員崗位設置,年初鄉黨委、政府將財政所三位同志的工作情況進行了合理分工、權責明確、相互牽制。
4、嚴格了支出范圍、標準、權限,增強業務人員有效識別能力、防止了評估業務風險。
5、強化支出管理。嚴格了支付流程和印鑒的分開管理工作,杜絕了亂開口子,亂作為、不作為現象,強化了預算鋼性,堅持了一單三簽的制度管理,約束了個人權限,杜絕了一手清行為。規避和防范了資金安全各類風險。
6、在項目建設、資金安排等重大事項上,必須經過黨委、政府集體決策、決定,在工程項目上,政府組織專班對事前、事中、事后進行監督檢查、驗收。
7、鄉黨委、政府按照有關規定完善并制定了重大事項報告和通報制度,明確了紅線和底線,確保了各項政策和制度有效執行。
(二)財政資金管理情況。
1、加強了新《預算法》宣傳和學習,強化了預算鋼性,建立了預算執行動態監控體系。
2、嚴格執行財政專戶管理規定,確保了財政專戶是在財政部核準范圍內進行設置開戶,財政專戶全部納入財政統一管理和核算。
3、在財政資金支付管理上,嚴格杜絕了提現行為,全部采取轉賬支付,在大額資金支付上必須經鄉黨委、鄉政府專題研究決定,鄉長簽審、財政分管領導核準和總額控制機制。
4、在財務會計管理上,嚴格按規定進行了會計核算,所有收入、支出真實、完整。
5、在固定資產管理上,嚴格按照政府財務管理制度辦事,凡事增添辦公設備必須經部門申請,主要領導批準,分管領導會同財政所人員共同合法采購辦理,建立并有效執行固定資產登記管理、處置及收入上繳機制等管理工作。
(三)監督檢查情況。
1、鄉政府對財政部門所屬單位開展自查自糾檢查,對內部監督檢查發現的'問題及時進行整改落實,鄉紀委對內部監督檢查結果該約談的必談、該問責的必問,該按組織程序處罰的上報有關部門處理。
2、鄉財政所主動接受審計等外部監督檢查,對提出來和發現的問題認真整改。
六、存在的問題和整改措施
1、在財政資金管理上,預算綱性約束力不夠,嚴格杜絕超預算支付和無預算支付行為。
2、在財務會計管理上,及時準確嚴格按規定時限進行會計核算,確保所有收入、支出真實、完整,為領導及時提供決策依據。
3、在財政監督管理上,嚴格按財經紀律辦事,實行限時辦事制,超出紅線和越過底線追究制。
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