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財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告9篇
在現(xiàn)在社會(huì),報(bào)告使用的次數(shù)愈發(fā)增長(zhǎng),不同種類的報(bào)告具有不同的用途。那么你真正懂得怎么寫好報(bào)告嗎?下面是小編精心整理的財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告,希望能夠幫助到大家。
財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告1
為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平,從源頭上治理違法違紀(jì)行為,確保財(cái)政資金安全完整,根據(jù)《xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》(xx[20xx]xx號(hào))文件的要求,xx鎮(zhèn)對(duì)20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用狀況進(jìn)行一次全面的大檢查,具體狀況如下:
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),精心組織
財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào),得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議,依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí)間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求,組織開展自檢自查工作,確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。
二、基本狀況及自查結(jié)論
(一)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置狀況
1、xx鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》,有會(huì)計(jì)人員xx人,其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人,高中學(xué)歷xx人,有xx人具有初級(jí)會(huì)計(jì)職稱,不存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗,并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育。
2、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置狀況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計(jì)崗位、會(huì)計(jì)檔案管理崗位、微機(jī)管理(核算)崗位、出納崗位。
3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬,按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性貼合規(guī)范,不存在憑證造假行為,帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符,電算化生成材料貼合規(guī)定,內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全,法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì),沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫(kù)”行為。
(二)內(nèi)部控制制度建立狀況
1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級(jí)要求和工作需要,設(shè)置崗位,定員定崗,并明確崗位職責(zé)。涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì)、出納的職責(zé),有所長(zhǎng)崗位職責(zé);預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé);行財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會(huì)保障資金管理崗位職責(zé);基建財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé);統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)管理崗位職責(zé);票據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購(gòu)專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé);檔案管理職責(zé);財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計(jì)崗位;微機(jī)管理崗位。
2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會(huì)計(jì)檔案管理制度;賬戶和銀行對(duì)賬管理制度;資金收入、支出管理;資金申請(qǐng)、審批、核銷、結(jié)賬管理;專項(xiàng)資金管理制度;政府采購(gòu)管理;財(cái)務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)管理;教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用管理;行政問(wèn)責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則、首問(wèn)首辦職責(zé)實(shí)施細(xì)則、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則。
透過(guò)財(cái)務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶信息銀行業(yè)務(wù)(賬戶動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行,已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè),帳、款分管,預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管,并記有銀行存款日記賬,按時(shí)與銀行進(jìn)行核對(duì),有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦,最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。
(三)財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支狀況
1、地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行狀況。
20xx年,全年完成一般預(yù)算收入xx萬(wàn)元,為年初預(yù)算數(shù)xx萬(wàn)元的'xx%,較上年完成的xx萬(wàn)元增收xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)xx%。
2、地方財(cái)政一般預(yù)算支出狀況
20xx年,地方一般預(yù)算支出xx萬(wàn)元,比上年增支xx萬(wàn)元,增xx%。其中上級(jí)?顦(gòu)成的支出xx萬(wàn)元,比上年xx萬(wàn)元增支xx萬(wàn)元,增xx%。
3、一般預(yù)算平衡狀況
地方一般預(yù)算收入xx萬(wàn)元,加上級(jí)補(bǔ)助xx萬(wàn)元,加上年結(jié)余xx萬(wàn)元,收入總計(jì)xx萬(wàn)元;一般預(yù)算支出xx萬(wàn)元,加上解支出xx萬(wàn)元,支出總計(jì)xx萬(wàn)元;收支相抵,全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余xx萬(wàn)元(本年結(jié)余xx萬(wàn)元)。
4、基金收支及平衡狀況
本年收入xx萬(wàn)元(上級(jí)專款),本年安排支出xx萬(wàn)元,年末無(wú)結(jié)余。
(四)預(yù)算外資金收支狀況
上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。20xx年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元,統(tǒng)籌資金收入xx元),20xx年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元,統(tǒng)籌資金支出xx元),年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié)余xx元,其中:專項(xiàng)資金結(jié)余xx元,一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元,統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。
(六)自查結(jié)論
1、無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入,86.以及虛增虛減財(cái)政收入問(wèn)題。
2、無(wú)擅自占用、使用和處置國(guó)有資產(chǎn)等問(wèn)題。
3、無(wú)擅自收費(fèi)(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費(fèi))以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題。
4、無(wú)擅自購(gòu)建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購(gòu)的建筑物、商品等問(wèn)題。
5、無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問(wèn)題。
6、無(wú)滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等問(wèn)題。
7、無(wú)私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問(wèn)題。
8、無(wú)“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問(wèn)題。
9、無(wú)擅自開立、使用賬戶等問(wèn)題。
三、存在的問(wèn)題及處理意見(jiàn)
(一)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問(wèn)題:
1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地狀況。
3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。
4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。
處理意見(jiàn):從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。
(二)單位往來(lái)款項(xiàng)中存在的問(wèn)題
1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大,性質(zhì)不清。2、長(zhǎng)期掛賬,大部分是統(tǒng)管以前構(gòu)成的。3、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清,往來(lái)款不明。
處理意見(jiàn):對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理,區(qū)別性質(zhì),采取經(jīng)濟(jì)及法律手段清收,防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
(三)工程管理中合同管理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理管理薄弱。處理意見(jiàn):加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強(qiáng)監(jiān)管力度。(四)會(huì)計(jì)電算化工作滯后,會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊,除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外,其余均為手工記賬。
處理意見(jiàn):根據(jù)實(shí)際狀況逐步全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化工作,并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。
(五)監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問(wèn)題
1、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的管理中,已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示,但沒(méi)有注重圖片信息的收集、整理工作,缺少管理痕跡。
2、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中,按有關(guān)要求已采取不同形式對(duì)主要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管,但未構(gòu)成規(guī)范的表格材料。
處理意見(jiàn):嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺(tái)賬和進(jìn)行公開公示痕跡資料收集、整理工作。
財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告2
我們學(xué)校歷來(lái)十分重視財(cái)務(wù)管理工作,專門制訂了《三家子學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度》,按照教育局的要求,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,在財(cái)務(wù)結(jié)算中心指導(dǎo)和監(jiān)督下工作,現(xiàn)作自查報(bào)告如下:
一、收入管理方面:
學(xué)校所有預(yù)算外收入金額能入財(cái)政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”,每學(xué)期按照教育局核準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)收取各類費(fèi)用,沒(méi)有擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目,擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),各類收費(fèi)使用財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù),沒(méi)有亂收費(fèi)現(xiàn)象。
二、支出管理方面:
學(xué)校各項(xiàng)支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,沒(méi)有虛列虛報(bào)和白條抵庫(kù)等現(xiàn)象,學(xué)校購(gòu)置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料實(shí)行政府采購(gòu),學(xué)校財(cái)務(wù)支出嚴(yán)格實(shí)行校長(zhǎng)“一支筆”,20xx元以上支出經(jīng)學(xué)校校務(wù)會(huì)議討論決定,學(xué)校財(cái)務(wù)監(jiān)理小組審議后執(zhí)行,學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開制度,重大事項(xiàng)進(jìn)行公示,建立健全了財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度,記賬人員與審批、出納人員、經(jīng)辦人員、財(cái)物保管人員崗位分離、各有其人、職責(zé)明確,沒(méi)有“小金庫(kù)”,公款公存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。
三、資產(chǎn)管理:
學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對(duì)外捐贈(zèng)、報(bào)廢報(bào)損等,經(jīng)校務(wù)委集體決定并按國(guó)有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批,學(xué)校建立健全了資產(chǎn)的`購(gòu)置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度,建立了校產(chǎn)臺(tái)帳,每年組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相等、賬卡相符、賬實(shí)相符,學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校校務(wù)會(huì)集體決定后報(bào)上級(jí)相關(guān)部門審批后實(shí)行,沒(méi)有存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保,或以貨幣資金投資企業(yè)、購(gòu)買股票基金、企業(yè)債券等風(fēng)險(xiǎn)性投資活動(dòng)。
四、財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)方面:
我校從事財(cái)會(huì)工作的報(bào)賬員具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書,他能正確行使會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán),對(duì)違反法律規(guī)定的會(huì)計(jì)事項(xiàng),拒絕辦理,并提醒督促有關(guān)人員予以糾正,以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、合法性和完整性,學(xué)校大力支持報(bào)賬員每年一次的會(huì)計(jì)繼續(xù)教育和有關(guān)的法律知識(shí)培訓(xùn),提高職業(yè)素質(zhì)。
財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告3
根據(jù)xxxx文件精神,從5月上旬起,結(jié)合本單位的實(shí)際情況,對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:
一、財(cái)務(wù)收支情況
在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中,本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí),分輕重緩急,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又考慮財(cái)力可能,根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù),在財(cái)力可能的'情況下,有保有壓,確保重點(diǎn),統(tǒng)籌安排,合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程中,制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu),并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,通過(guò)建立健全制度,會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對(duì),保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。
四、存在問(wèn)題
通過(guò)自查,我村在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實(shí)行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。
財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告4
根據(jù)省、市民政部門關(guān)于開展民政專項(xiàng)資金檢查的通知要求,對(duì)近三年來(lái)民政專項(xiàng)資金管理使用情況進(jìn)行專項(xiàng)執(zhí)法檢查,確保救災(zāi)款物的合理化使用。我社區(qū)民政辦及時(shí)對(duì)照工作任務(wù)進(jìn)行自查,現(xiàn)將自查情況匯總?cè)缦拢?/p>
一、救災(zāi)救助工作
救災(zāi)款物的'使用發(fā)放我社區(qū)民政辦本著“專項(xiàng)專用、重點(diǎn)使用”原則,對(duì)轄區(qū)內(nèi)重點(diǎn)特困難戶、低保戶、殘疾的困難家庭進(jìn)行救助,做到政策公開、發(fā)放金額公開,接受群眾監(jiān)督。
20xx年救災(zāi)款3400xx元,其中:倒塌房屋900xx元,損壞房屋2500xx元;救災(zāi)糧食100袋,捐贈(zèng)糧115袋。20xx年救災(zāi)款200xx元;救災(zāi)糧100袋,捐贈(zèng)糧100袋。20xx年救災(zāi)款200xx元;捐贈(zèng)糧100袋。
二、社會(huì)救助工作
1、低保工作
我社區(qū)成立低保評(píng)議小組,嚴(yán)格按照申請(qǐng)程序?qū)徟,?shí)行動(dòng)態(tài)管理下應(yīng)保盡保。
20xx年復(fù)核低保450戶,核實(shí)死亡2戶;20xx年新增對(duì)象52戶,核實(shí)死亡7戶;20xx年復(fù)核低保485戶,核實(shí)死亡11戶,其中超出低保線者取消低保家庭28戶,新增對(duì)象53戶。
2、大病救助
大病救助起伏標(biāo)準(zhǔn):特困戶為0起伏線;低保戶為5000xx元起伏線;一般困難戶起伏線為7000xx元,減緩了因病造成的困難。
3、慈善工作
慈善事業(yè)是一項(xiàng)崇高而神圣的事業(yè),我們圍繞以人為本,扶弱濟(jì)困,為困難群眾排憂解難的宗旨,確實(shí)做到救助款發(fā)到困難群眾手中,慈善情送到困難群眾心上。 20xx年“慈善情曖萬(wàn)家”救助戶25戶,其中城市低保13戶、軍烈屬2戶、大病特困戶5戶、特困大學(xué)生5戶。20xx年“慈善情曖萬(wàn)家”救助2戶。 20xx年迎xx元旦、春節(jié)“慈善情曖萬(wàn)家”救助2戶。
三、捐贈(zèng)工作
完成四川地震救災(zāi)組織捐款和上交工作,賑災(zāi)獻(xiàn)愛(ài)心期間,我區(qū)共組織捐款13845.8xx元。
通過(guò)這次自查,進(jìn)一步加大了對(duì)救災(zāi)款的管理力度,做到專賬、專戶管理。在今后工作中,我們將服務(wù)大局為根本,“以民為本、為民解困”為宗旨,不斷創(chuàng)新民政工作發(fā)展思路,不斷開創(chuàng)社區(qū)民政事業(yè)新局面。
財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告5
我局自接到上級(jí)關(guān)于開展財(cái)務(wù)大檢查及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作復(fù)核的文件后,單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視,成立了以一把手局長(zhǎng)任組長(zhǎng)、相關(guān)崗位人員任組員的自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,根據(jù)文件要求的檢查范圍和資料,結(jié)合本單位的實(shí)際狀況,認(rèn)真對(duì)照檢查,將本單位xx年以來(lái)的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、財(cái)務(wù)收支狀況、預(yù)算執(zhí)行狀況與文件要求認(rèn)真進(jìn)行了自我對(duì)照、自我檢查,現(xiàn)就自查狀況報(bào)告如下:
一、自查基本狀況
。ㄒ唬┴(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備狀況
我單位財(cái)務(wù)工作由xx科負(fù)責(zé),單位按照財(cái)務(wù)工作要求,設(shè)置有財(cái)務(wù)主管1名,會(huì)計(jì)、出納、資產(chǎn)管理員各1名,四名財(cái)務(wù)工作者均取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書,相關(guān)崗位職責(zé)明確,業(yè)務(wù)相互牽制相互分離,使得各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
。ǘ﹥(nèi)部控制狀況
單位內(nèi)控制度健全,對(duì)財(cái)務(wù)收支審批、人員崗位職責(zé)、財(cái)產(chǎn)管理等方面進(jìn)行了全面規(guī)范,制定了11向財(cái)務(wù)管理制度及兩項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法。嚴(yán)格執(zhí)行一把手不分管財(cái)務(wù)制度,保證了財(cái)務(wù)核算的獨(dú)立嚴(yán)謹(jǐn)。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生。明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和職責(zé),規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,提高了資金使用效益。
在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中,我局嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的.會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí),分輕重緩急,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又思考財(cái)力可能,根據(jù)各項(xiàng)工作任務(wù),在財(cái)力可能的狀況下,有保有壓,確保重點(diǎn),統(tǒng)籌安排,合理支出。
。ㄈ╊A(yù)算編制執(zhí)行狀況
我局嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度,預(yù)算編制依據(jù)充分,項(xiàng)目設(shè)置科學(xué)、合理、細(xì)致,對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算均透過(guò)局務(wù)會(huì)討論共同構(gòu)成決議,程序合乎規(guī)定,并且嚴(yán)格壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算指標(biāo),預(yù)算編制中嚴(yán)格執(zhí)行人員、車輛定額定員標(biāo)準(zhǔn)。財(cái)務(wù)開支中能夠做到有預(yù)算才開支,無(wú)預(yù)算不開支,無(wú)相互擠占預(yù)算資金狀況發(fā)生。
。ㄋ模┵Y產(chǎn)管理狀況
我局在資產(chǎn)管理中賬、實(shí)物人員崗位設(shè)置相互分離,到達(dá)了相互制約相互監(jiān)督的目的,保障了公共資產(chǎn)的安全。為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí),嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu),并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,透過(guò)建立健全制度,會(huì)計(jì)人員與資產(chǎn)管理人員各自對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存狀況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映。定期開展資產(chǎn)清理,及時(shí)與實(shí)物管理人員對(duì)賬,確保資產(chǎn)賬賬、賬實(shí)相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。在資產(chǎn)的處置中,都嚴(yán)格遵照有關(guān)要求,根據(jù)上級(jí)批復(fù)狀況進(jìn)行處置報(bào)廢,無(wú)隨意處置現(xiàn)象發(fā)生。及時(shí)清理往來(lái)款項(xiàng),無(wú)長(zhǎng)期掛賬現(xiàn)象,確保了單位資金及時(shí)回籠。
二、存在問(wèn)題
透過(guò)自查,我局在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足,一是在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),還未能完全到達(dá)《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,個(gè)別經(jīng)辦人員財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)不強(qiáng)。二是預(yù)算管理有待進(jìn)一步加強(qiáng),預(yù)算編制依據(jù)充分,合理,但實(shí)際執(zhí)行中,個(gè)別預(yù)算落空,未執(zhí)行。執(zhí)行中統(tǒng)籌思考不足,存在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不均衡現(xiàn)象。三是在資產(chǎn)管理中,由于一些資產(chǎn)到達(dá)報(bào)廢年限,已報(bào)廢,而上級(jí)部門未審批,資產(chǎn)管理系統(tǒng)中無(wú)法銷賬,出現(xiàn)了資產(chǎn)實(shí)物與賬面有差異。四是在具體會(huì)計(jì)核算中,出現(xiàn)未嚴(yán)格按規(guī)定辦理的事項(xiàng),未建立支票登記簿、轉(zhuǎn)賬支票存根未簽字。
三、整改措施
。ㄒ唬┻M(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷審核流程,刻制經(jīng)費(fèi)審核章戳1枚、實(shí)物管理章戳2枚,明確會(huì)計(jì)人員與實(shí)物管理人員職責(zé),經(jīng)費(fèi)開支中堅(jiān)持審核流程,不貼合規(guī)定的票據(jù)堅(jiān)決不予審核報(bào)銷。
。ǘ┘皶r(shí)與上級(jí)部門做好請(qǐng)示溝通,在資產(chǎn)處置中嚴(yán)格按照上級(jí)批復(fù)的方式處置,做到有批復(fù)再銷賬,確保賬實(shí)相符。
(三)加強(qiáng)對(duì)單位職工的財(cái)經(jīng)法規(guī)學(xué)習(xí),不僅僅僅局限在財(cái)務(wù)人員的學(xué)習(xí)層面上,普遍提高單位職工的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí),使得無(wú)論任何人具體經(jīng)辦公務(wù)活動(dòng)都能嚴(yán)格以財(cái)經(jīng)法規(guī)為準(zhǔn)繩、財(cái)務(wù)制度為標(biāo)尺,使得財(cái)務(wù)活動(dòng)能從基礎(chǔ)上得到規(guī)范。
財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告6
根據(jù)《xx市審計(jì)局關(guān)于開展年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神,我局結(jié)合自身實(shí)際情況,對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:
一、健全組織,強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行,我局成立了以紀(jì)檢書記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組,積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查,不走過(guò)場(chǎng)
成立清查小組后,局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神,對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的.問(wèn)題。
三、認(rèn)真自查,及時(shí)自糾
按照《xx市審計(jì)局開展年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求,我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用,支出真實(shí)合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理,做到?顚S,無(wú)截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規(guī),無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策,無(wú)以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策,無(wú)在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。
6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符,核算規(guī)范,無(wú)違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,無(wú)“賬外賬”和“小金庫(kù)”。
8、我局根據(jù)本單位實(shí)際,建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度,相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
通過(guò)自查,我局在某些工作性的專項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約,嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。
財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告7
為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平,從源頭上治理違法違紀(jì)行為,確保財(cái)政資金安全完整,根據(jù)《xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》(xx[20xx]xx號(hào))文件的要求,xx鎮(zhèn)對(duì)20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查,具體情況如下:
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),精心組織
財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào),得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議,依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí)間及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求,組織開展自檢自查工作,確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。
二、基本情況及自查結(jié)論
。ㄒ唬┴(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情況
1、xx鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu),執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》,有會(huì)計(jì)人員xx人,其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人,高中學(xué)歷xx人,有xx人具有初級(jí)會(huì)計(jì)職稱,不存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗,并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育。
2、會(huì)計(jì)崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計(jì)崗位、會(huì)計(jì)檔案管理崗位、微機(jī)管理(核算)崗位、出納崗位。
3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬,按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性符合規(guī)范,不存在憑證造假行為,帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符,電算化生成材料符合規(guī)定,內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全,法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì),沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫(kù)”行為。
(二)內(nèi)部控制制度建立情況
1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級(jí)要求和工作需要,設(shè)置崗位,定員定崗,并明確崗位職責(zé)。涉及十八個(gè)崗位及會(huì)計(jì)、出納的職責(zé),有所長(zhǎng)崗位職責(zé);預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé);行財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會(huì)保障資金管理崗位職責(zé);基建財(cái)務(wù)管理崗位職責(zé);統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)管理崗位職責(zé);票據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購(gòu)專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會(huì)計(jì)、出納崗位職責(zé);檔案管理職責(zé);財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計(jì)崗位;微機(jī)管理崗位。
2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會(huì)計(jì)檔案管理制度;賬戶和銀行對(duì)賬管理制度;資金收入、支出管理;資金申請(qǐng)、審批、核銷、結(jié)賬管理;專項(xiàng)資金管理制度;政府采購(gòu)管理;財(cái)務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)管理;教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用管理;行政問(wèn)責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則、首問(wèn)首辦責(zé)任實(shí)施細(xì)則、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則。
通過(guò)財(cái)務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會(huì)計(jì)制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動(dòng)帳實(shí)時(shí)信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行,已做到會(huì)計(jì)、出納分設(shè),帳、款分管,預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管,并記有銀行存款日記賬,按時(shí)與銀行進(jìn)行核對(duì),有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦,最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。
(三)財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況
1、地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。
20xx年,全年完成一般預(yù)算收入xx萬(wàn)元,為年初預(yù)算數(shù)xx萬(wàn)元的xx%,較上年完成的xx萬(wàn)元增收xx萬(wàn)元,增長(zhǎng)xx%。
2、地方財(cái)政一般預(yù)算支出情況
20xx年,地方一般預(yù)算支出xx萬(wàn)元,比上年增支xx萬(wàn)元,增xx%。其中上級(jí)專款形成的支出xx萬(wàn)元,比上年xx萬(wàn)元增支xx萬(wàn)元,增xx%。
3、一般預(yù)算平衡情況
地方一般預(yù)算收入xx萬(wàn)元,加上級(jí)補(bǔ)助xx萬(wàn)元,加上年結(jié)余xx萬(wàn)元,收入總計(jì)xx萬(wàn)元;一般預(yù)算支出xx萬(wàn)元,加上解支出xx萬(wàn)元,支出總計(jì)xx萬(wàn)元;收支相抵,全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余xx萬(wàn)元(本年結(jié)余xx萬(wàn)元)。
4、基金收支及平衡情況
本年收入xx萬(wàn)元(上級(jí)?睿,本年安排支出xx萬(wàn)元,年末無(wú)結(jié)余。
。ㄋ模╊A(yù)算外資金收支情況
上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。20xx年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元,統(tǒng)籌資金收入xx元),20xx年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元,統(tǒng)籌資金支出xx元),年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié)余xx元,其中:專項(xiàng)資金結(jié)余xx元,一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元,統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。
。┳圆榻Y(jié)論
1、無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入,以及虛增虛減財(cái)政收入問(wèn)題。
2、無(wú)擅自占用、使用和處置國(guó)有資產(chǎn)等問(wèn)題。
3、無(wú)擅自收費(fèi)(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費(fèi))以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題。
4、無(wú)擅自購(gòu)建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購(gòu)的建筑物、商品等問(wèn)題。
5、無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問(wèn)題。
6、無(wú)滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等問(wèn)題。
7、無(wú)私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問(wèn)題。
8、無(wú)“白條”入賬、使用已作廢的'票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問(wèn)題。
9、無(wú)擅自開立、使用賬戶等問(wèn)題。
三、存在的問(wèn)題及處理意見(jiàn)
。ㄒ唬⿻(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問(wèn)題:
1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。
4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。處理意見(jiàn):從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。
。ǘ﹩挝煌鶃(lái)款項(xiàng)中存在的問(wèn)題
1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大,性質(zhì)不清。
2、長(zhǎng)期掛賬,大部分是統(tǒng)管以前形成的。
3、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清,往來(lái)款不明。處理意見(jiàn):對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理,區(qū)別性質(zhì),采取經(jīng)濟(jì)及法律手段清收,防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
。ㄈ┕こ坦芾碇泻贤芾、招投標(biāo)、工作監(jiān)理管理薄弱。處理意見(jiàn):加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強(qiáng)監(jiān)管力度。
(四)會(huì)計(jì)電算化工作滯后,會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊,除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外,其余均為手工記賬。處理意見(jiàn):根據(jù)實(shí)際情況逐步全面推進(jìn)會(huì)計(jì)電算化工作,并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。
。ㄎ澹┍O(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問(wèn)題
1、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的管理中,已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示,但沒(méi)有注重圖片信息的收集、整理工作,缺少管理痕跡。
2、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中,按有關(guān)要求已采取不同形式對(duì)主要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管,但未形成規(guī)范的表格材料。處理意見(jiàn):嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺(tái)賬和進(jìn)行公開公示痕跡資料收集、整理工作。
財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告8
為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)經(jīng)行為,提高財(cái)經(jīng)使用效益,完善財(cái)務(wù)監(jiān)督,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用,促進(jìn)農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校工作能更好更快地開展。按區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的文件精神,農(nóng)場(chǎng)教育總支高度重視,成立專班,于20xx年4月21日開始,在全場(chǎng)學(xué)校范圍內(nèi)開展自查自糾活動(dòng),現(xiàn)將情況總結(jié)如下:
一、自查過(guò)程與結(jié)果
自查過(guò)程分為三個(gè)階段進(jìn)行。
。ㄒ唬﹦(dòng)員部署階段(4月21日——22日)
1、制定實(shí)施方案,成立專班?傊д匍_“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,會(huì)議研究“財(cái)務(wù)規(guī)范化管理”活動(dòng)的開展,制定《武湖農(nóng)場(chǎng)教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》,并按照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求的10項(xiàng)內(nèi)容,責(zé)任到人,明確要求。
2、宣傳發(fā)動(dòng)。召開“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)動(dòng)員大會(huì),部署工作,加強(qiáng)宣傳,營(yíng)造氛圍。
3、學(xué)習(xí)討論。組織農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校校長(zhǎng)、書記認(rèn)真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神,學(xué)習(xí)《武湖農(nóng)場(chǎng)教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》,開展以“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”為主題的專題會(huì),明確“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)的目的、意義、內(nèi)容和要求,提高思想認(rèn)識(shí),積極自覺(jué)地參與活動(dòng)。
。ǘ┙M織實(shí)施階段(4月23日——25日)
1、自查自糾?傊Ш怂泓c(diǎn)及各農(nóng)場(chǎng)所屬各學(xué)校認(rèn)真對(duì)照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求及10個(gè)重點(diǎn)問(wèn)題,全面、客觀地分析現(xiàn)狀,認(rèn)真開展自查自糾,撰寫自查報(bào)告。
2、建章建制。農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校針對(duì)自身管理存在的薄弱環(huán)節(jié),進(jìn)一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項(xiàng)管理措施等,使學(xué)校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學(xué)化。
3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場(chǎng)教育總支根據(jù)有關(guān)方案,參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式,形成自己的督導(dǎo)檢查制度掌握動(dòng)態(tài)、查找問(wèn)題、發(fā)現(xiàn)典型。
4、重點(diǎn)整改。總支根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果,針對(duì)還存在的問(wèn)題,分析原因,制定整改方案,完善整改措施,落實(shí)整改責(zé)任,切實(shí)解決實(shí)際問(wèn)題。
5、監(jiān)督評(píng)議。總支聘請(qǐng)教育行風(fēng)監(jiān)督員10名(社區(qū)代表、家長(zhǎng)代表、學(xué)生代表),形成第三方力量監(jiān)督反饋機(jī)制。對(duì)違規(guī)行為必須監(jiān)督整改到位,情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實(shí)行責(zé)任追究,對(duì)有嚴(yán)重違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處分。
6、績(jī)效考核。將落實(shí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理納入教育績(jī)效目標(biāo)管理,年底,對(duì)各項(xiàng)工作的.評(píng)估都要結(jié)合此項(xiàng)工作情況進(jìn)行。
(三)分析總結(jié)階段(4月26日——27日)
1、全面總結(jié)?傊Ш怂泓c(diǎn)于5月1日前將本單位“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)的開展情況、經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)進(jìn)行全面認(rèn)真地總結(jié)和評(píng)估,并向教育局財(cái)務(wù)審計(jì)科交書面總結(jié)材料。
2、經(jīng)驗(yàn)交流。農(nóng)場(chǎng)教育總支組織場(chǎng)內(nèi)經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng),推介先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),樹立典型。
3、分析總結(jié)。教育總支對(duì)在“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進(jìn)行表彰,并在全場(chǎng)范圍內(nèi)作經(jīng)驗(yàn)交流。
自查結(jié)果:
按照區(qū)教育局文件規(guī)定,農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校按總支核算點(diǎn)要求通過(guò)深入自查,各學(xué)校財(cái)務(wù)管理均按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)來(lái)執(zhí)行,收入、支出全總納入核算點(diǎn)法定帳目統(tǒng)一核算,未侵點(diǎn)、截留國(guó)家和單位收入,沒(méi)有單獨(dú)帳戶,未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”。
1、按照上級(jí)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī),農(nóng)場(chǎng)中小學(xué)核算點(diǎn)及各學(xué)校都建有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)管理制度,并做到了責(zé)任到人,落實(shí)到位,沒(méi)有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場(chǎng)10所學(xué)校均按規(guī)定編制,執(zhí)行20xx年預(yù)算,都嚴(yán)格按月編制會(huì)計(jì)報(bào)表。
2、嚴(yán)格按財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和各學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算,學(xué)校的一些重大收支,事前都召開了校委會(huì),事后都進(jìn)行了常規(guī)公示,倘若因工作事特殊情況的需要面要變更預(yù)算,則按照相關(guān)審批手續(xù)進(jìn)行變更,沒(méi)有擅自修改和變動(dòng)現(xiàn)象。
3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定,各單位所有的財(cái)產(chǎn)都登記造冊(cè),做到專人管理,因?qū)W校需要而購(gòu)置或使用的,都有教代會(huì)或教師代表參加的校委會(huì)的審查通過(guò)。對(duì)于重大資產(chǎn)購(gòu)買或是涉及基建項(xiàng)目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能嚴(yán)格執(zhí)行?顚S迷瓌t,沒(méi)有挪作他用。
4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度,所有大額支出都事前召開了校委會(huì),事后進(jìn)行了常規(guī)公示,各學(xué)校每年在教代會(huì)或是全體教師會(huì)上都作了財(cái)務(wù)報(bào)告,并獲得了通過(guò),接受財(cái)經(jīng)審查小組的監(jiān)督。
5、各學(xué)校都嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金的管理。預(yù)算處的收入全額繳入財(cái)政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行了“一票三證”,“收支兩條線”,所有款項(xiàng)支出,均全部使用省財(cái)政部門統(tǒng)一制定的財(cái)政收據(jù)。沒(méi)有出現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。
6、按照財(cái)政集中支付要求,現(xiàn)金管理采取備用金制度,按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定,農(nóng)場(chǎng)教育總支及農(nóng)場(chǎng)所屬學(xué)校均嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行,核算點(diǎn)嚴(yán)格監(jiān)管各校財(cái)政資金的支出,沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存私放。
7、農(nóng)場(chǎng)各中、小學(xué)都能做到帳目清晰,手續(xù)齊全。各校均無(wú)私設(shè)“小金庫(kù)”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項(xiàng)均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶,并做到收支有據(jù),賬目清楚。
8、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出,都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)軌制,無(wú)亂之濫用和浪費(fèi)鋪張等現(xiàn)象。對(duì)于大額款項(xiàng)支出,均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證實(shí)人簽字,對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
9、各校對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。
10、作為財(cái)務(wù)核算點(diǎn),嚴(yán)格按規(guī)定辦理支付各學(xué)校的帳務(wù),能規(guī)范辦理各種支付業(yè)務(wù)和帳務(wù)處理,能及時(shí)向各學(xué)校反饋財(cái)務(wù)信息。
二、經(jīng)驗(yàn)與做法
積極開展“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”工作是全面貫徹黨的十七大精神,落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范財(cái)經(jīng)行為,提高資金使效益的一項(xiàng)重大舉措。農(nóng)場(chǎng)教育總支認(rèn)真按照區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的相關(guān)要求,深入推進(jìn)財(cái)經(jīng)管理制度化、規(guī)范化、精細(xì)化,促進(jìn)教育事業(yè)又好又快發(fā)展,辦好人民滿意的教育。
1、宣傳發(fā)動(dòng),統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)教育局分別召開財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的工作會(huì)后,農(nóng)場(chǎng)總支迅速召開了班子成員會(huì)和全體校長(zhǎng)、書記會(huì)。深入學(xué)習(xí)了區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》?傊泟⒈笠蟠蠹艺J(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會(huì)議精神,正確認(rèn)識(shí)開展此項(xiàng)活動(dòng)的重大意義,要求大家要認(rèn)真對(duì)待專項(xiàng)檢查工作,明確財(cái)務(wù)規(guī)范化工作是深入貫徹落實(shí)黨的十七大精神,加強(qiáng)廉政建設(shè),從源頭上遏制和防止腐敗,規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的重要舉措,是教育和保護(hù)干部的需要。要求大家,對(duì)照“自查自糾表”認(rèn)真開展自查自糾,做到不走過(guò)場(chǎng),不留死角,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。
2、成立專班,明確責(zé)任。
成立xxxx教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范自查自糾專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組:
組長(zhǎng):xx
成員:xxx xxx xxx xxx xxx xx xxx
農(nóng)場(chǎng)所屬學(xué)校按總支方案要求也相應(yīng)成立財(cái)務(wù)規(guī)范專項(xiàng)治理工作小組,制定工作方案,實(shí)行工作責(zé)任制?倓(wù)室,財(cái)會(huì)室均按區(qū)教育局文件要求在各校范圍內(nèi)開展自查自糾,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。
3、廣泛宣傳,形成氛圍。通過(guò)辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報(bào)等措施,在整個(gè)校園內(nèi),讓全體教職員工都能了解財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的內(nèi)容,對(duì)照自身可以更好地查找問(wèn)題。通過(guò)廣泛地宣傳,全體教師對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)范化的目的、意義有了全面地認(rèn)識(shí),廉潔從教的行為得到增強(qiáng)。與此同時(shí),各學(xué)校召開家長(zhǎng)會(huì)廣泛聽取意見(jiàn),深入了解學(xué)校工作中的不足,積極爭(zhēng)取家長(zhǎng)和學(xué)生的配合,強(qiáng)化工作的針對(duì)性和實(shí)效性。
4、對(duì)照要求,自查自糾
對(duì)照區(qū)教育局工作文件精神及“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”中的10項(xiàng)內(nèi)容,積極開展自查自糾活動(dòng)。
三、問(wèn)題及整改
通過(guò)農(nóng)場(chǎng)教育總支專班和所屬學(xué)校專班認(rèn)真細(xì)致的清理檢查,目前雖然尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象,但通過(guò)清理檢查,進(jìn)一步加強(qiáng)了我場(chǎng)各學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化管理,嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)了對(duì)各學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部的法制教育,強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)管職能,確保了各項(xiàng)資金收之合法,用之有據(jù),查之有憑,使用更加科學(xué)、規(guī)范。在自查、自糾活動(dòng)中,我們也發(fā)現(xiàn),為了方便各學(xué)校報(bào)帳,在沒(méi)有違反大原則地前提下,對(duì)于較小額帳目,我們偶爾開綠燈,沒(méi)有嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行,造成財(cái)務(wù)管理上的不夠規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。對(duì)照本次檢查,我們知曉其中不妥,今天將一定加以改正。
在今后的工作中,我們將會(huì)進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度,全面分析和總結(jié)財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題,并認(rèn)真做好整改,力爭(zhēng)做到清理工作不留死角,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理,完善財(cái)務(wù)工作。
財(cái)務(wù)管理工作自查自糾報(bào)告9
本年度,我園嚴(yán)格遵守區(qū)物價(jià)局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目符合規(guī)定,經(jīng)區(qū)物價(jià)局、區(qū)教育局審核通過(guò),F(xiàn)將展宏幼兒園20xx年財(cái)務(wù)管理自查情況報(bào)告如下:
一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視
1、幼兒園配有財(cái)務(wù)辦公室,配有專(兼職)財(cái)務(wù)人員1人。
2、園長(zhǎng)經(jīng)常詢問(wèn)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和聽取財(cái)務(wù)工作匯報(bào),及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出。
3、財(cái)務(wù)人員能做到當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù),當(dāng)天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。
二、強(qiáng)化幼兒園收入收費(fèi)行為的管理
1、嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度。公開收費(fèi)項(xiàng)目,公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),接受教師及家長(zhǎng)的監(jiān)督,統(tǒng)一收費(fèi)項(xiàng)目,統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)一使用財(cái)政部門印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)。經(jīng)過(guò)我園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象,我園有完善的經(jīng)費(fèi)管理制度,真正做到了專款專用。
三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理
1、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確,從事幼兒園財(cái)務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財(cái)務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確,做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強(qiáng)有限資產(chǎn)的管理,保證幼兒園正常運(yùn)行
1、根據(jù)幼兒園工作計(jì)劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項(xiàng)收入做到心中有數(shù),堅(jiān)持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余”。
2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度,嚴(yán)格資產(chǎn)的購(gòu)置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊(cè),用卡片進(jìn)行登記,款物相符,登記準(zhǔn)確無(wú)誤,沒(méi)有造成資產(chǎn)流失。
五、本年度收支情況:
1、春季學(xué)期:幼兒入園數(shù)共20人,學(xué)雜費(fèi)總收:26000元?傊В簒xx元。結(jié)余:xxx元。
2、秋季學(xué)期:幼兒入園數(shù)共42人,學(xué)雜費(fèi)總收:54600元?傊В簒xx元。結(jié)余:xxx元。
此次自檢自查工作中得到主管部門的.高度重視,今年我園繼續(xù)遵照區(qū)物價(jià)局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi),嚴(yán)守財(cái)經(jīng)制度,確保幼兒園正常運(yùn)行,努力把我園辦成一流的幼兒園,讓領(lǐng)導(dǎo)放心、幼兒開心、家長(zhǎng)滿意的幼兒園。
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