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      1. 規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告

        時(shí)間:2022-10-13 10:03:31 自查報(bào)告 我要投稿

        關(guān)于規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告(通用18篇)

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        關(guān)于規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告(通用18篇)

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇1

          一、總體工作情況

         。ㄒ唬┐寮(jí)財(cái)會(huì)基礎(chǔ)工作開展情況

          各村在信用社開設(shè)基本賬戶,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法規(guī),均未設(shè)立帳外帳、違規(guī)多頭開戶等;鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站統(tǒng)一制定了財(cái)務(wù)操作流程并要求各村按流程運(yùn)行;因全部采用手工記帳,所以未建立財(cái)務(wù)管理信息化平臺(tái);村級(jí)組織會(huì)計(jì)核算財(cái)務(wù)管理的自主權(quán)能得到充分保證;明確財(cái)務(wù)管理的目的、界定財(cái)務(wù)管理的職責(zé)、整合財(cái)務(wù)管理的程序,從而進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理制度,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理行為。

         。ǘ┐寮(jí)審計(jì)工作開展情況。

          我鄉(xiāng)成立了以鄉(xiāng)紀(jì)委、財(cái)政所、農(nóng)經(jīng)站為主體的審計(jì)小組,對(duì)各村日常收支等進(jìn)行常規(guī)審計(jì)及村干部任期和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任、農(nóng)村集體“三資”等專項(xiàng)審計(jì)。

         。ㄈ┐寮(jí)財(cái)務(wù)民主監(jiān)督落實(shí)情況。

          在財(cái)務(wù)程序?qū)徟矫,各村都能?yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度。在自查過程中未發(fā)現(xiàn)除會(huì)計(jì)以外的其他人代收款現(xiàn)象,集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。不定期召開民主理財(cái)會(huì),各村理財(cái)小組由3-5名成員組成,對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行監(jiān)督,并將結(jié)果按時(shí)上墻公布。

          (四)村級(jí)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)情況。

          各村都聘請(qǐng)會(huì)計(jì)、出納各一名,工作補(bǔ)貼和待遇從村級(jí)轉(zhuǎn)移支付里支付,各村財(cái)會(huì)人員均在鄉(xiāng)農(nóng)技站統(tǒng)一登記備案。鄉(xiāng)鎮(zhèn)從事村級(jí)財(cái)會(huì)工作人員工作經(jīng)驗(yàn)欠缺。

          二、通過自查發(fā)現(xiàn)工作中還存在一定的不足

         。ㄒ唬┴(cái)務(wù)管理力度需進(jìn)一步加強(qiáng)

          還存在管理工作上的松懈,各項(xiàng)制度的執(zhí)行力方面有待加強(qiáng),沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機(jī)制。

          (二)財(cái)務(wù)人員素質(zhì)需進(jìn)一步提高

          隨著電算化在財(cái)務(wù)工作的應(yīng)用,在規(guī)范和方便財(cái)務(wù)工作的同時(shí),也對(duì)財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求,提高業(yè)務(wù)能力和知識(shí)水平成為我們亟待解決的問題。

          三、今后工作努力的方向及措施

          (一)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度。

          嚴(yán)格管理是做好財(cái)務(wù)工作的重要保障,今后的工作中我鄉(xiāng)一定要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度,從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量,完善財(cái)務(wù)管理制度,規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。

         。ǘ┨岣哓(cái)務(wù)人員素質(zhì)。

          不斷提高財(cái)務(wù)工作水平,繼續(xù)通過培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識(shí)水平,使之適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作的要求。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇2

          為了進(jìn)一步加強(qiáng)幼兒園食堂財(cái)務(wù)管理,認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)教育局關(guān)于食堂財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設(shè)和管理工作。為了配合區(qū)教育局開展食堂財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)檢查活動(dòng),我園立即對(duì)食堂財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行了認(rèn)真的自檢、自查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

          一、基本情況

          1、成立了以園長為組長的食堂工作領(lǐng)導(dǎo)小組,制定各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,明確職責(zé)和具體分工操作。

          2、食堂財(cái)務(wù)建立了總賬、明細(xì)賬,現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等,做到了日清月結(jié)。會(huì)計(jì)科目報(bào)表做的規(guī)范及時(shí),同時(shí)開設(shè)了存折賬戶。

          3、食堂管理規(guī)范,食堂為自主經(jīng)營,做到菜譜價(jià)公示,每月收支公示。

          二、收入管理

          1、伙食收費(fèi)按月按標(biāo)準(zhǔn),包餐xx元/生·天,伙食收據(jù)登記到人,數(shù)據(jù)清晰。

          2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費(fèi),xx元/人·月,按月入賬。

          三、規(guī)范食堂日常支出。

          從不克扣學(xué)生伙食,也從不在食堂中列支業(yè)務(wù)費(fèi)及在編教職工的獎(jiǎng)金、福利和津補(bǔ)貼。所有支出有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人,支出發(fā)票審核把關(guān)。

          四、加強(qiáng)食堂資金管理。

          幼兒園食堂財(cái)務(wù)制度健全,做到?顚S,沒有發(fā)生違規(guī)使用經(jīng)費(fèi)的情況,伙食費(fèi)的確定是依據(jù)本地的物價(jià)水平、幼兒營養(yǎng)攝取量(營養(yǎng)分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定,幼兒的伙食費(fèi)都是按餐和幼兒進(jìn)行結(jié)算的(按月一次性退還),無擠占克扣幼兒伙食費(fèi)情況,食堂虧盈基本平衡。

          五、完善崗位內(nèi)控制度。

          明確并公開食堂崗位分工和相關(guān)的職責(zé)權(quán)限,做到不相容崗位實(shí)行分離管理。嚴(yán)格食品出入庫制度,進(jìn)出庫物資開三聯(lián)出入庫單,帳物相符。嚴(yán)格執(zhí)行采購、驗(yàn)收、保管、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)的相關(guān)手續(xù)并做好詳細(xì)的驗(yàn)收記錄、匯總。

          六、結(jié)余管理

          1、每月都要對(duì)食堂的結(jié)余進(jìn)行核算,平衡食堂財(cái)務(wù)收支管理。

          2、食堂財(cái)務(wù)收支情況。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇3

          在本學(xué)期中,我擔(dān)任了10會(huì)計(jì)電算化專業(yè)一班、二班《財(cái)務(wù)管理》課程的教學(xué),現(xiàn)對(duì)本學(xué)期期中教學(xué)工作做一回顧與總結(jié):

          1.課程完成情況:

          《財(cái)務(wù)管理》每周12學(xué)時(shí),該課程的理論教學(xué)和實(shí)訓(xùn)教學(xué)采用1∶1授課;景凑臻_學(xué)初制訂的教學(xué)進(jìn)度授課,只是根據(jù)學(xué)生的接受能力,適當(dāng)?shù)卣{(diào)整了授課內(nèi)容,降低了難度!敦(cái)務(wù)管理》教學(xué)內(nèi)容共9章。

          2.備課情況:

          在備課過程中,注意既備教材,又備學(xué)生。由于我們使用的教材有一定的局限性,備課時(shí)綜合幾種不同版本教材的精華部分,認(rèn)真做好教案。從學(xué)生的角度出發(fā),我們的學(xué)生中有一部分基礎(chǔ)較好,有一定的學(xué)習(xí)基礎(chǔ);而一些基礎(chǔ)較差的學(xué)生,基本知識(shí)很不熟練。針對(duì)這兩種不同情況,考慮到同時(shí)兼顧這兩類學(xué)生,在理論講解、例題和作業(yè)選取上適當(dāng)和兼顧:使基礎(chǔ)好的學(xué)生可以得到不斷提高,學(xué)會(huì)新的知識(shí);而基礎(chǔ)薄弱的學(xué)生更易于接受所學(xué)內(nèi)容,更快地進(jìn)步。

          3.授課過程:

          采用多種授課方式和途徑。實(shí)施講授法、演示法、實(shí)訓(xùn)法等教學(xué)模式。本著該門課學(xué)習(xí)的目的,盡最大可能讓學(xué)生多動(dòng)手。重在培養(yǎng)學(xué)生的常見賬務(wù)的處理能力,因此理論講解夠用就行,重在加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)。

          在講課過程中,也發(fā)現(xiàn)了一些問題,從學(xué)生身上反饋的信息就是這門課的理論知識(shí)點(diǎn)很多,完全掌握有一定的困難。在以后的講課過程中需要不斷復(fù)習(xí)已經(jīng)學(xué)過的內(nèi)容。同時(shí)要求學(xué)生要做到課前預(yù)習(xí)和課后復(fù)習(xí)。

          4.輔導(dǎo)及作業(yè)批改:

          對(duì)學(xué)生的輔導(dǎo)分為課上輔導(dǎo)好和業(yè)余輔導(dǎo)兩部分。在課堂上講解理論知識(shí)時(shí),每次課基本都留出5至10分鐘的時(shí)間解答學(xué)生的問題;復(fù)習(xí)時(shí)間給學(xué)生制定出具體的練習(xí)內(nèi)容,并及時(shí)解答疑難問題。除此之外,定期抽出課余時(shí)間,集中進(jìn)行專門輔導(dǎo),針對(duì)課上、作業(yè)中的普遍問題,進(jìn)行講解和訓(xùn)練。作業(yè)方面,布置各班級(jí)書面作業(yè)4次,每次作業(yè)都給予批改或講解。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇4

          一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視

          1、幼兒園配有專門的財(cái)務(wù)辦公室,配有專職財(cái)務(wù)人員2人。

          2、園長經(jīng)常詢問財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和聽取財(cái)務(wù)工作匯報(bào),及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出。

          3、財(cái)務(wù)人員具會(huì)計(jì)證并有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力,有三年會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn),積極參加上級(jí)財(cái)政部門組織的財(cái)務(wù)管理及相關(guān)法律知識(shí)的培訓(xùn),能按照財(cái)務(wù)制度的有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)定記賬,會(huì)計(jì)科目使用合理,平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí),數(shù)據(jù)真實(shí)。

          4、財(cái)務(wù)人員能對(duì)當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù),當(dāng)天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項(xiàng)資金的性質(zhì),嚴(yán)格做到?顚S。

          二、強(qiáng)化幼兒園收入收費(fèi)行為的管理

          嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度。公開收費(fèi)項(xiàng)目,公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),接受教師及家長的監(jiān)督,統(tǒng)一收費(fèi)項(xiàng)目,統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)一使用財(cái)政部門印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)。經(jīng)過幼兒園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象,幼兒園有完善的經(jīng)費(fèi)管理制度,真正做到了專款專用。

          幼兒園嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金管理,所有預(yù)算外收入全額上繳國庫,嚴(yán)格“執(zhí)行兩條線的管理,經(jīng)過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財(cái)政收入。

          三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理

          幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確,從事幼兒園財(cái)務(wù)管理的記賬人員和審批人員、出納人員、經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確,做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

          四、加強(qiáng)有限資產(chǎn)的管理,保證幼兒園正常運(yùn)行

          根據(jù)幼兒園工作計(jì)劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項(xiàng)收入做到心中有數(shù),堅(jiān)持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余!

          制定了健全的資產(chǎn)管理制度,嚴(yán)格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊(cè),用卡片進(jìn)行登記,款物相符,登記準(zhǔn)確無誤,沒有造成資產(chǎn)流失。

          此次自檢自查工作中得到幼兒園領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,以《關(guān)于開展中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查的通知》為依據(jù)進(jìn)行全面自檢自查,通過自檢自查工作的開展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重要性,今后我們要更細(xì)致的規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理,扎扎實(shí)實(shí)的開展幼兒園的財(cái)務(wù)工作。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇5

          根據(jù)《XX市審計(jì)局關(guān)于開展年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神,我局結(jié)合自身實(shí)際情景,對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情景進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情景報(bào)告如下:

          一、健全組織,強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)

          為確保此次自查工作順利進(jìn)行,我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組,積極開展自查自糾工作。

          二、嚴(yán)格清查,不走過場(chǎng)

          成立清查小組后,局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神,對(duì)照自查資料進(jìn)行自查。做到不走過場(chǎng)不留死角,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

          三、認(rèn)真自查,及時(shí)自糾

          按照《XX市審計(jì)局開展年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求,我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情景以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情景進(jìn)行了自查。

          1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用,支出真實(shí)合規(guī)。

          2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理,做到?顚S茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。

          3、非稅收入征收合法合規(guī),無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。

          4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策,無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

          5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策,無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。

          6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符,核算規(guī)范,無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。

          7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算,無“賬外賬”和“小金庫”。

          8、我局根據(jù)本單位實(shí)際,建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度,相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。

          經(jīng)過自查,我局在某些工作性的專項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中必須要厲行節(jié)儉,嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇6

          我校一貫重視財(cái)務(wù)管理,專門制定了《三本學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度》。按照教育局的要求,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律,在財(cái)務(wù)結(jié)算中心的指導(dǎo)和監(jiān)督下工作。自檢報(bào)告如下:

          一、收入管理:

          學(xué)校所有預(yù)算外收入均可進(jìn)入財(cái)政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條每學(xué)期按照教育局批準(zhǔn)的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)收取各種費(fèi)用。不得擅自設(shè)置收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或者提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。各類收費(fèi)使用財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù),不存在亂收費(fèi)現(xiàn)象。

          二、支出管理:

          學(xué)校所有支出均按實(shí)際發(fā)生額收取,不存在虛報(bào)、白條抵庫等現(xiàn)象。學(xué)校購買的教學(xué)設(shè)備、辦公用品和圖書資料由政府購買,學(xué)校的財(cái)務(wù)支出由校長嚴(yán)格執(zhí)行一支鋼筆。2019元以上的支出由校務(wù)會(huì)議討論決定,學(xué)校財(cái)務(wù)監(jiān)督小組審議后執(zhí)行。學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開制度,公示重大事項(xiàng),建立健全財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度,簿記人員與審批人員、出納人員、經(jīng)辦人員、財(cái)產(chǎn)保管人員分離,各司其職,職責(zé)明確。小金庫、公款、表外賬戶等現(xiàn)象。

          三、資產(chǎn)管理:

          學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)、報(bào)廢和掛失,由校管委集體決定,并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批。學(xué)校建立了健全的資產(chǎn)購置、驗(yàn)收、保管、使用、移交和維護(hù)的內(nèi)部管理制度,建立了學(xué)校財(cái)產(chǎn)賬戶,組織了年度資產(chǎn)清查,確保賬戶平等、一致、一致。學(xué)校國有資產(chǎn)經(jīng)校務(wù)會(huì)集體決定,報(bào)上級(jí)審批后出租、出借。不存在利用學(xué)校資產(chǎn)抵押擔(dān)保、用貨幣資金投資企業(yè)、購買股票基金、公司債券等風(fēng)險(xiǎn)投資活動(dòng)。

          四、會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè):

          在我校從事會(huì)計(jì)工作的會(huì)計(jì)人員,具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。能夠正確行使會(huì)計(jì)監(jiān)督職權(quán),拒絕處理違反法律法規(guī)的會(huì)計(jì)事項(xiàng),并提醒、督促相關(guān)人員予以糾正,確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、合法性和完整性。學(xué)校大力支持會(huì)計(jì)師年度會(huì)計(jì)繼續(xù)教育和相關(guān)法律知識(shí)培訓(xùn),提高專業(yè)素質(zhì)。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇7

          我公司積極組織,認(rèn)真開展自查,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:

          一、財(cái)務(wù)收支情況

          在財(cái)務(wù)工作過程中,本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定,依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,并保證其真實(shí)完整,根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算,依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí),分輕重緩急,保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要,既體現(xiàn)實(shí)際工作需要,又考慮財(cái)力可能,根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù),在財(cái)力可能的情況下,有保有壓,確保重點(diǎn),統(tǒng)籌安排,合理支出。

          二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

          根據(jù)本單位工作實(shí)際,在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中,制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí),相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度,有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制,保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全,加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理,杜絕了各種漏洞的發(fā)生,達(dá)到了以下三點(diǎn)要求:

          1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限,使其相互分離、相互制約,以明確責(zé)任,防止舞弊,各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

          2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任,規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用,提高了資金使用效益。

          3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn),采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支,杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

          三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

          為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用,在固定資產(chǎn)購置時(shí),嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購,并根據(jù)有關(guān)規(guī)定,建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度,通過建立健全制度,會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對(duì),保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬,公物私用及其他違規(guī)問題。

          四、存在問題

          通過自查,我公司在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足,在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí),還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求,預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實(shí)行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇8

          一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

          我市工轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會(huì)。近年來,各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。

          (一)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位

          目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對(duì)解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

         。ǘ┒悇(wù)代收的覆蓋面不夠廣

          稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工屬基層單位已成立工會(huì)的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只達(dá)到30%。

          (三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意較大

          有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任,不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

         。ㄋ模┴(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范

          有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會(huì)計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷,待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題,為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無效報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

          (五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱

          我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì),單獨(dú)建立工會(huì)賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會(huì)管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會(huì)組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范,2—3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì),有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì),這些單位既不在一個(gè)地域,也無共同的行業(yè)特點(diǎn),工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶,也難以對(duì)工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。

         。┤藛T素質(zhì)不高,會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱

          有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達(dá)數(shù)年和錢無法收回,同時(shí)還存在提前開收據(jù)和丟失的現(xiàn)象?h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

          二、原因及分析

         。ㄒ唬┴(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問題

          地稅代收后,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問題上,各區(qū)、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。

         。ǘ┕(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題

          區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來也沒有辦法,催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),工會(huì)經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,財(cái)務(wù)人員每次對(duì)代收信息進(jìn)行手工分類及匯總,這樣就很難及時(shí)掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇9

        教育局財(cái)務(wù)室:

          近年來,我校在各級(jí)政府的高度重視和關(guān)心下,加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化,制度化,科學(xué)化。

          一、嚴(yán)格學(xué)校收入管理

          1、所有預(yù)算外收入全額繳入財(cái)政專戶,嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理;

          2、沒有擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目,擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn);

          3、使用省級(jí)以上財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù),沒有亂收費(fèi)。

          二、嚴(yán)格學(xué)校支出管理

          1、各項(xiàng)支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支;

          2、所有支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制,指定一名校領(lǐng)導(dǎo)分管財(cái)務(wù)工作;

          3、大額資金的使用,由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定;

          4、建立健全學(xué)校財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度;

          5、期終向全校教職工公布學(xué)校收支及管理情況;

          6、沒有設(shè)立“小金庫”,沒有設(shè)立帳外帳。

          三、加強(qiáng)學(xué)校資產(chǎn)管理

          1、學(xué)校固有資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對(duì)外捐贈(zèng)、報(bào)廢、報(bào)損等,經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究,報(bào)主管教育行政部門、財(cái)

          政部門審批,嚴(yán)防固有資產(chǎn)流失;

          2、加強(qiáng)資產(chǎn)日常管理工作,建立健全資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度。

          四、加強(qiáng)學(xué)校財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)

          1、選拔政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng),具有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員從事學(xué)校財(cái)務(wù)工作;

          2、建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督制度;

          3、定期組織、選派財(cái)會(huì)人員參加培訓(xùn),提高職業(yè)素質(zhì)。

          五、強(qiáng)化學(xué)校財(cái)務(wù)審計(jì)的監(jiān)督和責(zé)任追究

          1、學(xué)校定期對(duì)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行專項(xiàng)檢查;

          2、按照“誰管理,誰負(fù)責(zé)”的原則,切實(shí)落實(shí)學(xué)校財(cái)務(wù)管理責(zé)任追究制。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇10

          為了進(jìn)一步貫徹落實(shí)《宣威市教育局轉(zhuǎn)發(fā)曲靖市教育局關(guān)于嚴(yán)禁中小學(xué)違規(guī)補(bǔ)課和教師從事有償家教的通知》(宣教發(fā)[20xx]13號(hào))和田壩鎮(zhèn)中心學(xué)校的通知要求,在全體教師中弘揚(yáng)良好的師德師風(fēng),引導(dǎo)教師樹立強(qiáng)烈的職業(yè)光榮感、使命感和社會(huì)責(zé)任感,引導(dǎo)廣大教師正確理解、充分認(rèn)識(shí)師德規(guī)范的基本要求和深刻內(nèi)涵,提高貫徹執(zhí)行教師職業(yè)道德規(guī)范的自覺性,依法履行教師職責(zé)和義務(wù)。學(xué)校對(duì)全體教師進(jìn)行違規(guī)補(bǔ)課和有償家教情況進(jìn)行了摸底調(diào)查,未發(fā)現(xiàn)一例從事違規(guī)集體補(bǔ)課事件,現(xiàn)將我校自查情況進(jìn)行匯報(bào):

          一、成立違規(guī)集體補(bǔ)課自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組。

          我校成立由校長任組長,副校長任副組長,少組委成員組成的“違規(guī)補(bǔ)課和有償家教專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組”,實(shí)行“一把手”負(fù)總責(zé),分管負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)的工作機(jī)制,明確工作要求,落實(shí)責(zé)任分工,按時(shí)有序開展工作。通過專項(xiàng)整治活動(dòng),提升教育整體形象,營造良好的社會(huì)氛圍,確保此次違規(guī)集體補(bǔ)課專項(xiàng)整治工作取得實(shí)實(shí)在在的成效。

          二、提高認(rèn)識(shí)。

          認(rèn)真組織學(xué)習(xí)貫徹新修訂的《中小學(xué)教師職業(yè)道德規(guī)范》和《關(guān)于禁止中小學(xué)在職教師

          從事違規(guī)集體補(bǔ)課的暫行規(guī)定》,加強(qiáng)教師職業(yè)道德教育和紀(jì)律教育,提倡做崇高師德的塑造者。增強(qiáng)全校教師依法從教、自覺抵制違規(guī)集體補(bǔ)課的自覺性,引導(dǎo)全校教師恪守教師職業(yè)

          道德規(guī)范,踐行師德,創(chuàng)先爭優(yōu),不為利所惑,自覺遠(yuǎn)離違規(guī)集體補(bǔ)課,維護(hù)教師形象,爭做人民滿意的教師。

          三、具體落實(shí)。

          學(xué)校于20xx年3月31日下午4:30召開全體教師會(huì)議,建亂立健全和落實(shí)治理亂辦班、

          補(bǔ)課的長效機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制,建立健全有關(guān)規(guī)定制度,嚴(yán)格加強(qiáng)管理。學(xué)校組織教師做出不

          從事違規(guī)補(bǔ)課、不為家長代管學(xué)生、補(bǔ)課等行為的承諾,校長與全體教師向社會(huì)作出公開承

          諾,并將《規(guī)定》和《學(xué)校公開承諾書》一并張貼公示。承認(rèn)書內(nèi)容如下:

          1、不利用學(xué)校資源、在外租(借)用場(chǎng)地或在家里舉辦有償家教補(bǔ)習(xí)班。

          2、不利用工作之便,強(qiáng)制或暗示學(xué)生參加各種形式的有償家教。

          3、不授意所教班級(jí)學(xué)生參加本人或他人組織的有償補(bǔ)課活動(dòng),違規(guī)從事有償托管。

          4、不在教師之間互相介紹學(xué)生或互相提供有償家教生源。

          5、違反文件規(guī)定及學(xué)校要求在家中有償托管本校學(xué)生。

          6、擅自舉辦各類有償培訓(xùn)班或興趣班

          7、未經(jīng)學(xué)校同意,不在社會(huì)力量辦學(xué)機(jī)構(gòu)兼職任課。

          8、認(rèn)真組織課堂教學(xué),認(rèn)真?zhèn)湔n,認(rèn)真上好每一堂課,注重提高課堂教學(xué)效率,努力提高教學(xué)質(zhì)量。

          我要恪守以上8條承諾,如有違反,愿意接受區(qū)教育局關(guān)于對(duì)“亂辦班亂補(bǔ)課”的相關(guān)處理辦法。自愿接受以下處罰:向?qū)W校寫出書面檢查。取消本年度內(nèi)評(píng)優(yōu)樹先資格,師德考核為不合格,停發(fā)校內(nèi)待遇,直至取消其教師資格。學(xué)校舉報(bào)電話:xxxxxxxxxxx

          四、家校聯(lián)動(dòng)。

          通過家長會(huì)等平臺(tái)向廣大家長宣傳違規(guī)補(bǔ)課及有償家教的社會(huì)危害性,號(hào)召家長自覺抵制盲目為孩子補(bǔ)課行為。通過員教師幫扶服務(wù)活動(dòng),配合團(tuán)市委捐贈(zèng)書籍愛心活動(dòng),指導(dǎo)學(xué)生利用課余時(shí)間開展讀書實(shí)踐活動(dòng),鼓勵(lì)學(xué)生走進(jìn)社會(huì),拒絕盲目補(bǔ)課,真正把時(shí)間還給孩子,把健康還給孩子。通過家校聯(lián)手,營造一個(gè)學(xué)校、家庭、社會(huì)“三位一體”的抵制在職教師違規(guī)集體補(bǔ)課的良好氛圍。完善教育行政問責(zé)制度。公開舉報(bào)投訴電話,全方位接受學(xué)生、家長和社會(huì)各界的監(jiān)督。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇11

          根據(jù)新教科文發(fā)20xx號(hào)的通知精神,我校立即召開全體教師會(huì),傳達(dá)貫徹落實(shí)通知精神,對(duì)相關(guān)工作進(jìn)行了周密部署。

          一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)

          我校成立由魏懷仁校長任組長,校委會(huì)其他人為成員的教師有償家教專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,實(shí)行“一把手”負(fù)總責(zé),分管負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)的工作機(jī)制,明確工作要求,落實(shí)責(zé)任分工,按序開展工作,通過專項(xiàng)整治活動(dòng),提升教育整體形象,營造良好的社會(huì)氛圍,確保此次有償家教專項(xiàng)整治工作取得實(shí)實(shí)在在的成效。

          二、提高認(rèn)識(shí)。

          及時(shí)將上級(jí)有關(guān)教師從事有償家教的文件發(fā)布到各個(gè)教師手中,組織全體教師認(rèn)真學(xué)習(xí)文件及相關(guān)的法律法規(guī),吃透文件精神,全面熟悉、把握市關(guān)于師德師風(fēng)建設(shè)的相關(guān)規(guī)定要求,增強(qiáng)依法從教、自覺抵制有償家教的自覺性,引導(dǎo)全校教師恪守教師職業(yè)道德規(guī)范,踐行師德,創(chuàng)先爭優(yōu),不為利所惑,自覺遠(yuǎn)離有償家教,維護(hù)教師形象,爭做人民滿意的教師。

          三、自查自糾。

          我校積極開展教師有償家教自查自糾活動(dòng),認(rèn)真對(duì)照上

          級(jí)文件精神進(jìn)行排查,嚴(yán)禁學(xué)校舉辦或參與舉辦向?qū)W生收費(fèi)的各種輔導(dǎo)班、補(bǔ)習(xí)班等,所有規(guī)定的教學(xué)內(nèi)容必須納入正常教學(xué)環(huán)節(jié)。嚴(yán)禁學(xué)校將教育教學(xué)場(chǎng)地、資源等租用給社會(huì)辦學(xué)機(jī)構(gòu)或個(gè)人用于舉辦面向中小學(xué)生的各種收費(fèi)輔導(dǎo)班、補(bǔ)習(xí)班等。嚴(yán)禁教師組織任何形式的.有償家教、有償補(bǔ)課;教師之間相互介紹學(xué)生為對(duì)方提供有償家教生源;利用所教學(xué)科的不同,聯(lián)合在家中或在外租用教室進(jìn)行集體家教;為退休教師介紹有償家教生源并從中獲利等。嚴(yán)禁教師與社會(huì)辦學(xué)機(jī)構(gòu)或個(gè)人合作舉辦面向中小學(xué)生的各種收費(fèi)輔導(dǎo)班、補(bǔ)習(xí)班等有償培訓(xùn)。嚴(yán)禁教師以替課或臨時(shí)給別人代課等名義進(jìn)行補(bǔ)課。

          四、嚴(yán)肅追究責(zé)任。

          1、對(duì)一年內(nèi)發(fā)現(xiàn)并查實(shí)一起有償家教的,對(duì)違反規(guī)定的教師調(diào)離教育一線崗位,年度師德考核直接定為不合格。

          2、對(duì)同一教師一年內(nèi)連續(xù)兩次被查實(shí)參與有償家教的,調(diào)離教育一線崗位,年度師德考核直接定為不合格,解除違反規(guī)定教師的聘任職稱,二年內(nèi)不得續(xù)聘和晉級(jí)。

          3、同一教師一年內(nèi)連續(xù)三次被查實(shí)參與有償家教的,調(diào)離教育一線崗位,年度師德考核直接定為不合格,解除聘任職稱,三年內(nèi)不得續(xù)聘和晉級(jí)。

          五、家校聯(lián)動(dòng)。

          通過家校平臺(tái)向廣大家長宣傳有償家教的社會(huì)危害性,號(hào)召家長自覺抵制盲目為孩子補(bǔ)課行為。通過致學(xué)生家長一封信的形式,拒絕盲目補(bǔ)課,真正把時(shí)間還給孩子,把健康還給孩子。公開舉報(bào)投訴電話,設(shè)立舉報(bào)投訴箱,全方位接受學(xué)生、家長和社會(huì)各界的監(jiān)督。

          通過專項(xiàng)整治工作,營造了良好的社會(huì)氛圍,樹立和維護(hù)學(xué)校及教師的良好形象,提高了社會(huì)滿意度,取得了階段性的成果。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇12

          為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)經(jīng)行為,提高財(cái)經(jīng)使用效益,完善財(cái)務(wù)監(jiān)督,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用,促進(jìn)農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校工作能更好更快地開展。按區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的文件精神,農(nóng)場(chǎng)教育總支高度重視,成立專班,于20xx年4月21日開始,在全場(chǎng)學(xué)校范圍內(nèi)開展自查自糾活動(dòng),現(xiàn)將情景總結(jié)如下:

          一、自查過程與結(jié)果

          自查過程分為三個(gè)階段進(jìn)行。

          (一)動(dòng)員部署階段(4月21日——22日)

          1、制定實(shí)施方案,成立專班?傊д匍_“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,會(huì)議研究“財(cái)務(wù)規(guī)范化管理”活動(dòng)的開展,制定《武湖農(nóng)場(chǎng)教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》,并按照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求的10項(xiàng)資料,職責(zé)到人,明確要求。

          2、宣傳發(fā)動(dòng)。召開“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)動(dòng)員大會(huì),部署工作,加強(qiáng)宣傳,營造氛圍。

          3、學(xué)習(xí)討論。組織農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校校長、書記認(rèn)真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神,學(xué)習(xí)《武湖農(nóng)場(chǎng)教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》,開展以“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”為主題的專題會(huì),明確“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)的目的、意義、資料和要求,提高思想認(rèn)識(shí),進(jìn)取自覺地參與活動(dòng)。

          (二)組織實(shí)施階段(4月23日——25日)

          1、自查自糾。總支核算點(diǎn)及各農(nóng)場(chǎng)所屬各學(xué)校認(rèn)真對(duì)照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求及10個(gè)重點(diǎn)問題,全面、客觀地分析現(xiàn)狀,認(rèn)真開展自查自糾,撰寫自查報(bào)告。

          2、建章建制。農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校針對(duì)自身管理存在的薄弱環(huán)節(jié),進(jìn)一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項(xiàng)管理措施等,使學(xué)校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學(xué)化。

          3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場(chǎng)教育總支根據(jù)有關(guān)方案,參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式,構(gòu)成自我的督導(dǎo)檢查制度掌握動(dòng)態(tài)、查找問題、發(fā)現(xiàn)典型。

          4、重點(diǎn)整改?傊Ц鶕(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果,針對(duì)還存在的問題,分析原因,制定整改方案,完善整改措施,落實(shí)整改職責(zé),切實(shí)解決實(shí)際問題。

          5、監(jiān)督評(píng)議?傊刚(qǐng)教育行風(fēng)監(jiān)督員10名(社區(qū)代表、家長代表、學(xué)生代表),構(gòu)成第三方力量監(jiān)督反饋機(jī)制。對(duì)違規(guī)行為必須監(jiān)督整改到位,情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實(shí)行職責(zé)追究,對(duì)有嚴(yán)重違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處分。

          6、績效考核。將落實(shí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理納入教育績效目標(biāo)管理,年底,對(duì)各項(xiàng)工作的評(píng)估都要結(jié)合此項(xiàng)工作情景進(jìn)行。

          (三)分析總結(jié)階段(4月26日——27日)

          1、全面總結(jié)?傊Ш怂泓c(diǎn)于5月1日前將本單位“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)的開展情景、經(jīng)驗(yàn)和體會(huì)進(jìn)行全面認(rèn)真地總結(jié)和評(píng)估,并向教育局財(cái)務(wù)審計(jì)科交書面總結(jié)材料。

          2、經(jīng)驗(yàn)交流。農(nóng)場(chǎng)教育總支組織場(chǎng)內(nèi)經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng),推介先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),樹立典型。

          3、分析總結(jié)。教育總支對(duì)在“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動(dòng)中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進(jìn)行表彰,并在全場(chǎng)范圍內(nèi)作經(jīng)驗(yàn)交流。

          自查結(jié)果:

          按照區(qū)教育局文件規(guī)定,農(nóng)場(chǎng)各學(xué)校按總支核算點(diǎn)要求經(jīng)過深入自查,各學(xué)校財(cái)務(wù)管理均按照國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行,收入、支出全總納入核算點(diǎn)法定帳目統(tǒng)一核算,未侵點(diǎn)、截留國家和單位收入,沒有單獨(dú)帳戶,未設(shè)任何形式的“小金庫”。

          1、按照上級(jí)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī),農(nóng)場(chǎng)中小學(xué)核算點(diǎn)及各學(xué)校都建有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)管理制度,并做到了職責(zé)到人,落實(shí)到位,沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場(chǎng)10所學(xué)校均按規(guī)定編制,執(zhí)行20xx年預(yù)算,都嚴(yán)格按月編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

          2、嚴(yán)格按財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和各學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算,學(xué)校的一些重大收支,事前都召開了校委會(huì),事后都進(jìn)行了常規(guī)公示,倘若因工作事特殊情景的需要面要變更預(yù)算,則按照相關(guān)審批手續(xù)進(jìn)行變更,沒有擅自修改和變動(dòng)現(xiàn)象。

          3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定,各單位所有的財(cái)產(chǎn)都登記造冊(cè),做到專人管理,因?qū)W校需要而購置或使用的,都有教代會(huì)或教師代表參加的校委會(huì)的審查經(jīng)過。對(duì)于重大資產(chǎn)購買或是涉及基建項(xiàng)目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能嚴(yán)格執(zhí)行?顚S迷瓌t,沒有挪作他用。

          4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度,所有大額支出都事前召開了校委會(huì),事后進(jìn)行了常規(guī)公示,各學(xué)校每年在教代會(huì)或是全體教師會(huì)上都作了財(cái)務(wù)報(bào)告,并獲得了經(jīng)過,理解財(cái)經(jīng)審查小組的監(jiān)督。

          5、各學(xué)校都嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金的管理。預(yù)算處的收入全額繳入財(cái)政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行了“一票三證”,“收支兩條線”,所有款項(xiàng)支出,均全部使用省財(cái)政部門統(tǒng)一制定的財(cái)政收據(jù)。沒有出現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。

          6、按照財(cái)政集中支付要求,現(xiàn)金管理采取備用金制度,按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定,農(nóng)場(chǎng)教育總支及農(nóng)場(chǎng)所屬學(xué)校均嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行,核算點(diǎn)嚴(yán)格監(jiān)管各校財(cái)政資金的支出,沒有以任何形式進(jìn)行私存私放。

          7、農(nóng)場(chǎng)各中、小學(xué)都能做到帳目清晰,手續(xù)齊全。各校均無私設(shè)“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項(xiàng)均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶,并做到收支有據(jù),賬目清楚。

          8、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出,都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)軌制,無亂之濫用和浪費(fèi)鋪張等現(xiàn)象。對(duì)于大額款項(xiàng)支出,均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證實(shí)人簽字,對(duì)于涉及基建等項(xiàng)目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

          9、各校對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。

          10、作為財(cái)務(wù)核算點(diǎn),嚴(yán)格按規(guī)定辦理支付各學(xué)校的帳務(wù),能規(guī)范辦理各種支付業(yè)務(wù)和帳務(wù)處理,能及時(shí)向各學(xué)校反饋財(cái)務(wù)信息。

          二、經(jīng)驗(yàn)與做法

          積極開展“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”工作是全面貫徹的十九大精神,落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范財(cái)經(jīng)行為,提高資金使效益的一項(xiàng)重大舉措。農(nóng)場(chǎng)教育總支認(rèn)真按照區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的相關(guān)要求,深入推進(jìn)財(cái)經(jīng)管理制度化、規(guī)范化、精細(xì)化,促進(jìn)教育事業(yè)又好又快發(fā)展,辦好人民滿意的教育。

          1、宣傳發(fā)動(dòng),統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)教育局分別召開財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的工作會(huì)后,農(nóng)場(chǎng)總支迅速召開了班子成員會(huì)和全體校長、書記會(huì)。深入學(xué)習(xí)了區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》?傊泟⒈笠蟠蠹艺J(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會(huì)議精神,正確認(rèn)識(shí)開展此項(xiàng)活動(dòng)的重大意義,要求大家要認(rèn)真對(duì)待專項(xiàng)檢查工作,明確財(cái)務(wù)規(guī)范化工作是深入貫徹落實(shí)的十九大精神,加強(qiáng)廉政建設(shè),從源頭上遏制和防止腐敗,規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的重要舉措,是教育和保護(hù)干部的需要。要求大家,對(duì)照“自查自糾表”認(rèn)真開展自查自糾,做到不走過場(chǎng),不留死角,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

          2、成立專班,明確職責(zé)。

          成立x教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范自查自糾專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組:

          組長:x

          成員:x

          農(nóng)場(chǎng)所屬學(xué)校按總支方案要求也相應(yīng)成立財(cái)務(wù)規(guī)范專項(xiàng)治理工作小組,制定工作方案,實(shí)行工作職責(zé)制?倓(wù)室,財(cái)會(huì)室均按區(qū)教育局文件要求在各校范圍內(nèi)開展自查自糾,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。

          3、廣泛宣傳,構(gòu)成氛圍。經(jīng)過辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報(bào)等措施,在整個(gè)學(xué)校內(nèi),讓全體教職員工都能了解財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的資料,對(duì)照自身能夠更好地查找問題。經(jīng)過廣泛地宣傳,全體教師對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)范化的目的、意義有了全面地認(rèn)識(shí),廉潔從教的行為得到增強(qiáng)。與此同時(shí),各學(xué)校召開家長會(huì)廣泛聽取意見,深入了解學(xué)校工作中的不足,進(jìn)取爭取家長和學(xué)生的配合,強(qiáng)化工作的針對(duì)性和實(shí)效性。

          4、對(duì)照要求,自查自糾

          對(duì)照區(qū)教育局工作文精神及“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”中的10項(xiàng)資料,積極開展自查自糾活動(dòng)。

          三、問題及整改

          經(jīng)過農(nóng)場(chǎng)教育總支專班和所屬學(xué)校專班認(rèn)真細(xì)致的清理檢查,目前雖然尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象,但經(jīng)過清理檢查,進(jìn)一步加強(qiáng)了我場(chǎng)各學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化管理,嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)了對(duì)各學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部的法制教育,強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)管職能,確保了各項(xiàng)資金收之合法,用之有據(jù),查之有憑,使用更加科學(xué)、規(guī)范。在自查、自糾活動(dòng)中,我們也發(fā)現(xiàn),為了方便各學(xué)校報(bào)帳,在沒有違反大原則地前提下,對(duì)于較小額帳目,我們偶爾開綠燈,沒有嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行,造成財(cái)務(wù)管理上的不夠規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。對(duì)照本次檢查,我們知曉其中不妥,今日將必須加以改正。

          在今后的工作中,我們將會(huì)進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度,全面分析和總結(jié)財(cái)務(wù)管理中存在的問題,并認(rèn)真做好整改,力爭做到清理工作不留死角,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理,完善財(cái)務(wù)工作。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇13

          一、本級(jí)工會(huì)財(cái)務(wù)規(guī)范化自查情景

          XX供電公司工會(huì)財(cái)務(wù)工作在上級(jí)工會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在公司領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下,在公司工會(huì)財(cái)務(wù)、經(jīng)費(fèi)審查人員的共同努力下,緊緊圍繞工會(huì)工作大局,開拓進(jìn)取,按照省公司“三抓一創(chuàng)”的總體要求,全面落實(shí)“依靠”方針,突出維護(hù)職工權(quán)益,在財(cái)務(wù)管理上求規(guī)范,在經(jīng)費(fèi)、資產(chǎn)管理上求實(shí)效,保證了經(jīng)費(fèi)足額及時(shí)撥繳,圓滿完成了上級(jí)工會(huì)上解經(jīng)費(fèi)的目標(biāo)任務(wù),為工會(huì)開展好各項(xiàng)職工活動(dòng)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

          二、縣供電企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)范化自查情景

          XX供電公司工會(huì)結(jié)合公司工會(huì)財(cái)務(wù)的實(shí)際情景,以查找問題,摸清情景,完善制度,夯實(shí)基礎(chǔ),服務(wù)全局為目標(biāo),在布置、安排、落實(shí)和督促等各個(gè)工作環(huán)節(jié)精心籌劃,有條不紊地開展了工會(huì)財(cái)務(wù)自查工作,現(xiàn)將自檢自查情景報(bào)告如下:

          XX供電公司工會(huì)委員會(huì)下設(shè)5個(gè)基層分工會(huì),工會(huì)財(cái)務(wù)專職工會(huì)會(huì)計(jì)一名,專職工會(huì)出納一名,F(xiàn)有會(huì)員000人,年會(huì)費(fèi)收入22730元,收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會(huì)組織的各項(xiàng)職能,推進(jìn)企業(yè)兩個(gè)禮貌建設(shè)。多年來,公司工會(huì)把工會(huì)財(cái)務(wù)工作當(dāng)作強(qiáng)化工會(huì)物質(zhì)基礎(chǔ)的一項(xiàng)重點(diǎn)工程,把發(fā)揮和調(diào)動(dòng)職工的積極性和創(chuàng)造性,促進(jìn)企業(yè)改革、發(fā)展和穩(wěn)定,作為工會(huì)財(cái)務(wù)工作的著眼點(diǎn),堅(jiān)持工會(huì)財(cái)務(wù)工作為工會(huì)重點(diǎn)工作服務(wù)、為基層工會(huì)組織服務(wù)、為職工群眾服務(wù)的方針,在收好、管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)中嚴(yán)格執(zhí)行工會(huì)財(cái)務(wù)制度,不斷提高工會(huì)財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和管理水平,在強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳、深化財(cái)務(wù)改革、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作,為公司的蓬勃發(fā)展供給了強(qiáng)有力的財(cái)力支持和物質(zhì)保證。

          三、綜合自查評(píng)價(jià)

          公司工會(huì)自成立以來,公司領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳工作一向十分重視和支持,為工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳工作供給了有力的后盾。工會(huì)也在建立激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制上下功夫,一是每年都將工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳工作納入年度方針目標(biāo)考核之中,對(duì)不能按時(shí)上解經(jīng)費(fèi)的單位,在年終評(píng)先中實(shí)行一票否決,對(duì)基層的促動(dòng)很大,收到了滿意的效果。二是主動(dòng)與公司人力和財(cái)務(wù)部門加強(qiáng)工作聯(lián)系,按照每月勞資和財(cái)務(wù)報(bào)表中的工資總額對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行核定,并以此為依據(jù)對(duì)基層單位進(jìn)行核收,提高了經(jīng)費(fèi)收繳的準(zhǔn)確性。三是利用簽訂團(tuán)體合同的機(jī)會(huì),經(jīng)過平等協(xié)商,把撥交工會(huì)經(jīng)費(fèi)寫入合同條款。經(jīng)過上述措施,幾年來我們對(duì)基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳率到達(dá)了100%,每年都能按照上級(jí)工會(huì)下達(dá)的經(jīng)費(fèi)指標(biāo),及時(shí)足額完成工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳和上解任務(wù)。特別是近兩年來,我們還抓住電力行業(yè)快速發(fā)展和職工收入水平提高的良好機(jī)遇,積極主動(dòng)的爭取公司行政的理解與支持,努力壯大工會(huì)的物質(zhì)基礎(chǔ),實(shí)現(xiàn)了工會(huì)經(jīng)費(fèi)與全局職工工資總額的同步增長。

          四、自查發(fā)現(xiàn)較為突出的共性問題

          會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步完善,如會(huì)計(jì)記賬方法不規(guī)范,會(huì)計(jì)科目設(shè)置和應(yīng)用不規(guī)范,收支單據(jù)和報(bào)銷手續(xù)及會(huì)計(jì)檔案管理不規(guī)范。

          五、工作提議

          加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn),完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇14

          本年度,我園嚴(yán)格遵守區(qū)物價(jià)局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目貼合規(guī)定,經(jīng)區(qū)物價(jià)局、區(qū)教育局審核經(jīng)過。現(xiàn)將展宏幼兒園20xx年財(cái)務(wù)管理自查情景報(bào)告如下:

          一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視

          1、幼兒園配有財(cái)務(wù)辦公室,配有專(兼職)財(cái)務(wù)人員1人。

          2、園長經(jīng)常詢問財(cái)務(wù)運(yùn)行情景和聽取財(cái)務(wù)工作匯報(bào),及時(shí)調(diào)整財(cái)務(wù)支出。

          3、財(cái)務(wù)人員能做到當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù),當(dāng)天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。

          二、強(qiáng)化幼兒園收入收費(fèi)行為的管理

          1、嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度。公開收費(fèi)項(xiàng)目,公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),理解教師及家長的監(jiān)督,統(tǒng)一收費(fèi)項(xiàng)目,統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)一使用財(cái)政部門印制的收費(fèi)(收款)票據(jù)。經(jīng)過我園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象,我園有完善的經(jīng)費(fèi)管理制度,真正做到了?顚S。

          三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理

          1、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確,從事幼兒園財(cái)務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財(cái)務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確,做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

          四、加強(qiáng)有限資產(chǎn)的管理,保證幼兒園正常運(yùn)行

          1、根據(jù)幼兒園工作計(jì)劃,通盤研究,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項(xiàng)收入做到心中有數(shù),堅(jiān)持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余”。

          2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度,嚴(yán)格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊(cè),用卡片進(jìn)行登記,款物相符,登記準(zhǔn)確無誤,沒有造成資產(chǎn)流失。

          五、本年度收支情景:

          1、春季學(xué)期:幼兒入園數(shù)共20人,學(xué)雜費(fèi)總收:26000元?傊В簒元。結(jié)余:x元。

          2、秋季學(xué)期:幼兒入園數(shù)共42人,學(xué)雜費(fèi)總收:54600元?傊В簒元。結(jié)余:x元。

          此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視,今年我園繼續(xù)遵照區(qū)物價(jià)局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi),嚴(yán)守財(cái)經(jīng)制度,確保幼兒園正常運(yùn)行,努力把我園辦成一流的幼兒園,讓領(lǐng)導(dǎo)放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇15

          依照《XX分行2015年一季度會(huì)計(jì)檢查意見書》要求,我行由財(cái)會(huì)部部牽頭,組織XX分行營業(yè)部、B支行、B支行對(duì)意見書中指出的相關(guān)咨詢題進(jìn)行了逐一整改、落實(shí)、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報(bào)如下:

          一、組織工作

          2月中旬財(cái)會(huì)部總經(jīng)理組織召開了2月份會(huì)計(jì)主管例會(huì),XX營業(yè)部、A支行、B支行會(huì)計(jì)主管及財(cái)會(huì)部檢輔人員參加了會(huì)議,會(huì)議對(duì)整改工作進(jìn)行了詳細(xì)布置,要求各機(jī)構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)覺咨詢題整改完畢,提交整改報(bào)告向財(cái)會(huì)部匯報(bào)整改措施及整改結(jié)果。財(cái)會(huì)部在一季度會(huì)計(jì)檢查中對(duì)整改情況進(jìn)行追蹤檢查。

          二、整改措施及整改完成情況

          (一)加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

          針對(duì)“會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄”“查詢查復(fù)不規(guī)范!钡那闆r,我行加強(qiáng)了會(huì)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)意識(shí)培訓(xùn),利用晨會(huì)、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會(huì)計(jì)治理部門依照實(shí)際需要不定期地對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),更新知識(shí),及時(shí)掌握新政策、新規(guī)定,限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作,從而提高會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。

          財(cái)會(huì)部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示》的學(xué)習(xí),參加人員為各級(jí)會(huì)計(jì)治理人員、XX行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對(duì)票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項(xiàng)對(duì)比制度解讀,糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差,進(jìn)一步加強(qiáng)了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和治理。

          各機(jī)構(gòu)定期向財(cái)會(huì)部報(bào)告《咨詢題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況,財(cái)會(huì)部依照?qǐng)?bào)送的記錄抽查錄像,跟蹤職員學(xué)習(xí)的動(dòng)態(tài),通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會(huì)計(jì)檢查等,落實(shí)學(xué)習(xí)效果。

          (二)加強(qiáng)會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè),做好會(huì)計(jì)人員的梯隊(duì)培養(yǎng)

          針對(duì)“會(huì)計(jì)人員不足,存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的情況,我行進(jìn)行了一系列的會(huì)計(jì)人員調(diào)整,充實(shí)一線會(huì)計(jì)職員隊(duì)伍,加強(qiáng)后備會(huì)計(jì)人員儲(chǔ)備。具體是,第一步,由B行二級(jí)主辦c接替zx擔(dān)任B支行會(huì)計(jì)主管。Zx調(diào)回XX分行工作,要緊負(fù)責(zé)票據(jù)治理等重要職責(zé)。E支行錄用的會(huì)計(jì)主管在對(duì)公柜臺(tái)擔(dān)任會(huì)計(jì)經(jīng)辦工作。第二步,新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺(tái)臨柜學(xué)習(xí),將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對(duì)公區(qū)進(jìn)行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實(shí)XX營業(yè)部會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍,由老職員帶好新兵,并加強(qiáng)柜面票據(jù)、賬戶治理。另外財(cái)會(huì)部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的聘請(qǐng),估計(jì)近期會(huì)計(jì)治理人員會(huì)增加充實(shí)。

          (三)建立健全崗位責(zé)任制,明晰會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

          “會(huì)計(jì)檔案治理混亂”“現(xiàn)金和重要物品治理存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的咨詢題,我行分析緣故是由于柜員間職責(zé)不清,操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是,對(duì)營業(yè)室人員進(jìn)行明確分工,進(jìn)一步健全會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制。會(huì)計(jì)人員要按照崗位標(biāo)準(zhǔn)對(duì)所做的每項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和改進(jìn),發(fā)覺咨詢題,及時(shí)解決。具體為:各機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管梳理本機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員崗位,結(jié)合本行的實(shí)際情況重新擬定崗位職責(zé),加強(qiáng)各崗位的協(xié)調(diào)性,和操作的連貫性,尤其將大量的會(huì)計(jì)后臺(tái)業(yè)務(wù)做明細(xì)劃分,幸免一人兼職過多,無法履職的情況。會(huì)計(jì)主管將新一版的崗位職責(zé)表報(bào)送財(cái)會(huì)部,財(cái)會(huì)部對(duì)職責(zé)表進(jìn)行把關(guān),提出意見建議,并照此分工進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查。

          (四)優(yōu)化改革柜面流程,強(qiáng)化各項(xiàng)制度實(shí)施細(xì)則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理,柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對(duì)此咨詢題我行采取的措施是,依照《興業(yè)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控要點(diǎn)》、《必知必會(huì)》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會(huì)計(jì)治理制度實(shí)施細(xì)則,本著保證會(huì)計(jì)工作有序進(jìn)行,科學(xué)合理,便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范文單位的各項(xiàng)會(huì)計(jì)工作。只有制定了先進(jìn)合理的實(shí)施細(xì)則和操作流程,會(huì)計(jì)工作才能幸免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險(xiǎn)。

          近期財(cái)會(huì)部下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)會(huì)計(jì)治理工作的通知》對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息回復(fù)要求、會(huì)計(jì)治理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金治理實(shí)施細(xì)則》對(duì)現(xiàn)金治理、查庫治理執(zhí)行操作按上級(jí)行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫治理操作流程》,對(duì)印鑒卡使用治理流程進(jìn)行了規(guī)范,

          (五)提高會(huì)計(jì)治理人員素養(yǎng),加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對(duì)“檢查咨詢題整改不到位”“屢查屢犯咨詢題嚴(yán)峻”、“大額及對(duì)賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等咨詢題,我行分析了存在咨詢題的緣故。要緊是由于會(huì)計(jì)治理人員沒有嚴(yán)格履行審核和監(jiān)督的職責(zé),審查力度不夠。下一步工作中會(huì)計(jì)治理工作要求:一是檢查突出重點(diǎn);二是違法必究。突出重點(diǎn),就是要集中力量深入檢查,重點(diǎn)突破,幸免做表面文章,幸免查而不處、不了了之。違法必究,是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實(shí),關(guān)鍵在于要嚴(yán)格執(zhí)行:關(guān)于咨詢題責(zé)任人,一是通報(bào)。二是罰款。三是行政處分。

          各級(jí)會(huì)計(jì)治理人員要嚴(yán)格要求自己,緊跟制度規(guī)章更新的步伐,做好規(guī)章制度的解讀、傳達(dá)、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強(qiáng)事中監(jiān)督,幸免以罰代管的工作方式,將監(jiān)督重心前移。

          (六)整改完成情況

          本次檢查中發(fā)覺的大多數(shù)咨詢題都已按要求整改完畢,一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財(cái)政五聯(lián)單,正在積極整改中。關(guān)于“對(duì)20xx年11月起開立的結(jié)算賬戶進(jìn)行機(jī)構(gòu)信用代碼證的核對(duì)并留存復(fù)印件!钡那闆r,已對(duì)11月份以來開戶的單位逐個(gè)打電話聯(lián)系,目前還有20個(gè)賬戶沒有提供機(jī)構(gòu)信用代碼證。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇16

          為了進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)行為,強(qiáng)化學(xué)校財(cái)務(wù)管理,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,提高經(jīng)費(fèi)資金使用效益,深入貫徹落實(shí)好《預(yù)算法》、《會(huì)計(jì)法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》和陜西省財(cái)政廳、教育廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)管理的意見》精神,促進(jìn)教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,依據(jù)眉縣教育體育局《關(guān)于開展全縣中小學(xué)財(cái)務(wù)管理工作專項(xiàng)檢查的通知》文件精神及教委工作安排,現(xiàn)對(duì)我校財(cái)務(wù)管理工作自查情況總結(jié)如下:

          一、自查時(shí)間:

          5月11日——5月19日

          二、自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組:

          組長:XXX

          組員:XXXXXXXXXXXXXXXXXX

          三、自查內(nèi)容

          (一)制度建設(shè)情況

          財(cái)務(wù)管理制度、預(yù)算管理制度、收費(fèi)管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費(fèi)管理制度、資產(chǎn)管理制度、財(cái)產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財(cái)會(huì)人員崗位職責(zé)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理制度等管理制度健全。

          (二)財(cái)務(wù)管理情況

          1、收入管理情況

          能嚴(yán)格遵守國家收費(fèi)的有關(guān)規(guī)定,所有收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)都經(jīng)物價(jià)部門批準(zhǔn),無擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等行為。所有預(yù)算外收入全額納入財(cái)政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

          2、支出管理情況

          能嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn),無虛列虛報(bào)或以白條作為報(bào)銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應(yīng)當(dāng)納入政府采購的項(xiàng)目能實(shí)行政府采購;能定期公布學(xué)校收支及管理情況;支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制,大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論并有會(huì)議記錄記載;學(xué)校財(cái)務(wù)管理的審批人員、報(bào)帳人員、經(jīng)辦人員、財(cái)產(chǎn)保管人員的職責(zé)明確,相互分離、相互制約、相互監(jiān)督;無私設(shè)“小筐庫”、公款私存、設(shè)立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支出發(fā)票均有經(jīng)辦人簽名及用途,對(duì)購置的財(cái)產(chǎn)有入庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補(bǔ)貼發(fā)放符合規(guī)定,績效工資實(shí)施后各學(xué)校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。

          3、資產(chǎn)管理情況

          學(xué)校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對(duì)外捐贈(zèng)、報(bào)廢、報(bào)損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究,均按國有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規(guī)定辦理,并報(bào)主管教育行政部門、財(cái)政部門審批;建立了學(xué)校資產(chǎn)臺(tái)賬和財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用臺(tái)賬;能定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相符、帳卡相符、賬實(shí)相符;對(duì)新購、新建的資產(chǎn)能及時(shí)進(jìn)入固定資產(chǎn)核算。

          (三)存在不足

          由于撤點(diǎn)并校,財(cái)產(chǎn)有待于進(jìn)一步清理。雖然我們都能按照上級(jí)要求去做,但是由于我們工作能力有限,對(duì)上級(jí)精神領(lǐng)會(huì)不透,也可能在工作中有一些失誤的地方,在今后的'工作中,我們將會(huì)進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度,全面分析和總結(jié)財(cái)務(wù)管理中存在的問題,并認(rèn)真做好整改,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理,完善財(cái)務(wù)工作。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇17

          根據(jù)《XX審計(jì)局關(guān)于開展年度財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神,我局結(jié)合本單位實(shí)際,認(rèn)真自查本單位財(cái)政收支情況,現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下:

          一、完善組織,加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)

          為確保本次自查工作順利進(jìn)行,我局成立了以紀(jì)檢書記為首的自查自糾清查組,積極開展自查自糾工作。

          二、嚴(yán)格不動(dòng)產(chǎn)清查

          清查組成立后,局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神,根據(jù)自查數(shù)據(jù)進(jìn)行自查。不走過場(chǎng),不留死角,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

          三、認(rèn)真自查、及時(shí)自糾

          根據(jù)《XX審計(jì)局關(guān)于年度財(cái)政收支自查自糾的通知》的要求,我局對(duì)財(cái)務(wù)紀(jì)律及相關(guān)政策執(zhí)行情況進(jìn)行了自查,以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立、完善和實(shí)施。

          1. 我局財(cái)政資金全部按預(yù)算用途使用,支出真實(shí)合規(guī)。

          2. 嚴(yán)格管理專項(xiàng)資金,做到?顚S,不截留、不挪用、不挪用。其中,部分流動(dòng)專項(xiàng)資金的接待支出略高。

          3. 非稅收入的征收合法合規(guī),不存在任意收費(fèi)、罰款和預(yù)扣非稅收入。

          4. 認(rèn)真落實(shí)收支兩條線政策,不存在收支相抵、坐收坐支的現(xiàn)象。

          5. 認(rèn)真落實(shí)規(guī)范的補(bǔ)貼政策,不發(fā)放政策規(guī)定以外的獎(jiǎng)金和補(bǔ)貼。

          6. 國有資產(chǎn)帳實(shí)相符,會(huì)計(jì)核算規(guī)范,不存在非法處置國有資產(chǎn)和截留處置收入的情況。

          7. 我局所有資金都是集中統(tǒng)一管理和核算的,沒有賬戶外以及;小金庫。

          8. 根據(jù)本單位的實(shí)際情況,我局建立并實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督控制制度。相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,有效實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督控制。

          經(jīng)自查,我局部分工作專項(xiàng)資金招待費(fèi)偏高。盤點(diǎn)組提出,今后接待工作一定要節(jié)儉,嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

          規(guī)范財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告 篇18

          目前,隨著我市各區(qū)縣工會(huì)和開發(fā)區(qū)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入持續(xù)穩(wěn)定增長,做好工會(huì)經(jīng)費(fèi)的管理和使用工作尤為重要,F(xiàn)就我縣工會(huì)財(cái)務(wù)管理中存在的問題作如下自查報(bào)告。

          一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理存在的問題

          我市13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)工會(huì)管轄開發(fā)區(qū)的工會(huì)。近年來,各區(qū)縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)政管理方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了必要的成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)縣財(cái)政撥付的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位,部分區(qū)縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放,預(yù)算約束不強(qiáng),配套體系不完善,社區(qū)工會(huì)和新建企業(yè)的基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作薄弱。這些問題不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下工會(huì)工作的發(fā)展,其弊端日益突出,需要改進(jìn)和加強(qiáng)。

         。ㄒ唬┕(huì)經(jīng)費(fèi)的財(cái)政撥付不到位

          目前,我市13個(gè)區(qū)縣工會(huì)中,城三區(qū)、雁塔區(qū)工會(huì)撥付的工會(huì)經(jīng)費(fèi)解決得比較好,而僅對(duì)其他區(qū)縣區(qū)縣工會(huì)機(jī)構(gòu)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額撥款遠(yuǎn)未足額到位,臨潼區(qū)和三個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

          (二)稅收征管覆蓋面不夠

          工會(huì)經(jīng)費(fèi)征管完畢后,區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)的工會(huì)經(jīng)費(fèi)設(shè)立率和征管率較過去有了較大提高,但在經(jīng)費(fèi)征管方面仍存在差距。據(jù)調(diào)查,北林區(qū)有4000多個(gè)基層工會(huì)單位成立了工會(huì),只有1600多個(gè)單位繳納了工會(huì)經(jīng)費(fèi)。雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位建立工會(huì)的不到40%,而繳納經(jīng)費(fèi)的單位只有600多個(gè),僅占30%。

         。ㄈ┴(cái)務(wù)管理制度不完善,支出隨意

          部分區(qū)縣多年沒有制定相關(guān)財(cái)務(wù)制度,部分區(qū)縣沒有制定完善的財(cái)務(wù)制度,財(cái)務(wù)報(bào)銷審批制度不明確,尤其是預(yù)算和決算管理制度的缺失,直接導(dǎo)致了支出的隨意性。決算顯示,部分區(qū)縣工會(huì)的行政費(fèi)用和業(yè)務(wù)費(fèi)用超過200%,部分經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。在一些開發(fā)區(qū),工會(huì)會(huì)計(jì)和出納員由一人持有,不符合會(huì)計(jì)規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

         。ㄋ模┎糠謪^(qū)縣財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不規(guī)范

          審批報(bào)銷手續(xù)未經(jīng)會(huì)計(jì)師審核,經(jīng)辦人直接要求領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷。當(dāng)會(huì)計(jì)師記賬時(shí),發(fā)現(xiàn)問題為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員沒有嚴(yán)格審核,有白條報(bào)銷、無效票據(jù)報(bào)銷。有的不嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,超限使用現(xiàn)金,發(fā)放物品沒有發(fā)放明細(xì);。

         。ㄎ澹┼l(xiāng)鎮(zhèn)街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱

         。┤藛T素質(zhì)不高,基礎(chǔ)會(huì)計(jì)工作薄弱

          部分區(qū)縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí),業(yè)務(wù)水平低,他們的人員變動(dòng)頻繁,同時(shí)從事多種工作。此外,部分財(cái)務(wù)人員責(zé)任心不強(qiáng),存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位沒有制定票據(jù)管理使用制度。收款時(shí),每個(gè)人都有收據(jù)。發(fā)出的收據(jù)是無人監(jiān)督和管理的。有些賬單和錢在幾年內(nèi)無法收回。同時(shí),也存在提前開具收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?h級(jí)文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),不能滿足財(cái)務(wù)管理發(fā)展的需要。

          二、原因及分析

         。ㄒ唬┕(huì)經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥付問題

          地方稅征收后,各單位經(jīng)費(fèi)收入主要分為地方稅征收資金、財(cái)政撥付資金和自籌資金三部分。在工會(huì)經(jīng)費(fèi)的財(cái)政分配問題上,各區(qū)縣工會(huì)都做了不同程度的工作。但由于區(qū)縣財(cái)政困難,協(xié)調(diào)溝通工作不到位,財(cái)政撥付的工會(huì)經(jīng)費(fèi)無法全部到位。

         。ǘ┕(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率低的問題

          區(qū)、縣、開發(fā)區(qū)的工會(huì)認(rèn)為,地方稅收繳的資金已經(jīng)超過了原來的水平,已經(jīng)足夠花了。他們認(rèn)為稅務(wù)局可以收取盡可能多的稅款。收不到,催繳資金的工作也不到位。利用稅務(wù)局的松懈,一些單位隨意繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi),一些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)和繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。地方工會(huì)經(jīng)費(fèi)征管信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作尚未步入正軌。財(cái)務(wù)人員每次都手工對(duì)收集的信息進(jìn)行分類匯總,難度較大。

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