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總公司費用報銷制度
總公司費用報銷管理規定有利于公司更好地運營，下面是yjbys小編為您收集整理的總公司費用報銷制度，想了解的可以看看！
第一章 總 則
第一條 為促進總公司各項工作的順利開展，明確費用報銷的標準、程序和辦法，特制定本規定。
第二章 費用報銷審批
第二條 總公司管理費用包括工資、辦公費、差旅費、招待費、會議費、車輛使用費。通訊費、房屋租賃費。咨詢顧問費、低值易耗品購置費、工會經費、福利費和職工培訓費等支出。
第三條 總公司各部門(不含綜合業務部，下同)應于年初根據業務需要制定本部門年度費用預算并報財務本部。財務本部審查平衡后報總公司總經理批準下達費用預算定額。年度費用預算執行過程中，財務本部將視情況對費用預算做適當調整。
第四條 開支各項管理費用時，屬各部門預算內的正常支出，由各部門正職簽字，報財務本部直接審批報銷。屬預算外的支出和不宜執行費用預算管理的部門開支，必須提前向財務本部申請，由財務本部根據審批權限審批或報批。
第五條 各部門報銷有簽字權的為部門正職。部門正職離京時，可以授權部門副職簽字，并書面通知財務本部。如一個部門僅設正職單崗或副職單崗而離京的，報銷暫緩;確需急辦的，報請總公司分管領導簽批。
第六條 總公司部門正職本人業務報銷須經總公司分管領導簽批;總公司副總經理和助理總經理本人業務報銷須經總公司總經理簽批。
第三章 差旅費開支
第七條 總公司差旅費包括交通費、住宿費。出差補助和郵電通訊等其他費用。
第八條 總公司差旅費報銷根據公司任職和出差地區不同，采取實報實銷與定額補助 相結合的辦法。
第九條 總公司職工出差，須先行確定地點、任務，天數、人數及費用預算，以保證差旅費在年度預算定額內節約使用。出差天數在一星期以內的，由部門正職批準，超過此期限的，報公司分管領導批準。
第十條 出差地區劃分為一般地區與特殊地區(特殊地區指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、上海、海南等)，出差天數按自然天數計算(出發、返回當日均算)。
第十一條 總公司職工出差到外地，按乘坐車、船，飛機標準(見附表1)乘坐，特殊情況、不宜執行上述標準時，應由總公司分管領導簽批。
第十二條 出差人員夜間(晚7：00至次日凌晨7：00)乘坐火車超過6小時，或白天連續乘車超過10小時的，可購買同席臥鋪票;未乘臥鋪者，可按所購票價的60%給予補貼。(乘坐特快列車的，按特快票價的50%補貼;購買軟座票者不給補貼。)
第十三條 總公司出差人員按規定乘坐車、船、飛機，憑車、船、機票據實報銷。每次出差的機場。火車站、碼頭往返費用，憑相應張數票據在100元以內據實報銷。
第十四條 總公司總經理出差，各項費用實報實銷。其他人員出差，住宿費在規定標準(見附表2)以內部分，按住宿發票實報實銷，超過標準的部分由本人自負：部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。此外，助理總經理及其以下人員出差每人每天給予出差補助100/130元(一般地區畸殊地區)，出差補助包括在外地的市內交通費和伙食費。職工每次出差如在同一地點駐留二十日以上者，自第二十一日起比照規定標準的80%給予報銷。經批準開車出差，當日往返者，按每天出差補助的一半給予補助。
第十五條 總公司職工與總公司領導共同出差，財務本部將視具體情況確定報銷標準;聘請公司以外的人員同總公司職工共同出差辦事，聘請人員的報銷標準比照陪同人員的報銷標準。
第十六條 職工外地出差發生的宴請費，原則上應按本規定第二十六、二十六條的規定于出差前申請，特殊情況應按審批權限事先口頭請示，回單位后補辦手續。出差發生宴請的扣除陪宴人員宴請當日一半的出差補助。
第十七條 職工出差發生的郵電通訊費、文印費，信用卡異地提現手續費等雜費支出按發票據實報銷。
第十八條 總公司職工為所屬企業出差辦事，差旅費應在所屬企業報銷，報銷標準按所屬企業有關規定執行。
第十九條 總公司職工在本市內公出辦事，不報銷任何市內交通費用。
第二十條 出差人員預借差旅費，應填寫“出差借款預算單”;若申請出差宴請費的，還應同時附上”招待費審批單”，經出差人員所屬部門正職審核簽字后，送財務本部審批。審批后辦理借款手續。
第二十一條 出差人員返京后，應在七日內到財務本部辦理報銷手續。
第四章 招待費支出
第二十二條 業務招待費包括：招待來訪客人的茶葉、水果、飲料等費用;宴請客人(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等費用;贈送客人、客戶的紀念品釁L品等費用。
第二十三條 總公司用于接待來訪客人的茶葉、水果。飲料等統一由辦公室負責購買、保管、發放及費用控制，不得突破財務本部下達的費用預算限額。
第二十四條 以總公司名義制作的紀念品，禮品，統一由辦公室負責訂做和管理，各部門需領用時，按辦公室有關規定辦理領用手續。
第二十五條 總公司年末舉行對外聯誼活動所需費用，或公司舉辦大型活動的費用由辦公室和財務本部集中管理。聯合控制。
第二十六條 總公司各部門一般性招待用餐和禮品等費用一次支出在300元以下的，由各部門正職在財務本部下達的費用預算內嚴格掌握，不得超支。
第二十七條 總公司各部門確因工作需要，必須宴請的，按下列原則和辦法辦理。
1。提倡勤儉節約，反對鋪張浪費，年度招待費用總額不得突破財務本部下達的預算;
2.限制陪餐人數，原則上陪同人員不得多于來賓人數;
3.嚴格執行總公司制定的宴請標準(見附表3);
4.必須事先填寫招待費審批單，并經批準;
5.凡違反上述原則，未事先申請或突破申請標準的宴請，財務本部有權拒絕報銷并向公司總經理反映。
第二十八條 總公司各部門全年各項管理費用預算執行情況，由財務本部定期審核公布。
第五章
第二十九條 本規定由財務本部門負責解釋和修訂。各專業公司(不包括有獨立人事管理權的專業公司)可參照執行，亦可在不高于本規定標準的前提下另行制訂管理辦法，報總公司批準后執行。
第三十條 本規定自總公司頒布之日起生效，原《費用報銷管理規定》同時廢止
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